Банковская система РБ

В противоположность  централизованной системе банковская система рыночного типа характеризуется  отсутствием монополии государства  на банки. Каждый субъект воспроизводства  самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует  множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и  кредитные функции разделены  ими между собой. Эмиссия сосредоточена  в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки –  коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые  банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство  не отвечает по обязательствам деловых  банков; деловые банки подчиняются  своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различия между этими двумя типами системы представлены в Таблице 1.

 

Таблица 1. Сравнение централизованной и рыночной банковской систем

 

Централизованная банковская система			Рыночная банковская система
По типу собственности
Государство - единый собственник  на банки			Многообразие форм собственности
По степени монополизации
Монополия государства на формирование банков			Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические  и физические лица могут образовать свой банк
По количеству уровней  системы
Одноуровневая банковская система			Двухуровневая банковская система
По характеру системы  управления
Централизованная(вертикальная) схема управления	Децентрализованная(горизонтальная) схема управления
По характеру банковской политики
Политика единого банка		Политика множества банков
По характеру взаимоотношений  банков с государством
Государство отвечает по обязательствам банков				Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как  банки не отвечают по обязательствам государства
По выполнению эмиссионной  и кредитной операции
Эти операции сосредоточены  в одном банке				Эмиссионные операции сосредоточены  только в Национальном банке, операции по кредитованию юридических и физических лиц выполняют только коммерческие банки
По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается  центральной или местной властью, вышестоящими органами управления				Руководитель Центрального банка утверждается Парламентом; Президент  коммерческого банка назначается  его Советом

 

Коммерческий банк — негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

Первым известным в  мире коммерческим банком был банк Св. Георгия в Генуе, открытый в 1407 году. Старейшим в мире банком, действующим  до сих пор, является также итальянский  банк Монте дей Паски ди Сиена, который существует с 1472 года.

 

Операции коммерческого  банка

 

Пассивные операции

Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных  ценных бумаг. Средства, получаемые в  результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции —  операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые  проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых  банком по пассивным операциям. Разница  между дебетовыми и кредитовыми  процентами (маржа) — одна из важнейших  традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные.

Депозитные операции —  это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления  текущих платежей — наличными  или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов —  срочные вклады (с определенными  сроками погашения). По этим вкладам  обычно выплачиваются более высокие  проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более  длительное время распоряжаться  средствами вкладчика и имеют  возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.

К пассивным операциям  относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям  коммерческого банка можно отнести:

• создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;
• эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;
• депозитные операции;
• межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке (рис.1).

 

Среди депозитных операций выделяют следующие группы:

• депозиты до востребования;
• срочные и сберегательные депозиты.

 

 

Рис.1. Привлечённые средства коммерческого банка

 

 

Активные операции

Активные операции коммерческого  банка — это прежде всего кредитные  операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.). Все кредитные операции можно  сгруппировать следующим образом (рис.2):

 

Рис.2.Классификация кредитных  операций

 

Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто  встречающимся видом кредита, выдаваемого  банками, является краткосрочная ссуда  экономическим агентам, обычно для  финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или  без него, но в любом случае для  ее получения необходимо наличие  отчетных финансовых документов, характеризующих  финансовое положение заемщика, с  тем чтобы банк мог в любой  момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Существуют несколько форм банковских объединений:

1) Банковские картели  – это соглашения, ограничивающие  самостоятельность отдельных банков  и свободную конкуренцию между  ними путем согласования и  установления единообразных процентных  ставок, проведения одинаковой дивидендной  политики и т.п.

2) Банковские синдикаты,  или консорциумы – соглашения  между несколькими банками для  совместного проведения крупных  финансовых операций.

3) Банковские тресты –  это объединения, возникающие  путем полного слияния нескольких  банков, причем происходит объединение  капиталов этих банков и осуществляется  единое управление ими.

4) Банковские концерны  – это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность,  но находящихся под финансовым  контролем одного крупного банка,  скупившего контрольные пакеты  их акций.

