Основы потребительского кредита

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Апреля 2014 в 13:03, курсовая работа

Краткое описание

Цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач:
- изучить сущность потребительского кредитования;
- проследить виды потребительского кредитования;
- раскрыть технологию и схему предоставления потребительского кредита, а также порядок его погашения;

Содержание

Введение

1. Теоретические основы потребительского кредита
1.1 Понятие и сущность потребительского кредита
1.2 Виды потребительского кредитования
2. Анализ потребительского кредитования в ЗАО «ВТБ 24»
2.1 Организация потребительского кредитования
2.2 Анализ динамики и структуры кредитного портфеля
2.3 Анализ качества портфеля потребительских кредитов
3. Проблемы и перспективы развития потребительского кредита
Заключение
Список литературы
Приложения

Скачать полностью (78.38 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

ВТБ24.doc

— 662.00 Кб (Скачать документ)

1. Создание в банке отдельного подразделения, отвечающего за работу с проблемной задолженностью, или создание при банке «дочерней» компании — коллекторского агентства, занимающегося только проблемной задолженностью банка.

2. Передача долгов для взыскания неспециализированным компаниям.

3. Передача проблемной задолженности для взыскания независимым коллекторским агентствам, специализирующимся на работе с проблемными кредитами.

Что касается повышения доходности в потребительском кредитовании, то в данном случае речь идет о снижении ряда рисков, об уменьшении потерь за счет неэффективных операций, неэффективных действий. Существует несколько путей снижения потерь в потребительском кредитовании. В первую очередь это, естественно, снижение риска при выдаче кредита, т.е. оптимизация принятия решения по апликанту. Во-вторых, это оптимизация работы с плохими долгами, которые возникают в любом банке. И это сопровождение существующих заемщиков (т.е. как снизить риски в процессе, когда долг уже выдан). Для решения данных проблем можно ужесточить скоринговую систему или политику выдачи, т.е. консервативную кредитную политику. Она обеспечивает качественный кредитный портфель. С другой стороны, можно расширить рынок выдачи кредитов, но тогда увеличивается рисковый портфель. При этом следует отметить, что при обоих видах политики ситуация отслеживается только частично. Известно, что в процессе потребительского кредитования около 80% основных потерь – это потери от явных мошенничеств, но 20% (довольно большой процент) – потери по разным обстоятельствам. Для консервативной кредитной политики основная задача – сравнительный анализ входного потока и уже имеющейся базы (чтобы понять, кого еще из входного потока можно привлечь). В первую очередь – это именно экспертный анализ. Используя различные методы, поток анализируется, а выводы делают эксперты. С проблемой недобросовестной конкуренции и нарушениями закона о защите конкуренции на рынке финансовых услуг борется ФАС. Эта служба выявляет недобросовестные кредитно-финансовые организации, которые скрывают или необъективно информируют потенциальных заемщиков о размерах реальных процентных ставок за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных платежах.

Заключение

Потребительское кредитование является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Потребительский кредит выдается на тех же принципах срочности, платности, возвратности, обеспеченности, дифференцированности и целевого характера, что и другие кредиты, но проявляются эти принципы при данном кредитовании по-особому.

Основные отличия потребительского кредита от прочих видов кредитов следующие: целью получения кредита является удовлетворение потребностей в предметах потребления; оценку кредитоспособности заемщика провести сложно (зачастую принятие решения о выдаче кредита осуществляется на основе интуиции кредитного работника); размер кредита, как правило, небольшой. Главным принципом взаимодействия банка и клиента на современном этапе, является индивидуальный подход, все ссуды выдаются на особых, индивидуальных условиях.

