Теоритические основы анализа финансового состояния коммерческого банка

    Основополагающая идея применения балльной оценки кредита заключается в том, банк способен вычленить финансовые, экономические и мотивационные факторы, обусловливающие отличие «хороших» кредитов от «плохих» путем анализа отношений с более крупными группами клиентов, являвшихся в прошлом заемщиками. В соответствии с этой идеей ряд определенных таким образом благоприятных факторов могут (с некоторой долей риска) быть приняты как свидетельство перспектив заключения хорошей кредитной сделки и в будущем.         Очевидно, данное предположение — в случае кардинального изменения экономических условий или иных обстоятельств — может оказаться ошибочным. И это является одной из причин частого пересмотра испытанных систем балльной оценки, осуществляемого по мере выявления более точных показателей.

Российские банки в  своей практике используют подобные методы оценки, например в Сбербанке  РФ платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч х К х Т, (1.1)

где Дч — среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.);

К — коэффициент, зависящий  от величины Дч, а именно К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл. США, К= 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США, К = 0,5 при Дч в эквиваленте свыше 2 000 долл. США;

Т — срок кредитования (в  мес.)

Доход в долларовом эквиваленте  определяется следующим образом:

Дч = Доход в рублях / Курс доллара США, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк

     Величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения (с соответствующими пояснениями в заключении кредитного инспектора).

     При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.

    Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа.

1. Определяется максимальный  размер кредита на основе платежеспособности  клиента

S = P/ 1+ Годовая процентная ставках срок кредитования (в месяцах) 12x100

2. Полученная величина  корректируется с учетом: предоставленного  обеспечения возврата кредита,  информации, предоставленной в заключениях  других подразделений банка, остатка  задолженности по ранее полученным  кредитам.

    Данная система базируется на двухуровневой системе оценки.

     На первом этапе сотрудник банка предлагает заемщику заполнить тест-анкету. Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заемщику кредита. При заполнении тест-анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения о заемщике, месте работы, имуществе, доходах и расходах.

     По результатам заполнения заемщиком тест-анкеты подсчитывается количество набранных заемщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если набранная сумма баллов составила менее 30, то в протоколе указывается, что заемщик не обладает достаточными возможностями для получения кредита на приобретение жилья. Протокол вместе с заполненной тест-анкетой передается заемщику.

    Так же Альфа-Банк предлагает вашему вниманию свои аналитические разработки: ежедневные брифинги, ежемесячные обзоры и индекс доверия инвесторов.

    Утренний брифинг содержит краткий комментарий текущих политических событий, анализ последних изменений макроэкономической ситуации, новости финансового и фондового рынков. Наиболее важная составная часть сводки — наши краткосрочные рекомендации по рыночной стратегии, основанные на нашем понимании настроений на рынке, а также данных технического анализа. Таким образом, каждое утро к услугам трейдеров — надежная лоция для плавания в бурном море российского рынка.

     Ежемесячный обзор включает долгосрочный прогноз и практические рекомендации, основанные на результатах фундаментального анализа.

    Индекс доверия инвесторов Альфа-Банка (AB-ICI) позволяет с большой точностью прогнозировать намерения инвесторов, размеры прямых иностранных инвестиций и инвестиционные потоки на финансовых рынках. С помощью индекса менеджеры, аналитики, и представители деловой прессы смогут получить объективное представление о тенденциях и изменениях инвестиционного климата в России.

    Высокий уровень аналитических исследований Альфа-Банка обеспечивается усилиями команды профессионалов — ведущих российских аналитиков, прекрасно зарекомендовавших себя в работе в крупнейших зарубежных и отечественных компаниях.

     С июня 2003 года Альфа-Банк начал публикацию нового ежемесячного индекса, который должен стать первым индикатором отношения инвесторов к России.

Индекс разработан специалистами  Альфа-Банка и Российской экономической  школы (РЭШ) и состоит из трех компонент: доверия фондового рынка, доверия  иностранных инвесторов (портфельных  и стратегических) и доверия к  экономике.

    Методология, использованная при построении индекса, отражает долгосрочные и среднесрочные экономические тенденции и позволяет «сгладить» экстремальные значения отдельных наблюдений.

    Индекс AB-ICI публикуется на сайте в 20-х числах каждого месяца. Результаты сопровождаются комментариями экономистов Альфа-Банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

     Таким образом,  экономический анализ деятельности  банков рассматривает экономические  явления во взаимосвязи и развитии, в противоречивом воздействии  положительных и отрицательных  факторов, в стирании старого  и становлении нового, более прогрессивного, в переходе количества в качество, выявлении противоречий в коммерческой  деятельности и изыскании способов  их преодоления.

     Преимущественное формирование банковских ресурсов за счет собственного капитала – также не лучшая политика для коммерческого банка. Это связано, в частности, с возможной потерей определенной группой акционеров контроля над банком, снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Как следствие, несбалансированность может привести к ухудшению показателей, характеризующих деятельность банка, к снижению его имиджа на рынке и денежных ресурсов.

     Следовательно, основная цель коммерческого банка – выбрать такую структуру банковского капитала, которая при наименьших затратах на формирование банковских ресурсов будет способствовать поддерживанию стабильности уровня дивидендов и доходов, а также репутации банка на уровне, достаточном для привлечения им необходимых денежных ресурсов на выгодных условиях.

     Что касается  социально-ориентированной деятельности  Альфа-Банка , то она не ограничивается громкими проектами. Банк принимает активное участие в жизни общества всюду, где развивает свой бизнес: проводит конференции, направленные на привлечение инвестиций в регионы, помогает образовательным учреждениям.

     Альфа-Банк стремится  к тому, чтобы его социальная и благотворительная деятельность способствовала постоянному и гармоничному развитию общества. Банк и в дальнейшем намерен делать все возможное, чтобы положение в российском обществе становилось более стабильным, а люди — более уверенными и счастливыми.

 

Содержание

Введение………………………………………………………………………………..

1 Теоритические основы анализа финансового состояния коммерческого банка….

1.1 Сущность анализа финансового состояния……………………………………….

1.2 Методика анализа финансового состояния коммерческого банка……………

2  Анализ результатов деятельности коммерческого банка на примере

 «Альфа-банк»……………………………………………………………………………

2.1  Краткая характеристика……………………………………………………………..

2.2 Анализ деятельности Альфа-Банка в области потребительского кредитования…

3  Пути улучшения и нововведения  в деятельность работы Альфа-Банка……………

Заключение…………………………………………………………………………………

Список литературы………………………………………………………………………..

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

1. Развитие предприятий 
Гончарук В.А.

2 .Системы экологического менеджмента 
Дайман С.Ю.

3. Жарковская Е.П. Банковское дело. - 2-е изд

4. http://www.boss-referent.ru/

5. http://alfabank.ru/

6. http://www.grandars.ru/

7. http://dic.academic.ru/

8. http://www.inventech.ru/

9. Банковское законодательство// Консультант плюс: ВерсияПроф: Справочно-правовая система.

10. Л.Г. Батракова, «Экономический анализ деятельности коммерческого банка», «Логос», Москва, 2005.

11. «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора (Основополагающие базельские принципы)», «Вестник Банка России»

12. Смирнов А.В. «Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке», «БДЦ-Пресс», Москва, 2002.

13. Тоффлер О., Тоффлер Х. Новая экономика. Все еще впереди // Еру Wall Street Journal. 2008

14.  Челнак Н.И. Новые возможности для российского бизнеса: виртуальный банк // Бизнес и банки. 2008.

15. Уткин Э.А., Морозова Г.И., Морозова Н.И. Нововведения в банковском бизнесе.