Банковские риски в общей системе предпренимательских рисков

Содержание

Введение……………………………………………………………...……………3

1. Классификация  банковских  рисков………………………………………….5

2. Внешние  риски………………………………………………………………...7

    2.1. Страновой  риск……………………………………………………………7

    2.2. Валютный  риск……………………………………………………………9

    2.3. Риск  стихийных  бедствий………………………………………………10

3. Внутренние  риски…………………………………………………………….11

   3.1 Кредитный риск……………………………………………………………11

   3.2 Рыночный риск…………………………………………………………….14

   3.3 Процентный риск…………………………………………………………..15

   3.4 Лизинговый риск…………………………………………………………..17

   3.5 Факторинговый риск………………………………………………………18

   3.6 Депозитный риск…………………………………………………………..19

   3.7  Риск несбалансированной ликвидности…………………………………20

   3.8. Риски, связанные  с  видом   банка………………………………………21

   3.9. Риски, связанные с характером банковских операций…………………22

Заключение………………………………………………………………………27

Литература……………………………………………………………………….28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

    Риск - это ситуативная  характеристика деятельности любого  производителя, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращения ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям и т. п. Но в то же время чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален; с другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности. Уровень риска увеличивается, если:

проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;

поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка;

руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения необходимой и/или дополнительной прибыли);

существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

    Риску подвержены практически  все виды банковских операций.

    Анализируя риски коммерческих  банков России на современном  этапе, надо учитывать:

кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;

неустойчивость политического положения (очень низкий уровень индекса БЕРИ);

незавершенность формирования банковской системы;

отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;

инфляцию, переходящую в гиперинфляцию, и др.

   Данные обстоятельства вносят  существенные изменения в совокупность  возникающих банковских рисков  и методов их исследования. Однако  это не исключает наличия общих  проблем возникновения рисков и тенденций динамики их уровня.

    Постепенно с развитием  теории рисков развивались методология  и методика их анализа. Можно  определить следующие основные  этапы методологии анализа банковских  рисков:

    1. Вид и специфика  банка, анализирующего уровень какого-то определенного вида или совокупного риска своей деятельности, деятельности своего партнера, контрагента, клиента, поставщика, посредника и пр.

    2. Сфера влияния анализируемого  отдельного риска или совокупности  рисков.

    3. Методика расчета, анализ уровня погрешностей, абсолютных и относительных отклонений.

    4. Возможность управления  конкретным анализируемым риском.

    5. Средства и методы  управления рисковыми ситуациями  в целом.

    6. Оценка эффективности  анализа и предложенных на основе его результатов рекомендаций.

 

 

 

 

 

Глава 1. Классификация  банковских   рисков.

 

    Согласно истории маркетинга  все производители, в том числе  и банкиры, стараются минимизировать  риск и максимизировать прибыль. Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов.

    Особенно важно измерить  и/или численно определить уровень  какого-то конкретного вида риска  или совокупного риска.

    Самым старым способом  оценки уровня риска и его снижения является страхование.

    В настоящее время  анализ и оценка уровня риска  производятся с помощью инструментов  теории вероятностей и методов  математической статистики. Для  анализа уровня риска чаще  всего используется динамика  среднеквадратического отклонения величины чистой прибыли. Если анализируется конкретная ситуация, то проводится анализ в статике. Прежде всего учитывается время возникновения банковского риска.

    По времени риски распределяются  на ретроспективные, текущие и  перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов их снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени (уровня) уже существующих рисков.

    По степени (уровню) банковские  риски можно разделить на низкие, умеренные и полные.

    Необходимо отметить, что  в процессе своей деятельности  банки сталкиваются с совокупностью  различных видов рисков, отличающихся  между собой по месту и времени  возникновения, совокупности внешних  и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов. Поэтому выбор конкретного метода анализа их уровня, подбор оптимальных факторов очень важны.

    По основным факторам  возникновения банковские риски  бывают экономическими и политическими. Политические риски -- это риски, обусловленные изменением политической  обстановки, неблагоприятно влияющей  на результаты деятельности предприятий (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.).

