Банковское дело

В конце ХХ века резко  усилился процесс интернационализации  промышленного и банковского капиталов. Это привело к тому, что решающую роль в национальной и мировой экономике стали играть транснациональные банки (ТНБ). Располагая огромной экономической и финансовой информацией, они оказывают огромное влияние на весь ход экономического политического развития стран. Таким образом, банковский капитал представляет решающую экономическую силу. При этом следует иметь в виду, что большая его часть вложена в ценные бумаги, ликвидность, надежность и доходность которых зависит от эффективности реального капитала. Отсюда и главная цель банков состоит в стимулировании инновационной деятельности реального капитала.

 

Вопросы для повторения по теме 1:

 

1. Охарактеризуйте этапы становления банков как самостоятельных субъектов рыночной экономики.
2. Что отличает банк от других финансовых посредников?
3. Перечислите факторы, определяющие роль коммерческих банков в рыночной  экономике.
4. Объясните, в чем состоит отличие открытой формы централизации банков от скрытой. Для каких целей и в каких ситуациях предпочтительней та или другая форма?
5. Дайте точное определение общих и отличительных черт банковских монополий.
6. Поясните основные цели создания и принципы работы ТНБ.
7. С какой целью ТНБ создают зарубежные отделения  в так называемых ”налоговых гаванях”
8. Как реализуется инвестиционная стратегия ТНБ?

 

Тренировочные задания к теме 1:

 

1.1. Охарактеризуйте  цели и пути процесса  взаимопроникновения  банковского и промышленного  капитала.
1.2. Какие виды  объединений банков относятся  к банковским монополиям?
1.3. Какие функции  и виды операций ТНБ носят международный характер?

 

Тесты к теме 1:

 

№ 1

В сфере банковского кредита  происходит укрупнение его размеров, увеличение сроков и превращение  кредита из орудия свободной конкуренции  в орудие господства крупнейших банков.

Причинами этого являются:

• рост удельного веса основных фондов в структуре промышленного капитала;
• переход на контокоррентный кредит;
• сращивание крупного банковского капитала с промышленным;
• борьба монополизированных предприятий и тесно связанных с ними банков против аутсайдеров;
• банки становятся прямыми участниками монополизированной промышленности, ее совладельцами;
• имели место все перечисленные выше причины.

 

№ 2

Какие функции банков позволяют  преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие  из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и пр.?:

• расчетных центров;
• кассиров предприятий;
• распределения ссудных капиталов;
• посредничество в кредите между денежными и функционирующими капиталистами;
• накопления денежного капитала;
• посредничество в платежах.

 

№ 3

Какие из перечисленных функций в большей  степени способствуют развитию производства?

• кассиров предприятий;
• мобилизация и превращение в капитал денежных доходов и сбережений и распределения ссудных капиталов;
• посредничество в платежах.

 

Темы для обсуждения:

 

Причины заинтересованности ТНБ в проведении инвестиционной стратегии, основанной на эмиссионно-посреднических операциях состоят в следующем:

• они позволяют диверсифицировать источники доходов по каким видам?
• являются основой долговременных связей банков с нефинансовыми корпорациями, в результате чего?
• часть операций ТНБ не находит отражения в их балансах, что позволяет..?
• при этих операциях ТНБ избегает риска коммерческого кредитования, почему?
• в результате изменяется структура рынка капиталов в сторону..?
• сочетание посреднических операций с ценными бумагами со спекулятивными сделками с использованием таких видов услуг, как продажа инвестором облигаций со ”скользящим” процентом, увеличивает доход за счет?
• выпуск так называемых ”двухвалютных” займов. Источник прибыли?
• доверительные операции с пенсионными фондами используются как источник каких вложений?

Что дала научно-техническая  революция для роста мощности ТНБ?

Тема 2. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

И ФУНКЦИИ, ПОРЯДОК СОЗДАНИЯ И ЛИКВИДАЦИИ

 

Основные вопросы темы:

1. Назначение и организационное устройство коммерческого банка.
2. Формы собственности коммерческих банков.
3. Структура коммерческого банка.
4. Принципы деятельности и функции коммерческого банка.
5. Порядок создания и ликвидации коммерческого банка.
6. Деятельность банков по выпуску акций для формирования Уставного Фонда.

 

Банк – это  основная структурная единица сферы  денежного обращения. Он посредник  в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга.

Банк действует  в сфере обмена. Он ”покупает  ” ресурсы и ”продает” их, содействуя обмену товарами. Банк, ”продавая свой товар”, (например, кредиты) выступает собственником ссужаемой суммы, получая при возврате не только ее первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента. ”Коммерция” лат. – торговля, отсюда – коммерческий банк. Банки получают прибыль от своих операций.