 

Функции коммерческих банков:

1) Привлечение и аккумуляция  временно свободных денежных  средств. Эта функция является  одной из старейших банковских  функций и в настоящее время  получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную  часть образующихся в хозяйстве  накоплений и сбережений. Внесенные  в кредитные учреждения денежные  суммы приносят вкладчикам доход  в виде процента. По текущим  счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно  выполняет для клиента разнообразные  услуги по переводу и выплате  денег. Банк способствует выполнению  функции кредита по превращению  временно свободных денежных  капиталов и накоплений в ссудный  капитал.

Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги для инвестиций. В отличие от аналогичной функции  банка, данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных  целей, поэтому можно отметить, что  данная функция в современном  хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.

2) Одной из важных функций  коммерческого банка является  посредничество в кредите. Функцию  посредничества в кредите банки  осуществляют путем перераспределения  денежных средств, временно высвобождающихся  в процессе кругооборота фондов  предприятий и денежных доходов  частных лиц. Особенность посреднической  функции коммерческих банков  состоит в том, что главным  критерием перераспределения ресурсов  выступает прибыльность их использования  заемщиком. Перераспределение ресурсов  осуществляется по горизонтали  хозяйственных связей от кредитора  к заемщику, при посредстве банков  без участия промежуточных звеньев  в лице вышестоящих банковских  структур, на условиях платности  и возвратности. Плата за отдельные  и полученные взаймы средства  формируется под влиянием спроса  и предложения заемных средств.  В результате достигается свободное  перемещение финансовых ресурсов  в хозяйстве, соответствующее  рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для  успешного развития рыночной экономики  состоит в том, что они своей  деятельностью уменьшают степень  риска и неопределенности в экономической  системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без  посредничества банков, однако при  этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы  и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения  денежных средств не совпадают с  размерами и сроками потребности  в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями  заемщиков и на основе широкой  диверсификации своих активов снижают  совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

3) Посредничество в платежах  между отдельными самостоятельными  субъектами. Под ней зачастую  понимается деятельность банка  как посредника в платежах. Через  банки проходят платежи предприятий,  организаций, населения, и в  этом смысле банки, находясь  между клиентами, совершая платежи  по их поручению, как бы наделены  посреднической миссией.

Платежный механизм - структура  экономики, которая опосредует "обмен  веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте  доминируют безналичные платежи  и расчеты, а в сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия  активно внедряются формы безналичного расчета.

4) Важнейшей функцией  банков является также стимулирование  накоплений в хозяйстве. 

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся  в хозяйстве сбережения, но и формировать  достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств. Стимулы к  накоплению и сбережению денежных средств  формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения  накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда  страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках

Наряду со страхованием депозитов  важное значение для вкладчиков имеет  доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая  вопрос об использовании имеющихся  у кредитора средств, он должен иметь  достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить  риск будущих вложений.

В силу неразвитости в нашей  стране рынка ценных бумаг вклады в банки в течение всего  переходного периода будут преимущественной формой мобилизации финансовых ресурсов для осуществления экономических  преобразований. Задача банков - создать  такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовывали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся  по законам рынка.

5) Посредничество в операциях  с ценными бумагами. Банки имеют  право выступать в качестве  инвестиционных институтов, которые  могут осуществлять деятельность  на рынке ценных бумаг в  качестве посредника; инвестиционного  консультанта; инвестиционной компании  и инвестиционного фонда. Выступая  в качестве финансового брокера,  банки выполняют посреднические  функции при купле-продаже ценных  бумаг за счет и по поручению  клиента на основании договора  комиссии или поручения.

Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это означает, что государство  устанавливает норму процента, согласно которой определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства, остальная - частных предприятий. Первичное  размещение всех видов ценных бумаг  правительства происходит в порядке  аукционной продажи, где в первую очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку). Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок создает  группа дилерских фирм, ведущих активные операции по покупке и продаже  государственных обязательств. В  условиях экономического спада правительство  через центральный банк старается  стимулировать хозяйственную активность и покупает у дилеров государственные  обязательства, увеличивая их резервные  счета. В условиях инфляционного  бума государство продает дилерам  свои обязательства и тем сокращает  их ликвидность. Корпоративные облигации  в гораздо большей степени, чем  государственные подвержены риску  неплатежа. Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой  кредитными агентствами связанного с ними риска. Различают два вида инвестиционной политики банка: пассивная  и агрессивная.