Прибыль и рентабельность ЗАО «Аэрофлот-Норд»

Авиакомпания выполняет рейсы в Москву, Санкт - Петербург, Нарьян -Map, Мурманск, Анапу, Сочи, Екатеринбург, Омск, Нижневартовск, Новосибирск, Тюмень, Челябинск и другие города РФ.

Компания  имеет представительства в Российской Федерации (Москва, Санкт-Петербург, Нарьян-Мар, Мурманск, Белгород, Кировск) и в  Скандинавии.

Основными конкурентами компании на российском рынке являются ФГУАП «Пулково», ОАО «Авиакомпания «Сибирь», ОАО «Авиакомпания «ЮТэйр» и ОАО «Авиакомпания «Трансаэро» (табл. 1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1

Основные конкуренты ЗАО «Аэрофлот - Норд»

Наименование конкурента	Конкурентное направление деятельности	Уровень напряженности конкуренции
ФГУАП «Пулково»	регулярные авиаперевозки	высокий
ОАО «Авиакомпания «Сибирь»
ОАО «Авиакомпания «ЮТэйр»
ОАО «Авиакомпания «Трансаэро»

 

 

Несмотря на замедление темпов роста гражданской авиации, связанное с ростом цен на авиакеросин, с возрастающими затратами па обеспечение авиационной безопасности, авиакомпания «Аэрофлот - Норд» достигла значительных успехов в развитии предприятия. Увеличился объём перевозок почти на 25 % и перевезли в 2009 году более 1 млн. пассажиров (в 2008 году - около 800 тысяч). Такие темпы роста связаны с принятым стратегическим решением о более тесном взаимодействии с компанией «Аэрофлот - Российские авиалинии».

После реорганизации «Архангельских воздушных линий» одним из основных акционеров ЗАО «Аэрофлот - Норд» стала компания «Аэрофлот — Российские авиалинии». Сегодня большинство рейсов выполняется из столичного аэропорта «Шереметьево» в режиме совместной эксплуатации маршрутов с ОАО «Аэрофлот — РА».

Кооперация с ОАО «Аэрофлот - РА» позволила значительно поднять уровень обслуживания клиентов, повысить безопасность полетов, улучшить качество обслуживания пассажиров. Значительно улучшено состояние воздушных судов, интерьеры и внешний вид, изменилась окраска судов, она соответствует новому бренду. Всё это было отмечено общественным жюри, и результатом стала высокая оценка деятельности «Аэрофлот - Норд».

Развиваются уже существующие маршруты путем увеличения частот на некоторых из них, применяются более тяжелые воздушные суда на ряде маршрутов. Кроме того, в расписании появились и новые маршруты. Восстановление и развитие маршрутов ранее существовавших на территории области, компания считает приоритетом и постоянно этим занимается. В настоящее время задействованный самолетный парк авиакомпании «Аэрофлот -Норд» составляет 23 воздушных судна. В 2006 году ЗАО «Аэрофлот - Норд» приобрели несколько судов марки «Boeing - 737» и до конца 2007 года приобретено еще нескольких судов. Приобретение этих судов позволит и дальше поддерживать высокие темпы роста производства и расширить географию полетов.

Постоянно ведётся работа по повышению качества обслуживания пассажиров, по повышению регулярности рейсов. По итогам "2009 года регулярность составила 95 % - это высокий уровень с учетом сложных метеоусловий на Севере.

В компании «Аэрофлот - Норд» работает бонусная программа для часто летающих пассажиров, количество которых достигло 6 тысяч человек. Планируется существенно улучшить её и соединить с программой «Аэрофлот - бонус». У клиентов «Аэрофлот - Норд» появится возможность пользоваться более широкой сетью маршрутов. Сейчас эта программа дорабатывается технологами и программистами и в ближайшее время будет объединена с программой «Аэрофлота».

Для удобства пассажиров на сайте авиакомпании в 2007 году открыто

бронирование перевозок через всемирную сеть «Интернет».

