Сберегательные банки и особенности их операций

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

  Сберегательный Банк Российской Федерации - старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. И сегодня по многим показателям банк является признанным лидером отечественной банковской системы, во многом обеспечивая ее стабильность и надежность. Клиентами Сбербанка исторически являются физические и юридические лица.

Сбербанк России предоставляет банковские услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации, располагая уникальной филиальной сетью, которая состоит из 17 территориальных банков и насчитывает более 18 400 подразделений. Кроме того, Банк оказывает услуги через удаленные каналы обслуживания – одну из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (порядка 68 тыс. устройств).

Кроме того, 17 декабря 2012 года– Сбербанк стал лауреатом премии  в области развития связей с общественностью PROBA - IPRA Golden World Awards 2012 в номинации «PR-проект года». PR-проектом 2012 года признано формирование нового имиджа Сбербанка как самой открытой и прозрачной компании в России.

Актуальность выбранной темы исходит из того, что Сбербанк РФ является крупнейшим банком Российской Федерации, Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации банков мира. Его деятельность оказывает большое влияние на экономику страны.

Цель написания курсовой работы состоит в рассмотрении Сберегательных банков нашей страны и в определении выполняемых ими операций.

 Задачами курсовой  работы является обобщение и  систематизация материалов, содержащихся  в теоретической литературе.

  Предметом исследования в курсовой работе является деятельность, осуществляемая Сберегательными банками России.

Сберегательные банки возникли как небольшие кредитные учреждения, действовавшие в масштабе регионов или отдельных городов. Они получили развитие в США, Великобритании, Австралии и некоторых скандинавских странах.

  Деятельность сберегательных банков контролируется в настоящее время государством, которое в лице местных властей выступает гарантом по их операциям. Население размещает средства во вкладах, на текущих, инвестиционных и других счетах. Размещение средств может осуществляться в форме предоставления потребительских, ипотечных, бланковых кредитов, покупки акций и промышленных облигаций, путем выпуска кредитных карточек. В некоторых странах (Австралии, Великобритании) значительную часть привлеченных средств сберегательные банки размещают в ценные бумаги государства. Для диверсификации своего портфеля и повышения кредитоспособности они стремятся разнообразить пассивные и активные операции, проникая в сферы деятельности коммерческих банков. В настоящее время действуют сберегательные банки нескольких видов: доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные, почтово-сберегательные.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сберегательные  банки и их особенности.

1.1 Сберегательный банк России: структура и хозяйственно-финансовая деятельность.

  Сберегательный банк работает на принципах полного хозяйственного расчета, имеет самостоятельный баланс и полную независимость от вышестоящих структур в определении порядка кредитно-расчетного обслуживания клиентов, в первую очередь акционеров.

 Основными доходами  Сбербанка являются:

 - доходы от Центрального банка РФ за предоставленные кредитные ресурсы;

- сумма комиссионных вознаграждений за банковские услуги;

- проценты, уплаченные за пользование кредитом;

- курсовая разница по государственным облигациям;

- сумма доходов от ценных бумаг и прочих доходов;

- доходы от валютных операций.

  К основным расходам Сбербанка относятся:

- проценты, выплачиваемые по вкладам и счетам клиентов;

- выплата заработной платы работникам банка;

- административно-хозяйственные и операционные расходы;

- расходы на инкассацию;

- амортизационные отчисления;

- расходы на техническое обслуживание вычислительной техники;

- оплата услуг по информационно-вычислительному обслуживанию;

- расходы на капитальный ремонт;

- прочие расходы.

 Главным показателем деятельности и основным источником собственных средств банка является прибыль. Она определяется по итогам работы за год исходя из фактической суммы доходов и расходов банка (из общей суммы доходов вычитаются операционные расходы, материальные и приравненные к ним затраты и расходы на оплату труда).

