Контрольно-надзорные функции Центрального банка РФ (Банка России)

  ^{КБ "НАЦПРОМБАНК" (ЗАО)  является участником  системы страхования  банковских вкладов.  Отзыв лицензии  на осуществление  банковских операций  является страховым  случаем, предусмотренным  Федеральным законом  № 177-ФЗ "О страховании  вкладов физических  лиц в банках  Российской Федерации".1}

^{28 ноября 2011 года}

 

^{Также запрет на проведение страховых операций с клиентами, назначение временной администрации в проблемные банки. Экономические методы оказывают в основном, косвенное воздействие на деятельность банков. Выделяют три основные группы методов: налоговые, нормативные и корректирующие (гибко стимулирующие предпочтительное с точки зрения ЦБ поведение коммерческих банков). Банк России широко использует нормативный метод путем издания специальных инструкций и организации контроля за их исполнением.}

^{Регулирующие  методы направлены на снижение банковских рисков. К ним относятся  разработанные Банком России инструктивные  материалы. Они предполагают, исследование как  административных, так  и экономических  методов. Надзорные  методы нацелены на организацию контроля за выполнением банковского законодательства и инструкций ЦБ.213}

 

^{2.4. Системы банковского надзора}

 

^{При организации системы  банковского надзора  большое значение придается предоставлению кредитными учреждениями информации о своей  деятельности (рис.1)}

 

Рис. 1

 

В силу особенностей своей деятельности банк является достаточно закрытым учреждением. Требования к  раскрытию информации включают необходимость  опубликования регулярных финансовых отчетов, или объявления текущих  результатов. Необходима также детальная  проверка банков инспекторами, результаты которой не могут быть полностью  опубликованы из соображений коммерческой тайны. Здесь особенно важен вопрос о разрешении одних бухгалтерских  стандартов и методов обработки  данных. Кроме того, достоверность информации может быть поставлена под сомнение, из-за возможности представления заведомо неверных данных или из сокрытия, что достаточно часто случается в практике банковского надзора.

Известны  следующие системы банковского надзора:

1) Центральный  Банк разделяет обязанности по  надзору с другими государственными  органами – смешенная система. (США, Франция, Германия, Япония)

2) Надзор  осуществляет исключительно Центральный  Банк. (Италия, Нидерланды, Россия)

3) Органы  надзора отделены от Центрального  Банка. (Канада, Швейцария)¹¹⁴

Во всех трех группах есть страны, экономика  в которых процветает и банковская система достаточно стабильна и  надежна. Различия в организации  системы банковского контроля в  значительно степени связаны  с их историческими традициями и  национальными особенностями.

 

3. Структурные подразделения Банка  России и порядок осуществления  ими контрольно-надзорных функций

 

3.1 Правовой статус органов, осуществляющих  банковский надзор

 

Надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского  надзора, объединяющий структурные  подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Правовой статус комитета банковского  надзора утвержден решением Совета директоров Центрального банка РФ. Комитетом руководит председатель Комитета, назначаемый Председателем  Банка России из числа членов Совета директоров Банка России. Основной формой работы Комитета являются заседания, в которых принимают участие с правом голоса Председатель Комитета, его заместители и руководители структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение надзорных функций: Департамента банковского регулирования и надзора, Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций, Департамента валютного регулирования и валютного контроля, Юридического департамента, Главной инспекции кредитных организаций, Главного управления безопасности и защиты информации, Московского главного территориального управления Центрального банка Российской Федерации. К компетенции Комитета относятся вопросы, связанные с осуществлением:

регулирующих  и надзорных функций Банка  России, в том числе совершенствованием методологии банковского надзора  и регулирования деятельности кредитных  организаций;

отдельных функций Банка России в области  валютного регулирования и валютного  контроля;

иных  функций, возложенных на Комитет  законодательством.