В настоящее время потребительский кредит в очень быстрых темпах завоевал доверие и получил большое распространение в нашей стране. Уже сейчас рынок кредитования в РФ населения развивается ускоренными темпами. Постепенно потребительское кредитование становится одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. Многие банки, в том числе и со стопроцентным иностранным участием, сейчас намерены освоить этот вид деятельности. В последнее время рынок розничных банковских услуг стал главным увлечением российских банков. Но наряду с заманчивыми перспективами существует большое количество проблем связанных с потребительским кредитованием. Проблемы российского кредитного рынка касаются, прежде всего, юридической стороны: законодательно закрепленной защиты прав потребителей кредитных услуг, ответственности обеих сторон в случае нарушения кредитного договора, наличия налаженной системы кредитных бюро для сбора информации о заемщиках. Четкая спецификация нормативной базы является защитой, как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита . Эффективное хозяйственное законодательство в таких случаях оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны. Роль потребительского кредита в развитии национальной экономики велика, он помогает улучшить жизнь населению, которое имеет свободные средства и желание приобрести что-либо, зная заранее, что имеет постоянный доход, которого хватит на погашение кредита. Так выглядит ситуация в стране со стабильной экономикой и уверенностью в завтрашнем дне, но в условиях мирового кризиса встает вопрос не только о получении новых кредитов и улучшении условий жизни, но и о возврате кредитов за уже купленный товар, так как стабильность дохода ставится под вопросом. Тем самым кредит может стать как помощником в повышении жизненного уровня населения, так и губителем, который сделает жизнь во времена кризиса еще сложнее и даже невыносимее.

Список использованной литературы

Гражданский кодекс РФ. Часть вторая. От 26.01.1996 № 14-ФЗ [Правовая система Консультант Плюс, ред. от 17.07.2009г.]
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №395-1 [Правовая система Консультант Плюс, ред. от 23.07.2010г.]
Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ [Правовая система Консультант Плюс, ред. от 24.07.2007г.]
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2009.
Бахтин Д.В. Принципы системной методологии оценки показателей для определения кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. – 2009
Боннер, Е.А. Банковское кредитование – М.: Городец, 2009. – 160 с.
Демин, Ю. Всё о кредитах. Понятно и просто / Ю. Демин. – СПб.: Питер, 2007. – 208 с.
Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика // Финансы и кредит. – 2010, № 2.
Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной политики // Финансы и кредит. – 2010, № 4.
Едронова В.Н. Кредитный продукт как категория рыночной экономики Финансы и кредит.- 2010, № 21.
Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности. – М.: КНОРУС, 2009. – 264 с.
Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка / С.Л. Ермакова, Ю.Н. Юденко. – М.: КНОРУС, 2010.
Ефимова, М.С. Все о кредите для населения. – М.: Омега – Л, 2009. – 176
Крупнов, Ю.С. Банковский потребительский кредит – М.: ЦБ РФ, НИИ, 2009, №4.

Приложение 1

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации. Наименование кредитной организации: Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)