    Экономические (коммерческие) риски -- это риски, обусловленные  неблагоприятными изменениями в  экономике самого банка или  в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски так же представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления.

    Эти основные виды  рисков связаны между собой, и  часто на практике достаточно  трудно их разделить. В свою  очередь, и политические, и экономические  риски могут быть внешними  и внутренними.

    К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории. На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов -- политические экономические, демографические, социальные, географические и пр.

    К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контр-агентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и другие факторы.                

                

Глава 2. Внешние риски.

 

2.1. Страновой  риск

 

    Коммерческие внешние  риски могут быть страновыми, валютными и рисками стихийных  бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

    Страновые риски, непосредственно связанные с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений, наличием глобального риска, зависят от политико-экономической стабильности стран-клиентов и/или стран-контрагентов, импортеров или экспортеров. Они актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала, и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию. Основные ошибки, которые допускает руководство банков, связаны с неправильной оценкой финансовой устойчивости иностранного контрагента. Одним из рекомендуемых способов анализа уровня странового риска является индекс БЕРИ, регулярно публикуемый германской фирмой БЕРИ. С его помощью заранее определяется уровень странового риска. Его определением занимаются около 100 экспертов, которые с помощью различных методов экспертных оценок проводят анализ четыре раза в год. Таким способом анализируются все стороны политической и экономической ситуации в стране партнера.

    Примерно в 1980 г. экономический  банковский отдел Швейцарской  банковской корпорации разработал новые, систематизированные и четко нормированные принципы подхода к определению уровня странового риска. Эти принципы основывались на постулате, что его расчет должен быть полезным и легко анализируемым материалом, который предоставляется в распоряжение высших руководителей банков, принимающих решения в зависимости от уровня и структуры потолка банковских кредитов для каждой страны. Были сформулированы следующие основополагающие принципы:

прогнозирование странового риска должно опираться на анализ структурных и качественных характеристик государственного устройства, так же как и на количественные показатели, основанные на изучении цифровых данных и соотношений;

причины выводов о повышенной рискованности положения должны быть вполне понятны читателю отчета;

сочетание двух типов анализа (качественного и количественного) должно быть четким и конкретным: все таблицы и сопоставления должны включать расшифровку сокращений, чтобы облегчить анализ и повысить его эффективность.

    Эти базовые принципы  привели к формированию двухступенчатой структуры анализируемых материалов статистико-аналитического направления. Первую ступень составляет отчет о положении в стране (краткая характеристика экономической ситуации). В самом начале приводится наиболее существенная часть анализа, т.е. вывод относительно степени странового риска и конечные данные по стране с приведением избранных ключевых сведений. На основании этого анализа статистико-аналитическое управление предлагает свое суждение относительно классификации степени странового риска в применении к анализируемой стране.

    Во второй части анализа  проводится конкретная экономико-политическая  ситуация и уровень суммарного  странового риска с помощью  Схемы факторов риска (СФР). В процессе  анализа и сопоставления СФР  с данными маркетинговых исследований или с непосредственным наблюдением потребителя конкретный коммерческий банк имеет возможность скорректировать данные первой ступени анализа. Таким образом получается прямая (Швейцарская банковская корпорация -- потребитель) и обратная (банк, производитель и прочее -- Швейцарская банковская корпорация) взаимосвязь.

    Таким образом, создается  сжатый информационный отчет, который  может быть быстро проанализирован  и обеспечивает достоверность  результатов, а также их сопоставление  Схемы факторов риска с данными других маркетинговых обследований или с непосредственными наблюдениями.

    Возникающий подобным  образом многосторонний диалог  это приветствуемый и желательный  результат системы, способствующий  эффективной выработке окончательных решений относительно направлений финансовой деятельности в анализируемом ареале с учетом факторов риска.

 

2.2. Валютный   риск

 

    Валютный риск, или риск  курсовых потерь, связан с интернационализацией  рынка банковских операций, созданием  транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

    Со своей стороны, валютные  риски структурируются следующим  образом:

    а) коммерческие, т.е. связанные с нежеланием или невозможностью должника (гаранта) рассчитаться по своим обязательствам;