ЗАО «Аэрофлот - Норд» обладает конкурентными преимуществами: наличие отработанных технологий работы с корпоративными клиентами; разветвлённая сеть маршрутов; гибкая тарифная политика; удобные стыковки;

высокое качество обслуживания пассажиров на борту воздушного судна; опыт работы и высокие допуски к работе в сложных метеоусловиях Севера.

Основными потребителями услуг авиакомпании являются физические лица (более 90% от общего объёма реализации услуг), крупнейшие корпоративные клиенты ЗАО «Аэрофлот - Норд» представлены в таблице 2.

 

Таблица 2

Крупнейшие корпоративные клиенты ЗАО «Аэрофлот - Норд»

Наименование	Реализуемая продукция	Доля в среднемесячном объёме реализации, %
Министерство обороны РФ	перевозка воинских пассажиров	1,61
ОАО «Апатит»	Авиаперевозки на регулярных воздушных линиях	1,22
ФГУП «Нарьян-Марский объединённый авиационный отряд»		0,59
ЗАО «Туристическое агентство «Визит»	авиаперевозки на нерегулярных воздушных линиях	0,58
ООО «Чартер-Трэвел»		0,54

 

Основные поставщики ЗАО «Аэрофлот - Норд» представлены в табл.З.

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Основные поставщики ЗАО «Аэрофлот - Норд»

Наименование	Приобретаемая продукция	Доля в среднемесячном объеме закупок, %
ЗАО «Топливно-заправочный комплекс «Шереметьево»	авиаГСМ	16,98
ОАО «Нефтяная компания «Роснефть-Архангельскнефтепродукт»		7,53
ЗАО «Совэкс»		3,02
ООО «Аэро-Ойл»		2,53
ОАО «Международный аэропорт Шереметьево»	аэропортовое обслуживание	4,40
ОАО «Аэропорт Архангельск»		3,46

 

В процессе осуществления своей производственно-хозяйственной деятельности авиакомпания «Аэрофлот - Норд» взаимодействует со многими организациями, входящими в группу компаний «Аэрофлот» (рис.1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5 - Группа компаний «Аэрофлот»

Организационная структура ЗАО «Аэрофлот - Норд» представлена на рисунке 6.

Для осуществления управления в авиакомпании применятся линейно-функциональная (штабная структура). При такой структуре управления всю полноту власти берет на себя линейный руководитель (например, директор по производству, финансовый директор). Ему при разработке конкретных вопросов и подготовке соответствующих решений, программ, планов помогает специальный аппарат, состоящий из специалистов (начальников отделов). Штабная структура имеет свои преимущества, которые непосредственно оказывают влияние на организацию деятельности ЗАО «Аэрофлот -Норд».

Среди них следующие:

высокая компетентность специалистов, отвечающих за осуществление конкретных функций;

освобождение менеджеров от решения специальных вопросов; стандартизация, формализация и программирование явлений и процессов; исключение дублирования и параллелизма; уменьшение потребности в специалистах широкого профиля.

Недостаток данной системы заключается в длительной процедуре принятия решений. Свои решения они приводят в жизнь через главного руководителя, либо непосредственно через соответствующих руководителей служб.

Таким образом, линейно - функциональная структура включает в себя специальные подразделения при линейных руководителях, которые помогают им выполнять поставленные задачи.

В ЗАО «Аэрофлот - Норд» действуют следующие департаменты и службы:

Департамент организации производства;

Департамент по продажам и маркетингу;

Департамент экономики и финансов;

Департамент управления трудом и персоналом;

Служба стратегического и корпоративного развития;

Служба информационных технологий и связи;

Юридическая служба; Комплекс сервиса;

Служба по связям с общественностью и рекламе;

Каждый из этих департаментов и служб имеет свои подразделения.

