Банковские риски в общей системе предпренимательских рисков

Для снижения факторингового риска коммерческими банками применяется следующий ряд мер:

Принимается к оплате не вся сумма счета клиента, а лишь часть ее, с перечислением оставшейся суммы после поступления средств от плательщика;

Взимается комиссионное вознаграждение за гарантию платежеспособности плательщика.

Существует ряд коммерческих организаций, не подлежащих факторинговому обслуживанию. Это обусловлено тем, что иногда банку достаточно трудно оценить кредитный риск или невыгодно брать на себя повышенный объем работ, а также дополнительный риск, возникающий при переуступке таких требований, оплата которых может быть произведена в срок по причине невыполнения поставщиком каких-либо своих договорных обязательств.

 

3.6 Депозитный риск

 

Этот риск связан с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов из банка.

Тогда коммерческим банкам приходится проводить большую работу по привлечению различного рода вкладов.

Наиболее распространены депозиты до востребования и срочные вклады. Для уменьшения депозитного риска применяются некоторые условия дифференциации срочных вкладов. При этом банками применяются два вида срочных вкладов:

Собственно срочные. Эти вклады возвращаются владельцу в заранее установленный срок (срок срочного вклада не менее месяца). Соответственно длительности срока изменяется уровень процента, по вкладу с большим сроком выплачивают более высокий процент.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии. Такие вклады предусматривают подачу в банк специального заявления вкладчика в случае досрочного изъятия им вклада. Это позволяет банку учитывать предстоящие изменения и рефинансировать свои активные операции из других источников.

Кроме этого в договоре, который заключается между банком и вкладчиком, могут быть включены особые условия по предупреждению потерь банка, связанных с досрочным снятием вкладов. Например, отказ клиенту в досрочном востребовании вклада. Но банку необходимо правильно оценить, для каких клиентов необходимы подобные оговорки в договоре.

 

3.7 Риск несбалансированной ликвидности

 

Ликвидность банка – это способность своевременно обеспечивать выполнение своих обязательств. Данный вид риска несет в себе опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса требованиями по активам. В целях контроля за состоянием ликвидности кредитной организации установлены нормативы текущей, мгновенной и долгосрочной ликвидности. В том случае, если нормативы ликвидности банка не соответствуют требуемым значениям, установленным ЦБ, банку необходимо проводить мероприятия, обеспечивающие необходимый уровень ликвидности. Сюда относятся:

Отзыв кредитов;

Продажа части портфеля ссуд и инвестиций;

Распределение активов и пассивов в целях выявления, какую часть каждого вида пассивов следует разместить в ликвидные статьи активов для поддержания определенных коэффициентов ликвидности;

Расширение масштабов пассивных операций по привлечению средств клиентов;

Выпуск депозитных сертификатов и облигаций и др.

К внутренним банковским рискам относятся также такие виды рисков, как:

Технологический. Это опасность потерь в результате сбоя технологии банковских операций;

Риски инноваций. Это опасность потерь в результате неправильного выбора инноваций, неправильной оценки их эффективности или неправильного определения времени для инноваций;

Операционные, т.е. потери в результате увеличения текущих затрат банка.

 

3.8. Риски, связанные  с  видом   банка.

 

    Внутренние риски зависят  от вида и специфики банка, характера его деятельности (операций) и состава его партнеров (клиентов и контрагентов).

    Банки и банковские  учреждения могут быть государственными  и частными, которые со своей  стороны делятся на кооперативные  и коммерческие. Существуют три  типа коммерческих банков -- специализированные, отраслевые и универсальные. В каждом из них присутствуют все виды рисков, но вероятность частоты их возникновения и специфика зависят от типа самого банковского учреждения.

    Деятельность универсальных  коммерческих банков также универсальна. Они занимаются практически всеми  видами банковских услуг (кредитными, расчетными и финансовыми). Кроме того, в последнее время универсальные коммерческие банки все активнее осуществляют нетрадиционные операции такие, как операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг, клиринг и др.

    Специализированные коммерческие  банки ориентируют свою деятельность  на предоставление в основном  каких-то конкретных услуг, т.е. имеют  четко выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудо-сберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые и прочие банки. Другие банки специализируются на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому (сельскохозяйственные, промышленные, строительные) или функциональному (биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные) признакам.

    И, наконец, существует рыночная  ориентация деятельности специализированных  коммерческих банков, т.е. они могут  быть региональными, межрегиональными, транснациональными.

    В отраслевых банках  самое главное значение для  уровня рисков имеют вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической и пр.).

 

3.9. Риски, связанные с характером банковских операций

 

    В зависимости от характера  банковских операций риски могут  быть связаны со спецификой  балансовых или забалансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций.

Риски   пассивных  операций

    Именно с помощью пассивных  операций банк регулирует свои  ресурсы для осуществления активных  банковских операций. К пассивным операциям коммерческих банков относят отчисления от прибыли на формирование (увеличение) уставного капитала; величину кредитов, полученных от прочих юридических лиц; депозитные операции. Только первая группа пассивных операций формирует собственные средства банков. Получение банковских ссуд от других юридических лиц необходимо чаще всего для оперативного регулирования ликвидности балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов.

    Риски пассивных операций  связаны с возможными затруднениями  в обеспечении активных операций ресурсами. Чаще всего это риск, связанный с эффективностью деятельности определяющего вкладчика (один производитель или группа “породненных” компаний). Для предупреждения риска по формированию депозитов банкам следует соблюдать оптимальное соотношение между пассивны ми и активными депозитными операциями, т.е. вкладами предприятий в банк и вкладами, размещенными одними банками в других банках; определять размер и ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг для повышения уровня и качества мобильных средств; Найти целесообразное минимальное соотношение собственных средств и рисковых активов; разработать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей данного банка и руководствоваться им при размещении депозитов.

