Анализ себестоимости продукции

  п/п

Наименование статей

за 12 мес. 2014 г.

за 12 мес. 2013 г.

отклонения фактических затрат 2014 г. от 2013 г.

Примечания, комментарии, пояснения

в тыс. руб.

в %

1.

Внутризаводское перемещение грузов.

план

250 813,0

222 439,6

22 347,8

10,4

факт

237 219,4

214 871,6

рез-т

-13 593,6

-7 568,0

Стоимость ГСМ и вспом. мат-в к автотранспорту

план

1 800,0

1 400,0

175,7

9,3

факт

2 074,0

1 898,3

рез-т

274,0

498,3

Стоимость ГСМ и вспом. материалов к спецтранспорту

план

6 770,0

4 292,0

1 737,8

37,9

Увеличение цен на ГСМ и вспом. материалы

факт

6 319,3

4 581,5

рез-т

-450,7

289,5

Стоимость з/ч и др. материаловв к автотранспорту

план

169,0

302,0

83,7

58,3

Увеличение цен на з/ч и вспом. материалы

факт

227,2

143,5

рез-т

58,2

-158,5

факт

26 567,1

24 269,8

рез-т

-73,9

742,8

Услуги АвтоБана

план

5 053,2

4 525,0

227,2

5,2

факт

4 611,5

4 384,3

рез-т

-441,7

-140,7

факт

155 301,6

141 032,7

рез-т

-10 317,8

-6 952,4

Отчисление по ЕСН.

план

43 623,8

39 350,0

3 479,1

9,3

факт

40 982,1

37 503,0

рез-т

-2 641,7

-1 847,0

2.

Содержание аппарата управления цехов.

план

193 196,0

184 817,0

15 910,9

9,5

факт

184 083,6

168 172,7

рез-т

-9 112,4

-16 644,3

Материалы на типографские расходы.

план

2 300,0

1 586,9

710,7

44,8

Увеличение потребности

факт

2 297,9

1 587,2

рез-т

-2,1

0,3

Канцелярские расходы

план

386,8

419,8

-450,1

-45,5

факт

539,4

989,5

рез-т

152,6

569,7

Канцелярские расходы для ДпК

план

0,3

0,0

0,3

-

факт

0,3

0,0

рез-т

0,0

0,0

факт

145 972,5

132 214,5

рез-т

-7 511,2

-13 711,7

Отчисление по ЕСН.

план

35 854,6

35 772,9

1 884,7

5,8

факт

34 169,6

32 284,9

рез-т

-1 685,0

-3 488,0

факт

340,6

598,0

рез-т

-12,8

-1,0

Противопожарные средства.

план

437,5

398,3

39,3

9,9

факт

437,5

398,2

рез-т

0,0

-0,1

факт

254,8

66,6

рез-т

0,0

-7,6

3.

Содержание прочего перс.

план

45 069,3

43 580,4

1 817,7

4,4

факт

42 720,9

40 903,2

рез-т

-2 348,4

-2 677,2

Зарплата ИТР, не относящ.к АУП.

план

33 304,2

31 735,2

1 672,8

5,6

факт

31 603,3

29 930,5

рез-т

-1 700,9

-1 804,7

Отчисление по ЕСН.

план

8 031,4

7 884,2

183,0

2,5

факт

7 615,5

7 432,5

рез-т

-415,9

-451,7

Зарплата работников ОТК.

план

2 272,1

2 431,4

-15,8

-0,7

факт

2 120,7

2 136,5

рез-т

-151,4

-294,9

Отчисление по ЕСН.

план

605,8

648,8

-4,1

-0,7

факт

565,4

569,5

рез-т

-40,4

-79,3

Зарплата прочего персонала.

план

662,4

661,7

8,0

1,3

факт

633,9

625,9

рез-т

-28,5

-35,8

Командировочные расходы.

план

16,9

43,0

-27,7

-67,6

Снижение потребности в командировках

факт

13,3

41,0

рез-т

-3,6

-2,0

4.

Амортизация зданий и сооруж.

план

22 891,2

20 991,5

1 899,7

9,0

факт

22 891,2

20 991,5

рез-т

0,0

0,0

Амортизация производственного оборудования, транспортных средств

план

1 554,0

1 630,8

-76,8

-4,7

факт

1 554,0

1 630,8

рез-т

0,0

0,0

Амортизация зданий и сооружений

план

20 597,9

18 857,7

1 740,2

9,2

факт

20 597,9

18 857,7

рез-т

0,0

0,0

Амортизация прочих основных средств

план

711,9

462,9

249,0

53,8

Ввод в эксплуатацию прочих основных средств

факт

711,9

462,9

рез-т

0,0

0,0

Амортизация тары, служебного и технологического транспорта

план

26,4

40,0

-13,6

-34,0

факт

26,4

40,0

рез-т

0,0

0,0

амортизация

план

22 891,2

20 991,5

1 899,7

9,0

факт

22 891,2

20 991,5

рез-т

0,0

0,0

прочие

план

132 125,8

47 980,8

84 621,0

175,8

факт

132 762,1

48 141,1

рез-т

636,3

160,3