Регулирование страхового рынка в Республике Казахстан

.

Регулирование страхового рынка в Республике Казахстан

Значительным шагом в развитии страхового рынка республики явилась  передача функций и полномочий государственного органа страхового надзора Национальному  банку Республики Казахстан.

С октября 2000 года Национальный банк Республики Казахстан как уполномоченный орган по регулированию и надзору за страховой деятельностью является полноправным членом Международной Ассоциации органов страхового надзора (IAIS).

Республика Казахстан выделяется из всех стран СНГ высоким уровнем развития нормативной базы и государственного регулирования страхового рынка, несмотря на то, что показатели сбора премий и страховых выплат в Казахстане пока еще ниже, чем у некоторых соседей по СНГ. Но это тот случай, когда «лучше меньше, да лучше». Этим обеспечивается большая гарантия страхователям возмещения риска при наступлении страхового случая.

Участие государства в решении  проблем страхового рынка придает  актуальность страхованию и страховой  деятельности, повышает степень защиты законных интересов страхователей. В последние годы улучшилась финансовая дисциплина и учет в страховых организациях, перечень и уровень представляемых страховых услуг.

Политика и стратегия развития страхового рынка Казахстана определяемая Национальным банком последовательно ведет страховой рынок к нормам и стандартам Европейского Союза, при сохранении конструктивных отношений со страховыми организациями стран СНГ. Определяющим моментом в движении к рыночным отношениям является прозрачность и законность страховых операций, корреляция действующего страхового законодательства Республики Казахстан с нормами Европейского Союза и Всемирной торговой организации.

За относительно короткий период времени  в Казахстане была проведена существенная работа по созданию условий для развития страховой индустрии:

1. Совершенствовалась действующая  законодательная база, регулирующая  развитие страхового рынка.

2. Национальным банком РК были  разработаны и внедрены требования  и нормативы к страховым и  (перестраховочным) организациям.

3. Обеспечена финансовая устойчивость  и платежеспособность страховых  организаций.

4. Обеспечена доступность страховых  услуг, прозрачность и законность  страховых операций.

Позитивными моментами  последних лет развития казахстанского страхового рынка явились:

- введение законодательного  запрета на совмещение операций  по страхованию жизни со страхованием  иным, чем страхование жизни в  одной страховой организации.  С позиции платежеспособности  страховой организации это существенный  момент, так как первое предусматривает долгосрочные инвестиции страховых резервов, второе краткосрочные;

- установление жестких  требований к уставному капиталу  страховых организаций в Республике  Казахстан;

- соблюдение соответствия  определенным квалификационным  требованиям руководителя исполнительного органа страховщика и его главного бухгалтера;

- строгие требования  к финансовой устойчивости и  добросовестности акционеров учредителей  страховых организаций.

Страховой рынок Казахстана можно назвать одним из наиболее динамично развивающихся во всем СНГ. Этому способствовала Программа развития страхового рынка республики.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Каждый вид обязательного  страхования является отдельным  классом страхования. Содержание каждого  класса в обязательной форме страхования и дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются законодательным актом, регулирующим данный класс страхования

Виды, условия и порядок  проведения обязательного страхования  определяются законами Республики Казахстан.

Инициатором обязательного  страхования в Казахстане выступает  государство, которое в форме  закона обязывает юридических и  физических лиц заключать договор  страхования.

Распоряжением Премьер - Министра Республики Казахстан от 21.03. 2003 года № 38-р был утвержден оптимальный перечень видов обязательного страхования: Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, Об обязательном страховании в растениеводстве, Об обязательном экологическом страховании, Об обязательном социальном страховании, Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств, Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами, Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций, Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности частных нотариусов, Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента, Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам,

Обязательному социальному страхованию подлежат работники , за исключением работающих пенсионеров, самостоятельно занятые лица, включая иностранцев и лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории Республики Казахстан и осуществляющих деятельность, приносящую доход на территории РК.

Плательщик (работодатель или самостоятельно занятое лицо, осуществляющее исчисление и уплату социальных отчислений ) имеет право  на возврат ошибочно уплаченных сумм социальных отчислений. Он обязан своевременно и в полном объеме уплачивать социальные отчисления и представлять в налоговые органы расчеты по начисленным и перечисленным социальным отчислениям.

Обязательное социальное страхование подразделяется на следующие  виды:

1) на случай утраты  трудоспособности;

2) на случай потери  кормильца;

3) на случай потери  работы.

Государство гарантирует  гражданам право на получение  социальных выплат при наступлении  случаев риска по видам обязательного  социального страхования на условиях, установленных Законом.

Постановлением Правительства  РК от 21.06.04 №683 (с изменениями и дополнениями от 31.12.2004г. № 1149; 31.05.2005 г. № 533; 30.06.2005 г. № 662) утверждены правила исчисления социальных отчислений.

Социальные отчисления, подлежащие уплате в Государственный  фонд социального страхования за участников системы обязательного страхования, установлены в размере:

с 1 января 2006 года - 2 % от объекта исчисления социальных отчислений;

с 1 января 2007 года - 3 % от объекта исчисления социальных отчислений.

