Банковская система России

- установление резервных требований;

- рефинансирование кредитных организаций; 

- проведение дисконтной политики;

- проведение операций на открытом  рынке; 

- осуществление валютных интервенций  и т.д. 

На Банк России возложен ряд функций, которые  перечислены в ст.4 ФЗ «О Центральном  банке». Выделим лишь основные:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.
• устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
• устанавливает правила проведения банковских операций;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп и др.

Важно подчеркнуть, что получение  прибыли не является целью деятельности Банка России.

Кроме того, постоянно проводится работа по совершенствованию правил бухгалтерского учета и отчетности, основной целью этого шага являются: приближение российской отчетности к международным стандартам, повышение  информативности, однозначность трактовки  отдельных бухгалтерских операций и, как следствие, адекватность реально  проводимых банком операций их отражению  в отчетности.

Современная банковская система в  ее иерархическом построении предусматривает  возложение на Банк России достаточно широкого круга административных функций. В частности, действующее законодательство содержат нормы, позволяющие говорить о безусловно административно-распорядительной роли Банка России во всей банковской системе. Отдельной формой проявления этой роли являются мероприятия по применению Банком России мер к кредитным  организациям, деятельность которых  тем или иным образом не соответствует  требованиям законодательства или  самого Банка России. Надзорные и  регулятивные функции Банка России выражаются в государственной регистрации  кредитных организаций и лицензировании банковских операций, в установлении для кредитных организаций обязательных экономических нормативов, а также  правил проведения банковских операций, правил бухгалтерского учета, составления  статистической отчетности, в предъявлении квалификационных требований к руководителям  исполнительных органов и главному бухгалтеру кредитной организации.

Банк России имеет право запрашивать  и получать у кредитных организаций  необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. В случае нарушения кредитной  организацией законов и иных нормативных  актов, непредставления или представления  неполной, искаженной информации он имеет  право требовать от кредитной  организации устранения выявленных нарушений. В случае невыполнения данного  предписания или в случае реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков) Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации  штраф до 1% размера оплаченного  уставного капитала, но не более  1% минимального размера уставного  капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной  организации, в т.ч. изменения структуры  активов;

б) замены руководителей кредитной  организации;

в) реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации  обязательные нормативы на срок  до 6 месяцев;

4) ввести запрет на осуществление  кредитной организацией отдельных  банковских операций, предусмотренных  выданной лицензией, на срок  до одного года, а также на  открытие филиалов на срок  до одного года;

5) назначить временную администрацию  по управлению кредитной организацией  на срок до 6 месяцев.

Банк России вправе отозвать у кредитной  организации лицензию на осуществление  банковских операций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Кредитные организации

 

Следующее звено банковской системы  – кредитные организации.

Кредитная организация - юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  Законом РФ «О банках и банковской деятельности».

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности  как хозяйственное общество. Конструкция  ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности», выделяет два вида кредитных организаций  – банки и небанковские кредитные  организации.

Банк - кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических  лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических  лиц.

В определении банка выделены следующие  главные признаки. Во-первых, только банку предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать  их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести  банковские счета физических и юридических  лиц. Во-вторых, указанные операции банк вправе осуществлять в совокупности.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая  право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций  устанавливаются Банком России. Деление  небанковских кредитных организаций  на виды осуществляется по российскому  законодательству актами Банка России путем определения круга банковских операций, предписанных для того или  иного вида небанковских кредитных  организаций.

Важно подчеркнуть, что небанковским кредитным организациям не разрешается  открывать филиалы и создавать  дочерние организации за рубежом.

Таким образом, банки и небанковские кредитные организации обладают всеми признаки кредитной организации, перечисленные в законе. Они различаются  определенным законодателем или  Банком России сочетанием тех банковских операций, которые они вправе осуществлять в качестве основного предмета своей  деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Филиалы и представительства иностранных банков

 

Третье звено Российской банковской системы – филиалы и представительства иностранных банков. Россия не создает каких-либо необычных требований в отношении участия нерезидентов в капитале российских кредитных организаций. Это стандартные требования. Банк России исходит из того, что определенное участие иностранного капитала в российской банковской системе необходимо. Такое участие повышает уровень конкуренции среди банков, а это в свою очередь приводит к улучшению банковских услуг. Поэтому ситуация сегодня такова - Банк России расширяет допуск иностранного капитала в систему российских банков (участие нерезидентов в формировании уставного капитала кредитной организации).

Понятие иностранного банка дается в ст.1 ФЗ - «это банк, признанный таковым  по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован».