Регистрационный номер: 1623

Номер счёта	Название счёта		01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013
10207	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества		30007812	33567652	50636514
10501	Собственные акции, выкупленные у акционеров		476498	476498	476498
10601	Прирост стоимости имущества при переоценке		31843	7724	7724
10602	Эмиссионный доход		11370585	14528162	22625380
10701	Резервный фонд		633639	673098	888535
10702	Фонды специального назначения		51071	0	0
10703	Фонды накопления		1585733	0	0
10801	Нераспределенная прибыль		0	1660924	1660959
20202	Касса кредитных организаций		10061597	23224592	20187993
20203	Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте		1094	4650	3253
20207	Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций		0	0	13359
20208	Денежные средства в банкоматах		4170815	9684189	16990706
20209	Денежные средства в пути		1295096	3485511	2373878
20210	Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в пути		6797	3209	1512
20302	Золото		98	123	159
20308	Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях		2	1	887
30102	Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России		4096399	5268213	8077014
30109	Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов		678137	485983	541778
30110	Корреспондентские счета в кредитных организациях- корреспондентах		2317996	46750624	1113232
30111	Корреспондентские счета банков-нерезидентов		89	107	110
30114	Корреспондентские счета в банках-нерезидентах		1529757	6054672	2220854
30119	Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в драгоценных металлах		1	1	1
30126	Резервы на возможные потери		1	0	18
30202	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России		2132622	367848	2109899
30204	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России		1237142	217288	2176295
30210		Счета кредитных организаций (филиалов) по кассовому обслуживанию структурных подразделений	35450	45000	177300
30213		Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях	34376	2424	1151
30220		Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям	27324	304	1029
30221		Незавершенные расчеты кредитной организации	11081	0	20000
30222		Незавершенные расчеты кредитной организации	3045	1018	129
30226		Резервы на возможные потери	0	7417	3752
30232		Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт	374540	798837	1016997
30233		Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт	507808	255028	517097
30301		Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации	92813920	168292695	244087221
30302		Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации	92813920	168292695	244087221
30305		Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам	60931081	66162698	22656368
30306		Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам	60931081	66162698	22656368
30402		Счета участников РЦ ОРЦБ	1050359	1102655	1615091
30406		Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ	333047	0	0
30601		Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами	3107144	2342202	6192238
30603		Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг	44880	6	0
30606		Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами	339844	6692	68720
31203		кредиты на срок от 8 до 30 дней	0	10000000	0
31205		кредиты на срок от 91 до 180 дней	0	45000000	0
31206		кредиты на срок от 181 дня до 1 года	0	20000000	0
31304		на срок от 8 до 30 дней	2573000	3608000	15885000
31308		на срок от 1 года до 3 лет	5000000	25005910	2854302
31309		на срок свыше 3 лет	0	17949018	18036520
31310		до востребования	0	294	302
31405		на срок от 31 до 90 дней	0	137000	0
31407		на срок от 181 дня до 1 года	0	632488	534320
31408		на срок от 1 года до 3 лет	16102206	6803849	11496540
31409		на срок свыше 3 лет	7624780	8088251	11995567
31501		до востребования	0	9	13
31504		на срок от 8 до 30 дней	350000	0	0
31506		на срок от 91 до 180 дней	2454620	0	0
31507		на срок от 181 дня до 1 года	982	0	0
31508		на срок от 1 года до 3 лет	7385754	0	0
31608		на срок от 1 года до 3 лет	4897639	0	0
31609		на срок свыше 3 лет	4020000	0	0
32004		на срок от 8 до 30 дней	0	28328600	0
32006		на срок от 91 до 180 дней	0	65224	0
32007		на срок от 181 дня до 1 года	0	0	74946910
32009		на срок от 1 года до 3 лет	0	0	55744205
32010		на срок свыше 3 лет	3500	3500	3500