Риски   активных   операций

Процентный  риск

    Риски активных операций  связаны с уровнем так называемого  процентного риска, которому банки  постоянно подвергаются в процессе  своей деятельности.

    Управление процентным  риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами).

    Управление активами  зависит от уровня ликвидности  самого банка и портфеля его  клиентов из ценных бумаг, а  также от степени существующей  конкуренции (ценовой и неценовой), а управление пассивами -- от доступности средств для выдачи ссуд.

    Для того чтобы контролировать  и управлять уровнем процентного  риска, разрабатываются конкретные  стратегии деятельности банка  в зависимости от конкретных  ситуаций.

Портфельный   риск

    Портфельный риск заключается в вероятности потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд. Портфельные риски подразделяются на финансовые, риски ликвидности, систематические и несистематические.

    Финансовые риски могут  быть определены следующим образом: чем больше заемных средств имеют банки, акционерные общества, предприятия, в том числе и совместные банки, тем выше риск для их акционеров, учредителей. В то же время заемные средства являются важным и выгодным источником финансирования, так как чаще все го обходятся дешевле, чем выпуск и продажа дополнительных тиражей ценных бумаг. Согласно принятым нормам для заемщиков соотношение между собственными и заемными средствами -- коэффициент задолженности колеблется в рамках 0,2 - 0,3.

    Риск ликвидности - это способность финансовых активов оперативно обращаться в наличность. Крупнейшие и известнейшие производители и банки, чьи акции обращаются на центральных биржах, имеют наименьший риск этого рода. Малые же фирмы -- новообразованные, венчурные -- более опасны в этом отношении. В данном случае особое внимание необходимо уделить выбору посредников. Основные виды финансовых посредников, специфика их прав и обязанностей оказывают большое влияние на деловую активность банков. Их правильный выбор влияет на уровень всех видов рисков.

    Системный риск связан  с изменением цен на акции, их доходностью, текущим и ожидаемым  процентом по облигациям, ожидаемы  ми размерами дивиденда и дополнительной  прибылью, вызванными общерыночными  колебаниями. Он объединяет риск изменения процентных ставок, риск изменения общерыночных цен и риск инфляции. Поддается довольно точному прогнозу, так как теснота связи (корреляция) между биржевым курсом акции и общим состоянием рынка регулярно и довольно достоверно регистрируется различными биржевыми индексами.

 

    Несистемный риск не  зависит от состояния рынка  и является спецификой конкретного  предприятия, банка. Он может быть  отраслевым и финансовым. Основными  факторами, оказывающими влияние  на уровень несистемного портфельного риска, являются наличие альтернативных сфер приложения (вложения) финансовых ресурсов, конъюнктура товарных и фондовых рынков и другие.

    Совокупность системных  и несистемных рисков называют  риском инвестиций.

Риск   падения   общерыночных  цен

    Риск падения общерыночных цен -- это риск недополучаемого дохода по каким-либо финансовым активам. Чаще всего он связан с падением цен на все обращающиеся на рынке ценные бумаги одновременно.

    В странах с развитой  рыночной экономикой существуют  фирмы- наблюдатели (например, “Стандарт энд Пуэрс”), которые постоянно анализируют уровень портфельного риска различных ценных бумаг. Существует следующая классификация надежности ценных бумаг:

ААА, АА, А, ВВВ, ВВ, В…D. Ценные бумаги, попавшие в категории ААА -- ВВВ, являются менее рисковыми, а категория D не обеспечивает даже возврат номинальной стоимости, т.е. величина основного капитала в конце оговоренного срока оказывается под большим вопросом.

Риск   инфляции

    Риск инфляции -- это риск, который определяется жизненным циклом отраслей. Основные факторы, влияющие на развитие отрасли, следующие:

    а) переориентация экономики, что связано с общей экономической  нестабильностью в мире, по отдельным  регионам, странам, рынкам, рыночным  сегментам, нишам и окнам, с одной стороны, и ростом цен на ресурсы, с другой;

    б) истощение каких-либо  ресурсов;

    в) изменение спроса на  внутреннем и мировом рынках  сбыта;

    г) общеисторическое развитие  цивилизации.

Кредитный  риск

    Кредитный риск, или риск  невозврата долга, в одинаковой степени относится как к банкам, так и к их клиентам и может быть промышленным (связанным с вероятностью спада производства и/или спроса на продукцию определенной отрасли); риск урегулирования и поставок обусловлен невыполнением по каким-то причинам договорных отношений; риск, который связан с транс видов ресурсов (чаще всего по сроку), и риск форс-мажорных обстоятельств.

    Риск кредитования заемщиков  зависит от вида предоставляемого  кредита. В зависимости от сроков  предоставления кредиты бывают кратко-, средне- и долгосрочные; от видов обеспечения обеспеченные и необеспеченные, которые в свою очередь могут быть персональными и банковскими; от специфики кредиторов -- банковские, государственные, коммерческие (фирменные), кредиты страховых компаний и частных лиц, консорциональные (синдицированные), которые структурируются на клубные (где число кредиторов ограничено) и, открытые (участие в нем может принять любой банк или предприятие); от видов дебиторов -- сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, персональные; от направления использования -- потребительские, промышленные, на формирование оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранение временных финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценны ми бумагами, импортные и экспортные; по размеру -- мелкие, средние, крупные; по способу предоставления -- вексельные, при помощи открытых счетов, сезонные, консигнации.