Общее количество подразделений - 56.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 6 - Организационная структура ЗАО Аэрофлот - Норд

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1 Показатели  производственной деятельности ЗАО «Аэрофлот -Норд»

Таблица 4

Основные производственные показатели ЗАО «Аэрофлот - Норд»

Показатель	Значение по периодам
		2008 год	2009 год
		4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Регулярные перевозки
Перевезено пассажиров, чел.	188245	170282	212454	267852	200218
Перевезено грузов, т	890.5	718,3	796,9	776,6	1001,1
Перевезено почты, т	191.5	223,4	204,9	187,4	1932,9
Выполненный пассажирооборо,. тыс. пкм	203113.9	1 86224,0	234195	322356.3	235702,6
Выполненный тонно-километраж, тыс. ткм	19348.3	17715,66	22088,2	30047,51	22474.06
Коэффициент занятости кресел, %	67.98	66,1	66,2	67.2	62.3
Коэффициент коммерческой загрузки, %	66,3	64,5	63.3	62.0	60.0
Нерегулярные перевозки
Перевезено пассажиров, чел.	4422	3579	7517	10158	3160
Переведено грузов, т	19.4	22,3	33,5	19,8	35,3
Перевезено почты, т	0	0,8	0,3	0	0,5
Выполненный пассажирооборот. тыс пкм	8133 9	5833.5	20505,0	31752,8	7276
Выполненный тонно-километраж, ткм	746.22	542.53	1875.79	2893.21	707.23
Коэффициент занятое [и кресел, %	57.3	58.2	80.4	83.3	63,9
Коэффициент коммерческой загрузки,%	63,5	67,5	80,7	87,0	68,0
Всего
Перевезено пассажиров, чел.	192667	173861	219971	278010	203378
Перевезено грузов, т	909.6	740,6	830,4	796,4	1036.4
Перевезено почты, т	191.5	224,2	205,2	187,4	193,4
Выполненный пассажирооборот, тыс. пкм	211247.8	192057,5	254700 .	354109,!	242978,6
Выполненный тонно-километраж, тыс ткм	20084.52	18258,19	23963.99	32940.72	23181.29
Коэффициент занятости кресел, %	62.64	65,8	67,1	68,4	62,3
Коэффициент коммерческой загрузки. %	66,3	64,6	64,4	63.6	60,6

 

 

 

                               Перевезено пассажиров, чел    Выполненный пассажирооборот.      Выполненный тоннокилометраж, 
                                                                                                тыс. пкм                                                                  тыс. пкм

 

□ 4кв. 2008 1 кв. 2009 02 кв. 2009 D3 кв.2009     4кв. 2009

 

Рисунок 7 - Показатели производственной деятельности ЗАО «Аэрофлот-Норд»

На деятельность авиакомпании влияет фактор сезонности — наибольшее число перевезённых пассажиров, максимальный коэффициент занятости кресел, пассажирооборот и тоннокилометраж приходится на 3 квартал (июль-сентябрь - период отпусков).

По имеющимся данным следует сравнивать 4 квартал 2008 года и 4 квартал 2009 года: как видно из диаграмм и табличных значений, происходит увеличение всех показателей почти в 2 раза. Данный факт свидетельствует о расширении деятельности авиакомпании, наличии платёжеспособного спроса на предоставляемые услуги, о повышении эффективности финансовой, производственной и маркетинговой политики авиакомпании.

Для улучшения политики развития производства планируется достижение более высокого уровня в качестве обслуживания клиентов, улучшение технического состояния оборудования предприятия, разработка специальных предложений для клиентов.

 

2.2 Финансовые показатели деятельности ЗАО «Аэрофлот - Норд»

Доходы авиакомпании в 2009 году увеличились на 100 млн. руб. по сравнению с предыдущим годом и превысили расходы на 3 % (в 2008 году доходы превышали расходы на 2,67 %), улучшился финансовый результат деятельности ЗАО «Аэрофлот — Норд»: прибыль до налогообложения увеличилась на 20264 тыс. руб.

Доходы, млн. руб.        Расходы, млн. руб.