Филиалы иностранных кредитных  организаций. Они являются частью российской банковской системы. По закону, применительно к участию в банковской системе филиалов иностранных кредитных организаций, Банк России, решает этот вопрос, в том числе и руководствуясь принципом целесообразности такого участия. В этом проявляется специфика участия иностранных банков в банковской системе России. Применительно к российским кредитным организациям Банк России не наделен правом, решать вопрос о целесообразности создания того или иного банка или небанковской кредитной организации. Но, что же касается филиалов иностранных банков, то здесь полномочия Банка России решать вопрос целесообразности открытия на территории России того или иного филиала иностранного банка вполне естественны.

Такая же практика проводится и другими  развитыми странами. Каждое государство  заботиться в первую очередь о  своих банках и допускает иностранные  банки на внутренний рынок только при определенных условиях. Первое условие – это достаточная  защищенность банковской системы от доминирования иностранных банков на внутреннем рынке. Значение имеет  соответствующий уровень развития гражданского общества и правового  государства. В стабильном обществе и государстве создается больше возможностей для расширения участия иностранных банков на внутреннем рынке в стране.

Филиалы иностранных кредитных  организаций относятся к числу  нерезидентов. Последние - это организации, зарегистрированные по иностранному законодательству. А филиалы, как известно, - это  подразделения кредитных организаций, расположенные вне места их нахождения. Они осуществляют все или часть  банковских операций не от своего имени, а от имени своей кредитной  организации. С одной стороны  филиалы иностранных кредитных  организаций рассматриваются законом  как часть российской банковской системы, а с другой стороны они  не являются юридическими лицами, они  – нерезиденты.

В законодательстве вопрос о филиалах иностранных банков урегулирован несколькими  нормами. В Главе IX «Международная и  внешнеэкономическая деятельность Банка России» (ст.52), говорится о  том, что Банк России выдает разрешения на создание кредитных организаций  с иностранными инвестициями. Он выдает разрешение на открытие филиалов иностранных  банков. Пока есть только одна норма  в Федеральном законе «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» и несколько норм в  ФЗ «О банках и банковской деятельности», которые регулируют порядок открытия филиалов иностранных банков. В настоящее  время в России нет ни одного филиала  иностранной кредитной организации.

Представительства иностранных кредитных  организаций. Под представительством иностранной кредитной организации понимается обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории РФ и получившее разрешение Банка России на открытие Представительства в соответствии с российским законодательством. На практике таких представительств уже встречается достаточно много. Порядок открытия и деятельности в РФ представительств иностранных кредитных организаций детально урегулирован в Положении, утвержденном приказом ЦБР.

В Банке России аккредитуются представительства  кредитных организаций иностранных  государств. Следует иметь в виду, что при принятии решения об аккредитации представительства может учитываться  характер двусторонних отношений между  РФ и страной происхождения кредитной  организации.

Представительство создается иностранной  кредитной организацией в целях  изучения экономической ситуации и  положения в банковском секторе  России, для оказания консультационных услуг своим клиентам, поддержания  и расширения контактов с российскими  кредитными организациями, развития международного сотрудничества.

Представительство не является юридическим  лицом, не имеет права заниматься коммерческой деятельностью и выступает  от имени и по поручению представляемой им кредитной организации, название которой указано в разрешении на открытие Представительства. Таким  образом, представительство не является хозяйствующим субъектом и не получает прибыли от своей деятельности. Расходы представительства финансируются  иностранной кредитной организацией.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Небанковские кредитные организации  РФ

 

Страховые компании

Особенностью  накопления капитала страховых компаний является поступление страховых  премий от юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов, или  ставок, а также дохода от инвестиций.

Результатом финансовой деятельности страховых  компаний являются прибыль и резервы  страховых взносов как разница  между страховой премией и  выплатой страхового возмещения плюс расходы по ведению операций. Прибыль  навсегда оседает в компании, а  резервы взносов как будущие  обязательства перед полисодержателями  направляются в инвестиции.

Пенсионные  фонды

Пенсионный  фонд Российской Федерации — один из государственных внебюджетных фондов России, созданный для государственного управления средствами пенсионной системы и обеспечения таким образом права граждан РФ на пенсионное обеспечение. Создан 22 декабря 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР № 442-I.

Социально значимые функции ПФ РФ

• учет страховых средств, поступающих по обязательному пенсионному страхованию;
• назначение и выплата пенсий;
• назначение и реализация социальных выплат отдельным категориям граждан: ветеранам, инвалидам, инвалидам вследствие военной травмы, Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации и т. д.
• персонифицированный учет участников системы обязательного пенсионного страхования;
• взаимодействие с работодателями — плательщиками страховых пенсионных взносов;
• выдачу сертификатов на получение материнского (семейного) капитала;
• управление средствами пенсионной системы;
• реализацию Программы государственного софинансирования пенсии