32011		до востребования	0	8653	0
32104		на срок от 8 до 30 дней	0	0	768686
32108		на срок от 1 года до 3 лет	0	2644236	0
32109		на срок свыше 3 лет	0	2203530	0
32201		до востребования	7625	441	454
32204		на срок от 8 до 30 дней	7363860	0	0
32211		Резервы на возможные потери	0	0	5
32301		до востребования	2455	2938	99503
32303		на срок от 2 до 7 дней	13402	1880	3327
32304		на срок от 8 до 30 дней	916052	0	0
32308		на срок от 1 года до 3 лет	4418316	0	0
32309		на срок свыше 3 лет	3681930	0	0
32801		Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств	45585	0	0
32802		Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам	406748	0	0
32901		Прочие средства, полученные от Банка России	0	13103245	12270076
40302		Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений	88	4082	0
40404		Территориальные фонды обязательного медицинского страхования	9875	40853	34098
40502		Коммерческие организации	502827	380151	650612
40503		Некоммерческие организации	15512	23078	2546
40602		Коммерческие организации	38084	108654	280771
40603		Некоммерческие организации	15084	17791	30602
40701		Финансовые организации	1187299	775477	1527871
40702		Коммерческие организации	18562296	28365802	31895097
40703		Некоммерческие организации	522579	1125011	1861687
40802		Физические лица - индивидуальные предприниматели	1600993	1962923	2426058
40804		Юридические лица и индивидуальные предприниматели-нерезиденты - счета типа Т	25	25	24
40805		Юридические лица и индивидуальные предприниматели-нерезиденты - счета типа И	9	9	8
40807		Юридические лица-нерезиденты	551891	1152942	1110680
40813		Физические лица-нерезиденты - счета типа Ф	58	58	58
40814		Юридические и физические лица-нерезиденты - счета типа К (конвертируемые)	120	121	121
40815		Юридические и физические лица-нерезиденты - счета типа Н (неконвертируемые)	1	1	1
40817		Физические лица	27237461	42905403	67415905
40818		Специальные банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации	1812	8	3
40820		Счета физических лиц-нерезидентов	412849	947294	1219788
40901		Аккредитивы к оплате	103290	52847	112916
40905		Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы	11146	15096	14514
40909		Переводы в Российскую Федерацию	3763	3499	3276
40910		Переводы в Российскую Федерацию нерезидентам	1	0	0
40911		Транзитные счета	45294	37295	36060
40912		Переводы из Российской Федерации	1555	465	242
40913		Переводы из Российской Федерации нерезидентами	2607	0	0
41504		на срок от 91 до 180 дней	50	0	0
41604		на срок от 91 до 180 дней	0	0	6000000
41705		на срок от 181 дня до 1 года	0	10100	0
41706		на срок от 1 года до 3 лет	5000	0	0
41803		на срок от 31 до 90 дней	0	219000	0
41804		на срок от 91 до 180 дней	0	0	3000
41805		на срок от 181 дня до 1 года	0	2000	0
41806		на срок от 1 года до 3 лет	0	1500	1500
41903		на срок от 31 до 90 дней	0	0	1000
41905		на срок от 181 дня до 1 года	0	1228	1000
41906		на срок от 1 года до 3 лет	2098	9493	7573
42001		до востребования	4	0	0
42002		на срок до 30 дней	112000	0	625000
42003		на срок от 31 до 90 дней	1168100	338810	196777
42004		на срок от 91 до 180 дней	5000	390926	718408
42005		на срок от 181 дня до 1 года	412703	771304	624139
42006		на срок от 1 года до 3 лет	120343	53701	2377161
42101		до востребования	33	4	0
42102		на срок до 30 дней	1758407	66001	252963
42103		на срок от 31 до 90 дней	173279	460330	3125693
42104		на срок от 91 до 180 дней	106121	457676	620863
42105		на срок от 181 дня до 1 года	1177962	2343437	4181564
42106		на срок от 1 года до 3 лет	56880	48410	258858
42107		на срок свыше 3 лет	4341	6034	0
42201		до востребования	0	0	2000000
42203		на срок от 31 до 90 дней	1500	18003	1046000
42204		на срок от 91 до 180 дней	11500	5446	38630
42205		на срок от 181 дня до 1 года	17000	13922	68919
42206		на срок от 1 года до 3 лет	3081	4101800	46975
42207		на срок свыше 3 лет	1602	10945	0
42301		Депозиты до востребования	578922	605355	974275
42303		Депозиты на срок от 31 до 90 дней	775097	6732384	4504794
42304		Депозиты на срок от 91 до 180 дней	532849	1710295	10112715
42305		Депозиты на срок от 181 дня до 1 года	7036121	16049715	42322891
42306		Депозиты на срок от 1 года до 3 лет	134479169	205288836	235310344
42307		Депозиты на срок свыше 3 лет	114678	26294776	66038025