2008 год           2009 год

Рисунок 8 - Доходы, расходы, финансовый результат деятельности ЗАО «Аэрофлот - Норд»

Рассмотрим структуру доходов (рис.8) и расходов.

Наибольшие доходы компании приносит выполнение регулярных рейсов - 86 %, из которых более 95 % - доходы от перевозки пассажиров и платного багажа. 13 % общей величины доходов компании составляют доходы от регулярных рейсов на международных воздушных линиях (Украина, Швеция, Финляндия, Норвегия), основная часть данной статьи доходов -также перевозка пассажиров и платного багажа. На долю заказных и чартерных рейсов приходится 2 % доходов авиакомпании.

Основная часть расходов авиакомпании, более 40%, приходится на приобретение топлива (авиаГСМ), около 18% затрат компании связаны с аэропортовьш обслуживанием, значительные средства компания расходует на поддержание парка воздушных судов (продление ресурса, ремонт, внутренние интерьеры и т.д.) - 8% общей величины расходов, доля затрат на оплату труда в общей сумме затрат составляет 7,8%, комиссионные вознаграждения агентам, реализующим билеты на рейсы, осуществляемые ЗАО «Аэрофлот - Норд» - 5,4%, чуть более 2% затрат - это затраты на аэронавигационное обслуживание, основная часть прочих постоянных расходов - это питание пассажиров на борту и командировочные расходы.

 

 

Аренда и ПАНХ

                                                                                                                      Регулярные рейсы;

                                                    4513 мпн руб. 86%

Рисунок 9 - Структура доходов ЗАО «Аэрофлот - Норд»

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3 Оценка финансового состояния ЗАО «Аэрофлот - Норд»

Таблица 5

Оценка финансовой устойчивости, тыс. руб.

Показатель	2008 год	2009 год
1. Собственный капитал	11295	131551
2. Доходы будущих периодов	58	40
3. Долгосрочные пассивы	28278	222392
4. Краткосрочные кредиты и займы	210661	525403
5. Кредиторская задолженность*	450119	842347
6. Величина источников средств	589750	1196290
Коэффициент финансовой независимости	0,19	0,11
* - включая задолженность перед учредителями

Собственные средства Краткосрочные заемные Долгосрочные заемные

средства средства

 

□ 2008 год ■ 2009 год

Рисунок 10 - Динамика источников средств предприятия, тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 6

Показатели деловой активности в 2009 году

				Абсолютное	Относительное
Показатель	Расчет	2008	2009	изменение	изменение, %
1. Выручка от реализации, тыс. руб.		2 781 479	3 615 496	834 017	130
2. Себестоимость продукции, тыс. руб.		2 696 353	3 304 372	608 019	123
3. Прибыль до налогообложения, тыс. руб.		60 011	80 275	20 264	134
4. Дебиторская задолженность, тыс. руб.		256 027	410 408	154 381	160
5. Запасы и затраты, тыс. руб.		92 102	434 024	34] 922	47)
6. Кредиторская задолженность, тыс. руб		239 338	307 476	68 138	129
7. Собственный капитал, тыс. руб.		111 295	131 55!	20 256	118
8. Общий капитал, тыс. руб.		589 750	1 196 290	606 540	203
Оборачиваемость ДЗ	стр.1/стр.4	10.9	8,81
Длительность оборота ДЗ, дни	Зб0*стр.4''стр. 1	33	41
Оборачиваемость запасов	стр.2<'стр.5	29.3	7,6
Длительность оборота запасов, дни	360*стр.5,'стр.2	12	47
Оборачиваемость КЗ	стр. 2/стр. 6	1 1.3	10.8
Длительность оборота КЗ, дни	360*стр 6/стр.2	32	33
Оборачиваемость СК	стр,1/стр.7	25.0	27
Длительности оборота СК, дни	360*стр.7/стр. 1	14	13
Оборачиваемость общего капитала	стр. ]/стр.8	4.7	3
Длительность оборота общего капитала, дни	360*стр.8/стр.1	76	119