За счет прибыли банка формируются фонды: основных средств, производственного и социального развития, заработной платы и др. Фонд основных средств состоит из принадлежащих банку зданий, сооружений и другого имущества. Фонд производственного и социального развития формируется по установленному нормативу от прибыли, остающейся в распоряжении банка, и направляется на финансирование мероприятий по развитию и укреплению материальной базы; строительство служебных зданий и жилых домов; оснащение банка современными средствами вычислительной техники; другие производственные и социальные нужды. Фонд заработной платы образуется и расходуется в установленном порядке на оплату труда.

  К основным показателям хозяйственно-финансовой деятельности банка можно отнести: соотношение собственных и заемных средств; рентабельность (общая рентабельность, рентабельность собственного капитала и др.). Назначение этих показателей — обеспечить оперативное управление коммерческой деятельностью Сбербанка и оценку его финансового состояния.

 

1.2 Роль и место Сбербанка РФ в банковской системе.

Сбербанк России в полной мере выполнил принятую в 1996 году концепцию развития и стал универсальным коммерческим банком. За последние годы Сбербанк стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка.

Стратегической линией Сбербанка России является кредитование реального сектора экономики. Банк является одним из главных локомотивов российского экономического роста. Кредитный портфель банка составил более 300 млрд. руб., в том числе объем инвестиционных кредитов, выданных Сбербанком России, превысил 70 млрд. руб., что сопоставимо с размером иностранных инвестиций в Россию за последние 5 лет. Акционерный коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации

—крупнейший банк России, на долю которого приходится свыше 25% активов и 15% капитала банковской системы страны.

Банк является абсолютным лидером среди российских банков по размерам валюты баланса, объемам привлечения средств населения и юридических лиц, объемам инвестиций в экономику России, объемам операций на фондовых и денежных рынках.

Банк обслуживает свыше 234 млн. счетов физических лиц и около 1,5 млн. счетов юридических лиц.

Рыночная доля банка возросла по всем основным направлениям деятельности:

- по привлечению вкладов населения — до 75%;

- по банковскому обслуживанию корпоративных клиентов — до 16%%;

- по кредитованию юридических лиц — до 33%;

- по кредитованию физических лиц — до 42%.

Контрольный пакет акций в структуре акционерного капитала Сбербанка России принадлежит Банку России, общее количество акционеров превышает 233 тысячи физических и юридических лиц.

Сбербанк России предлагает своим клиентам следующие услуги:

- размещение денежных средств во вклады;

- операции с ценными бумагами;

- кредитование;

- покупка и продажа иностранной валюты;

- предоставление в аренду индивидуальных сейфов для хранения документов и ценностей;

- выдача и обслуживание международных банковских карт;

- прием коммунальных платежей;

- осуществление денежных переводов;

- выдача заработной платы и пенсий;

- операции с золотыми мерными слитками и монетами из драгоценных металлов.

Эти тенденции и обуславливающие их факторы носят долгосрочный характер, что позволяет говорить о том, что финансовый рынок Р.Ф.будет структурно привлекательным не только до 2014 года, но и в последующие 5- 10 лет. Все это определяет огромный потенциал развития Сбербанка как в контексте российского рынка, так и в международном масштабе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Специфика деятельности  сберегательных банков и их  операции.

2.1 Операции Сберегательного  банка: активные, пассивные.

Банк выполняет активные и пассивные операции. Пассивные операции отражают привлечение средств предприятий и населения, а активные — использование этих средств на кредитной основе.

 Масштабы и характер  пассивных операций обусловлены  уровнем развития товарно-денежных отношений, характером сети банковских учреждений и системы безналичных расчетов. Эти операции должны строиться таким образом, чтобы доходы банка по ним превышали затраты на их обеспечение, т. е. были бы рентабельными.

К пассивного операциям банка относятся операции по приему и хранению вкладов населения и предприятий; выполнению расчетов граждан и предприятий по их финансовым обязательствам различного рода(платежи в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и учреждений); продаже и покупке государственных и иных ценных бумаг и пр.