42309		Прочие привлеченные средства до востребования	21839	37338	41578
42313		Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года	1	0	0
42502		на срок до 30 дней	0	0	50000
42503		на срок от 31 до 90 дней	0	29380	0
42506		на срок от 1 года до 3 лет	170000	0	0
42507		на срок свыше 3 лет	46	46	46
42601		Депозиты до востребования	17156	18503	20806
42603		Депозиты на срок от 31 до 90 дней	17348	88948	82102
42604		Депозиты на срок от 91 до 180 дней	19603	30061	98471
42605		Депозиты на срок от 181 дня до 1 года	138215	277785	445426
42606		Депозиты на срок от 1 года до 3 лет	2821893	3453940	3929182
42607		Депозиты на срок свыше 3 лет	1320	323420	1080396
42609		Прочие привлеченные средства до востребования	485	617	619
43401		до востребования	2	0	0
43701		до востребования	7	14	9
43705		на срок от 181 дня до 1 года	9	5	5
43801		до востребования	2212	2259	617
43901		до востребования	1	0	3
44001		до востребования	12	15	17
44006		на срок от 1 года до 3 лет	12273100	14690200	0
44007		на срок свыше 3 лет	490924	0	0
44205		на срок от 31 до 90 дней	797500	0	0
44206		на срок от 91 до 180 дней	91498	80000	0
44207		на срок от 181 дня до 1 года	1042992	0	0
44208		на срок от 1 года до 3 лет	25000	0	1756
44215		Резервы на возможные потери	0	0	10
44605		на срок от 91 до 180 дней	150000	0	0
44607		на срок от 1 года до 3 лет	466500	0	0
44608		на срок свыше 3 лет	30000	30000	0
44615		Резервы на возможные потери	4320	0	0
44904		на срок от 31 до 90 дней	4009	0	0
44906		на срок от 181 дня до 1 года	197186	0	133
44907		на срок от 1 года до 3 лет	1893020	705752	1279
44915		Резервы на возможные потери	7323	167681	140
45007		на срок от 1 года до 3 лет	0	53555	29960
45015		Резервы на возможные потери	0	11	168
45101		Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт)	1349118	1737	0
45103		на срок до 30 дней	0	0	3000000
45107		на срок от 1 года до 3 лет	122909	35791	0
45108		на срок свыше 3 лет	9421	8424	844107
45115		Резервы на возможные потери	7531	4	8426
45201		Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт)	2699101	1947200	594818
45203		на срок до 30 дней	3200000	0	0
45204		на срок от 31 до 90 дней	524700	79400	88096
45205		на срок от 91 до 180 дней	543457	822283	628646
45206		на срок от 181 дня до 1 года	8124619	3405144	1275786
45207		на срок от 1 года до 3 лет	16172397	15673108	14829848
45208		на срок свыше 3 лет	14354263	28805350	27732954
45215		Резервы на возможные потери	182939	1335664	5975230
45301		Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт)	0	1863	446
45305		на срок от 91 до 180 дней	1800	4100	1600
45306		на срок от 181 дня до 1 года	1322	1528	351
45307		на срок от 1 года до 3 лет	39783	47723	31185
45308		на срок свыше 3 лет	63968	90983	78114
45315		Резервы на возможные потери	338	522	468
45401		Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт)	335249	292609	152336
45404		на срок от 31 до 90 дней	5477	2000	7600
45405		на срок от 91 до 180 дней	91242	139526	116932
45406		на срок от 181 дня до 1 года	535628	652508	399287
45407		на срок от 1 года до 3 лет	7475644	7757019	5312273
45408		на срок свыше 3 лет	7536436	18369901	17727064
45415		Резервы на возможные потери	99697	557319	1708504
45503		на срок от 31 до 90 дней	0	0	11
45504		на срок от 91 до 180 дней	0	14635	1075
45505		на срок от 181 дня до 1 года	999249	3333453	1123181
45506		на срок от 1 года до 3 лет	11475345	25003287	25238616
45507		на срок свыше 3 лет	125531228	263574159	270500218
45509		Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете (овердрафт)	3622611	12018544	19231416
45515		Резервы на возможные потери	3092136	8092141	13356683
45606		на срок свыше 3 лет	0	6027536	6152390
45615		Резервы на возможные потери	0	0	61524
45704		на срок от 181 дня до 1 года	2202	0	0
45705		на срок от 1 года до 3 лет	2126	2598	825
45706		на срок свыше 3 лет	1003146	1379392	1108274
45708		Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете (овердрафт)	351	3912	18140
45715		Резервы на возможные потери	12027	13830	33469
45809		Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	0	0	867
45810		Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	0	21000	0
45811		Негосударственным финансовым организациям	0	393	393
45812		Негосударственным коммерческим организациям	749648	1553499	5903573