Для работодателя объектом социальных отчислений являются его расходы , выплачиваемые работнику в виде доходов за выполненные работы, оказанные услуги.

Для самостоятельно занятых  лиц, для которых распространяется специальный налоговый режим  в соответствии с налоговым законодательством  размер социальных отчислений, уплачиваемый ими в свою пользу составляет:

с 1 января 2006 года - 2 % от минимальной заработной платы;

с 1 января 2007 года - 3% от минимальной  заработной платы.

Для индивидуальных предпринимателей, не применяющих специальные налоговые  режимы, частных нотариусов и адвокатов объектом исчисления социальных отчислений являются их доходы. При этом ежемесячный доход принимается для исчисления социальных отчислений в размере, не превышающем 10-ти кратного размера минимальной заработной платы.

Механизм обязательного страхования, как показывает опыт стран с рыночной экономикой, широко используется государством в целях обеспечения социальной стабильности и ускорения развития экономики.

Данный опыт получил  свое применение и в Казахстане, где существенно расширилась сфера использования обязательного страхования для решения задач по защите имущественных интересов граждан, юридических лиц и государства от природных, техногенных, финансовых и экономических и иных рисков. В целях разрешения этих и других проблем обязательного страхования В Казахстане имеют место и другие виды страхования.

Обязательное страхование  гражданско-правовой ответственности  владельцев транспортных средств. Объектом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств является имущественный интерес застрахованного лица, связанный с его обязанностью, установленной ГК РК, возместить вред, причиненный жизни и здоровью и (или) имуществу третьих лиц в результате эксплуатации транспортного средства как источника повышенной опасности посредством осуществления страховых выплат.

Обязательное страхование  гражданско-правовой ответственности  перевозчика перед пассажирами. Объектом обязательного страхования  гражданско-правовой ответственности  перевозчика перед пассажирами является имущественный интерес перевозчика, связанный с его обязанностью, установленной ГК РК, возместить ущерб, причиненной жизни, здоровью и (или) имуществу пассажиров при их перевозке посредством осуществления страховых выплат.

Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций. Объектом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций является имущественный интерес аудитора и аудиторской организации, связанный с их обязанностью , установленной гражданским законодательством РК, возместить вред, причиненный аудируемым субъектам при проведении аудита.

Обязательное страхование  гражданско-правовой ответственности  частных нотариусов. Объектом обязательного  страхования гражданско- правовой ответственности частных нотариусов являются имущественные интересы частного нотариуса, связанные с его обязанностью возместить вред, причиненный третьим лицам в результате совершения им нотариальных действий. Для осуществления нотариальных действий частный нотариус обязан заключить договор обязательного страхования ответственности частного нотариуса.

Обязательное страхование  гражданско-правовой ответственности  туроператора и турагента. Объектом страхования по данному закону является имущественный интерес туроператора и турагента, связанный с их обязанностью, установленной гражданским законодательством РК, возместить вред, причиненный имущественным интересам и (или) иным интересам туриста при осуществлении деятельности по реализации туристического продукта посредством осуществления страховых выплат.

Обязательное страхование  гражданско-правовой ответственности  владельцев объектов, деятельность которых  связана с опасностью причинения вреда третьим лицам». Объектом данного  вида страхования является имущественный интерес владельца объекта, связанный с его обязанностью возместить вред, причиненный жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц в результате аварии на объекте посредством осуществления страховых выплат

 

 

 

 

АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

 

Основные показатели страхового рынка  
По состоянию на 1 января 2008 года на страховом рынке Республики Казахстан осуществляли лицензированную деятельность 41 страховая организация (перестраховочная) (в том числе: 7 - по страхованию жизни), 14 страховых брокеров и 44 актуария, В 2007 году были выданы лицензии на право осуществления страховой деятельности по отрасли «страхование жизни» 2 страховым организациям. Региональная сеть страховых организаций представлена 191 филиалом.  
Совокупный объем активов страховых организаций на 1 января 2003 года составил 223 556,1 млн. тенге, увеличившись за прошедший год на 65,0% или на 88 064,4 млн. тенге (Таблица 1). 

 

 

 

 
Таблица 1 – Структура  активов страховых организаций, млн. тенге 

 

 

 

Активы	01.01.2007		01.01.2008		2007/2006
	сумма	доля,%	сумма	доля,%
Деньги	9131,1	6,8	7359,0	3,3	-20,0%
Вклады размещенные	25554,5	18,9	63747,1	28,5	в 2,5 раза
Ценные бумаги	66259,2	48,9	78162,3	35,0	18,0%
Операция «обратное РЕПО»	13360,0	9,9	20664,7	9,2	в 1,5 раза
Страховые премии к получению  от страхователей и посредников	10638,0	7,8	11472,6	5,1	7,8
Основные средства	2920,2	2,2	4195,4	1,9	43,7%
Активы перестрахования	-	-	21138,5	13,0	-
Прочая дебиторская задолженность	3455,5	2,5	6027,2	2,7	74,7%
Другие активы	4109,2	3,0	2789,4	1,3	-32,1%
Итого активов	135489,7	100,0	223556,1	100,0	65,0%