С ростом платежного оборота повышается роль банков как  расчетных центров. Банки расширяют  базу накопления денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и  мелкие сбережения, и вкладывают через  инвестиции и систему кредитов полученные средства в развитие экономики страны. Большая роль принадлежит банку и как агенту биржи на право продажи и покупки ценных бумаг и иностранной валюты.

Коммерческий  банк – это часть кредитной  системы России. Банковская система  России включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Кредитные организации могут быть банковскими и небанковскими.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские  кредитные организации (инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские и дилерские фирмы) имеют право осуществлять отдельные банковские операции или допустимые их сочетания, устанавливаемые Банком России.

Исключительное  значение банков определяется прежде всего тем, что они могут:

• образовывать платежные средства. (Банки создают новые деньги в виде кредитов);
• выпускать платежные средства в оборот. (Осуществляют записи на счет клиента суммы кредитных денег);
• осуществлять изъятие платежных средств из оборота. (Погашение кредита заемщиком).

Таким образом, банки  кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие.

В России банки  могут создаваться на основе любой  формы собственности: частной, коллективной, акционерной и смешанной. Если для  формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций, то образуются:

• совместные банки (”уставный капитал” формируется за счет средств резидентов и нерезидентов);
• иностранные банки (”уставный фонд” формируется за счет средств нерезидентов);
• филиалы банков – нерезидентов.

ЦБР устанавливает и  изменяет лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны в зависимости от того, следует  ли привлекать иностранный капитал  в страну или следует ограничить его привлечение.

По способу  формирования уставного капитала банки делятся на акционерные (открытого или закрытого типа) и паевые.

В акционерных  банках собственником капитала выступает  сам банк. А паевые банки собственниками своего капитала не являются.

Акционерные банки  могут быть открытого и закрытого типов.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным  обществом (см. рис.1.1).

В зависимости от видов  деятельности, географического расположения и наличия филиалов, отделений  и представительств и других структурных подразделений коммерческий банк может иметь пирамидальную, географическую, функциональную или комбинированную структуру.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1.1. Примерная организационная  структура коммерческого банка

 

Рассмотрим основные принципы работы коммерческого банка.

Коммерческий  банк работает в пределах реально  имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений с клиентами. Т.е. он осуществляет все операции в пределах остатка  средств на своих корреспондентских  счетах. Возможность совершения специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных) жестко детерминирована структурой пассивов, что требует от банка серьезной работы по выбору источников формирования своих ресурсов. Отсюда острая борьба за ресурсы и поиск наиболее рентабельных сфер вложения их.

Работать в  пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание  своей ликвидности, банк может только обладая высокой степенью экономической  самостоятельности при полной экономической  ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его деятельности  косвенными экономическими методами. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение прибылью, остающейся после уплаты налогов.

По своим  обязательствам банк отвечает всеми  принадлежащими ему средствами и  имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством  может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций банк берет на себя.

Государство определяет ”правила игры” для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Функции коммерческого  банка это посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве  и посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами.

Коммерческие  банки, имея спрос на кредитные ресурсы, должны максимально мобилизовать имеющиеся  в хозяйстве сбережения и сформировать достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления, гибкой депозитной политики и обеспечения высоких гарантий надежности своим клиентам.

Выступая в  роли финансового брокера, банки  выполняют посреднические операции по купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Если банк берет на себя роль инвестора, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг, куплей-продажей их от своего имени и за свой счет.

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории РФ определен  законом ”О банках и банковской деятельности в РСФСР”, в соответствии с которым действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности. Все операции банков могут производиться только на основании специальной лицензии ЦБР, что вызвано повышенным риском операций банков и влиянием, которое они оказывают  на уровень платежеспособного спроса в экономике. Коммерческий банк считается созданным и приобретает статус юридического лица после регистрации его устава в ЦБР.

Ключевыми вопросами  процесса лицензирования являются анализ информации относительно следующих аспектов создаваемого кредитного учреждения: состав основных акционеров банка, источники первоначально инвестируемого капитала, компетентность руководства, круг предполагаемых операций и стратегия банка, правильность оценки банковских активов по их рыночной стоимости, политика по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности и др.

В лицензии указываются  сроки ее действия, условия их продления, возможность внесения в нее поправок или ее аннулирования. Особо могут быть оговорены порядок утверждения центральным банком кандидатур на высшие руководящие посты, механизм слияний, а также изменения названия, возможности уменьшения оплаченного капитала.

Учредители  берут на себя оформление всех необходимых для создания банка документов, формирование его уставного капитала, обеспечение материально-технической базы, определение круга клиентов и видов, совершаемых банком операций и решение других вопросов.