 Активные операции  Сберегательного банка связаны  с предоставлением кредитов банкам, организациям и населению в пределах, имеющихся в его распоряжении ресурсов. Кредиты выдаются на потребительские нужды; на размещение средств населения в государственные и иные ценные бумаги; в займы коммерческим банкам и другим юридическим лицам путем передачи ресурсов ЦБ России. Руководство проведением операций, связанных с кредитованием юридических лиц, возложено на Кредитный комитет. В его обязанности входит рассмотрение вопросов о предоставлении кредитов хозорганам, а также предложений клиентов по участию в их капитале.

Большой объем занимают операции, связанные с выдачей ссуд населению. Ссуды выдаются членам жилищных кооперативов, а также на строительство индивидуальных жилых - домов для постоянного проживания; покупку индивидуального жилого дома для постоянного проживания; на капитальный ремонт; строительство домов в сельской местности для сезонного проживания на выделяемом участке земли. Большим спросом у населения пользуются кредиты на неотложные нужды. Проценты по ссудам устанавливаются дифференцированно, в зависимости от срока предоставления кредита, при этом половина от суммы начисленных процентов уплачивается сразу при получении кредита, а вторая половина делится на количество исчисленных месяцев и присоединяется к платежу по основному долгу.

 Наряду с перечисленными  операциями Сберегательный банк  выполняет следующие услуги: представляет интересы органов; осуществляет расчеты по поручениям клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации; ведет счета клиентов и банков-корреспондентов; проводит операции по обмену валюты, валютные аукционы и другие валютные операции по лицензии Центрального банка России; оказывает брокерские, консультативные и другие виды услуг.

Основной задачей анализа активных операций является определение:

- доли работающих активов (активов, приносящих доход) в бухгалтерском балансе банка и их соотношения;

- структуры кредитного портфеля, включая кредитные вложения

- прочие активы.

Основной задачей анализа пассивных операций является определение следующих параметров:

- соотношение собственных и привлеченных ресурсов банка, а также степени зависимости от рынка межбанковских кредитов;

- доли стабильных остатков на счетах “до востребования”; сроков использования привлеченных ресурсов.

Анализ активных операций – анализ основных видов и направлений банковской деятельности, изучение и оценка экономической эффективности управление активами банка – процесс сложный и много аспектный, размещенных банком средств.

Денежные средства и счета в ЦБ РФ увеличились более, чем в 3 раза, за счет увеличения резервных требований.

Увеличились средства на счетах в других банках почти в 18 раз - все больше проводится межбанковских операций и открывается корсчетов в других банках.

Уменьшились инвестиции в ценные бумаги, как для перепродажи, так и в долгосрочные.

Главной составляющей активов в большинстве банков являются кредиты. Эффективная система управления ими предполагает наличие в банке сформулированной ссудно-инвестиционной политики, которая определяет, кому, на какие цели, в каком объеме и на какой срок могут предоставляться средства банка. С этой целью все активы банка разбиваются на группы по степени ликвидности в зависимости от срока погашения. Активы банка делятся на высоколиквидные, то есть активы, которые обеспечивают мгновенную ликвидность, ликвидные, активы долгосрочной ликвидности.

 К активам мгновенной  ликвидности относятся: наличность  и приравненные к ней средства; средства на счетах в Центральном  Банке; государственные долговые  обязательства; средства на корсчетах  у банков-нерезидентов стран-членов  ОЭСР в СКВ; вложения в облигации внутреннего валютного займа за вычетом средств на оплату валютных акций и средств,  поступивших на корсчет банка от реализации ценных бумаг. Эти средства относятся к ликвидным, так как подлежат в случае необходимости немедленному изъятию из оборота банка.

 В состав ликвидных  активов, кроме перечисленных высоколиквидных, входят все кредиты, выданные  кредитной организацией в рублях  и иностранной валюте, со сроком  погашения в течение ближайших 30 дней (исключая пролонгированные, хотя бы один раз и вновь выданные кредиты в погашение ранее предоставленных ссуд), а также другие платежи в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению в течение ближайших 30 дней (дебиторы, а также суммы переплаты, подлежащие возврату кредитной организации на отчетную дату из фонда обязательных резервов).