45813		Негосударственным некоммерческим организациям	23	67	601
45814		Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям	116805	494316	2210983
45815		Гражданам	882246	3067650	8275665
45817		Физическим лицам-нерезидентам	4290	11156	25284
45818		Резервы на возможные потери	1278361	3845604	13683924
45909		Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	0	0	45
45910		Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	0	5002	4208
45911		Негосударственным финансовым организациям	0	12	12
45912		Негосударственным коммерческим организациям	776	53253	241068
45913		Негосударственным некоммерческим организациям	0	17	18
45914		Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям	0	24605	92974
45915		Гражданам	0	761215	1434078
45917		Физическим лицам-нерезидентам	0	719	3611
45918		Резервы на возможные потери	0	446829	1166117
47002		на срок до 30 дней	0	567483	21497170
47401		Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям	201517	7156	20
47404		Расчеты с валютными и фондовыми биржами	853485	620350	3440774
47405		Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты	790	11400	19172
47407		Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам	34329	0	403482
47408		Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам	9634	0	0
47409		Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям	13553	44842	36052
47410		Требования по аккредитивам по иностранным операциям	0	44842	28159
47411		Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц	904156	1574588	3200734
47415		Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты	2183	12866	90180
47416		Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения	169031	285203	246557
47417		Суммы, списанные с корреспондентских счетов, до выяснения	12	0	9
47422		Обязательства по прочим операциям	268418	346634	354534
47423		Требования по прочим операциям	54760	245239	2813104
47425		Резервы на возможные потери	94682	902229	979082
47426		Обязательства по уплате процентов	487074	987178	295650
47427		Требования по получению процентов	100204	2560760	8544502
47501		Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам	55394	0	0
47502		Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов	984482	0	0
47801		Права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой	13375221	31034838	30244258
47802		Права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств	24058182	10637890	7107856
47804		Резервы на возможные потери	477650	1246170	3440233
50104		Долговые обязательства Российской Федерации	5397300	0	0
50105		Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	233566	187994	114121
50106		Долговые обязательства кредитных организаций	5627252	5697031	31427919
50107		Прочие долговые обязательства	12159601	2476776	4989467
50110		Прочие долговые обязательства нерезидентов	0	9352123	0
50118		Долговые обязательства, переданные без прекращения признания	0	11138359	16325311
50120		Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы	0	311655	21722
50121		Переоценка ценных бумаг - положительные разницы	0	263276	616114
50307		Долговые обязательства кредитных организаций	0	17875	1649498
50308		Прочие долговые обязательства	0	2384019	5296343
50318		Долговые обязательства, переданные без прекращения признания	0	3935647	0
50319		Резервы на возможные потери	0	57614	83443
50406		Уплаченный при приобретении	366102	0	0
50505		Долговые обязательства, не погашенные в срок	0	0	18159
50507		Резервы на возможные потери	0	0	18159
50605		Кредитных организаций	428307	0	0
50606		Прочих резидентов	548980	0	0
50611		По договорам с обратной продажей	339574	0	0
50706		Прочих резидентов	336000	336000	336035
50708		Прочих нерезидентов	438	506	1227
50905		Предварительные затраты, для приобретения ценных бумаг	238	0	0
52005		со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет	0	4467938	4467938
52006		со сроком погашения свыше 3 лет	6000000	17532062	40532062
52301		до востребования	0	452	0
52302		со сроком погашения до 30 дней	88604	0	0
52303		со сроком погашения от 31 до 90 дней	505898	0	16526
52304		со сроком погашения от 91 до 180 дней	3101	1237	206702
52305		со сроком погашения от 181 дня до 1 года	50000	986293	1063378
52306		со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет	0	5514	5651
52307		со сроком погашения свыше 3 лет	11000	11000	0
52406		Векселя к исполнению	9471	7402	510
52501		Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам	110520	469820	1049150
52503		Дисконт по выпущенным ценным бумагам	0	53729	61346
52502		Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам	116206	0	0
60102		Акции дочерних и зависимых организаций	10	10	10
60202		Средства, внесенные в уставные капиталы организаций	30058	32558	32548
60206		Резервы на возможные потери	48	48	48
60301		Расчеты по налогам и сборам	10341	48998	57810
60302		Расчеты по налогам и сборам	2450	69008	136819
60303		Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату	13714	0	0
60304		Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату	4303	0	0
60305		Расчеты с работниками по оплате труда	49	38	155
60306		Расчеты с работниками по оплате труда	126	684	1982
60307		Расчеты с работниками по подотчетным суммам	0	1	2
60308		Расчеты с работниками по подотчетным суммам	3882	8863	6916
60309		Налог на добавленную стоимость, полученный	14197	48836	93206
60311		Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями	137490	62038	38894
60312		Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями	926340	1253926	856946
60313		Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям	722	104343	6475
60314		Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям	4230	59519	34618
60322		Расчеты с прочими кредиторами	87	12340	25654
60323		Расчеты с прочими дебиторами	19109	46606	94071
60324		Резервы на возможные потери	36270	36897	92967
60401		Основные средства (кроме земли)	4874290	7351244	10549880
60404		Земля	924	1738	14317
60601		Амортизация основных средств	943520	1616501	2717490
60701		Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов	542285	678901	469346
60901		Нематериальные активы	18	113	4006
60903		Амортизация нематериальных активов	5	36	337
61002		Запасные части	3537	12561	25141
61008		Материалы	53617	37655	16299
61009		Инвентарь и принадлежности	37401	24384	3484
61010		Издания	7	0	1
61011		Внеоборотные запасы	15319	3938	581138
61304		Доходы будущих периодов по другим операциям	8568	87369	98751
61403		Расходы будущих периодов по другим операциям	276447	524017	809017
70301		Прибыль отчетного года	1200245	0	0
70501		Использование прибыли отчетного года	527613	1881297	0
70601		Доходы	0	117764315	245338650
70602		Доходы от переоценки ценных бумаг	0	268467	655925
70603		Положительная переоценка средств в иностранной валюте	0	147851129	458805307
70604		Положительная переоценка драгоценных металлов	0	196	212
70605		Доходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора	0	6454	3640
70606		Расходы	0	111654764	242518684
70607		Расходы от переоценки ценных бумаг	0	430364	13924
70608		Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте	0	146707827	456727236
70609		Отрицательная переоценка драгоценных металлов	0	171	176
70610		Расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора	0	7832	6032
70611		Налог на прибыль	0	0	1349749
98000		Ценные бумаги на хранении в депозитарии	89	43	19
98010		Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый)	260791334401	268969382969	250100549405
98015		Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный)	1934	0	0
98020		Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении	0	30000	0
98030		Недостача ценных бумаг	32094	32094	32094
98040		Ценные бумаги владельцев	63962678	549521928	308278486
98050		Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию	853061806	893580163	3124721325
98053		Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам	534	0	0
98055		Ценные бумаги в доверительном управлении	79651410	17187332	176024231
98060		Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)	65795309	130905908	49132812
98070		Ценные бумаги, обремененные обязательствами	259728420253	267377554354	246441729253
98080		Ценные бумаги, владельцы которых не установлены	0	218900	218900
98090		Ценные бумаги вне обращения	476528	476521	476511
80201		Ценные бумаги в управлении	424837	175044	304626
80601		Расчеты по доверительному управлению	0	439	7953
80701		Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	623	0	0
80801		Текущие счета	220914	53062	75958
81001		Убыток по доверительному управлению	1745	54604	12702
<

Информация о работе Основы потребительского кредита