Комитет по вопросам, отнесенным к его компетенции:

1) проводит  обсуждения;

2) подготавливает  по поручению Председателя Банка  России необходимую информацию  Национальному банковскому совету  Банка России по вопросам, входящим  в его компетенцию;

3) готовит  предложения Совету директоров  Банка России и Председателю  Банка России;

4) принимает  решения по вопросам:

государственной регистрации кредитных организаций  при их создании;

выдачи  генеральных лицензий на осуществление  банковских операций, лицензий на привлечение  во вклады денежных средств физических лиц банкам;

вынесения заключения о соответствии банков требованиям  к участию в системе страхования  вкладов;

формирования  собственных средств (капитала) кредитных  организаций с использованием инвесторами  ненадлежащих активов;

введения  и изменения пруденциальных норм деятельности кредитных организаций в тех случаях, когда для этого не требуется решения Совета директоров Банка России;

назначения  временной администрации по управлению кредитной организацией;

аннулирования и отзыва у кредитных организаций  лицензий на осуществление банковских операций, а также государственной  регистрации кредитных организаций  в связи с их ликвидацией;

выдачи  кредитным организациям разрешений на создание на территории иностранного государства дочерних организаций;

применения  мер воздействия к кредитным  организациям в случаях, предусмотренных  нормативными актами Банка России;

5) рассматривает  проекты нормативных актов Банка  России, введение которых может  повлиять на достижение целей  банковского регулирования и  банковского надзора;

6) заслушивает  при необходимости на заседаниях  Комитета руководителей (представителей) территориальных учреждений Банка  России;

7) координирует  при необходимости деятельность  структурных подразделений Банка  России по вопросам, отнесенным  к компетенции Комитета.

Заседания Комитета проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Решения  Комитета принимаются большинством голосов. При равенстве голосов  голос председателя Комитета является решающим.

Решения Комитета исполняются в месячный срок, если в самом решении не определен иной срок. Решения Комитета, принятые на заседании Комитета, оформляются  протоколом. Структурным подразделениям Банка России, не входящим в состав Комитета, направляются выписки из протоколов в части, их касающейся. Информация о решениях Комитета представляется ежеквартально Совету директоров Банка  России.

 

3.2 Порядок проведения проверок  кредитных организаций

 

Основной  целью проведения Банком России проверок кредитных организаций является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности. Проверки кредитных организаций проводятся с периодичностью, устанавливаемой законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России и определяемой с учетом:

- финансового  состояния кредитных организаций;

- подверженности  кредитных организаций рискам;

- оценки  систем управления рисками и  организации внутреннего контроля  кредитных организаций;

- достоверности  учета кредитных организаций;

- результатов  предыдущих проверок кредитных  организаций.

Проверки  кредитных организаций проводятся не реже одного раза в год. Проверки кредитных организаций проводятся на основании поручения на проведение проверки, подтверждающего полномочия уполномоченных представителей Банка  России на проведение проверки кредитной  организации. В поручении на проведение проверки определяется персональный состав уполномоченных представителей Банка  России, образующих рабочую группу, с указанием руководителя рабочей  группы и членов рабочей группы. Проверка кредитной организации  начинается с момента предъявления руководителем рабочей группы поручения  на проведение проверки кредитной организации  и завершается после передачи акта проверки кредитной организации  для ознакомления органам управления кредитной организации на основании  протокола приема-передачи акта проверки или заказным почтовым отправлением. Проверка кредитной организации  осуществляется за период деятельности кредитной организации, который  не может превышать пяти календарных  лет деятельности кредитной организации, предшествующих году проведения проверки. Проверка кредитной организации, осуществляемая по ходатайству кредитной организации, проводится по вопросам, за период и  в сроки, которые согласовываются  с кредитной организацией. Банк России не вправе проводить более одной  проверки кредитной организации  по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации, за исключением  случаев, если такая проверка проводится:

- в связи  с реорганизацией или ликвидацией  кредитной организации;

- по мотивированному  решению Совета директоров Банка  России.

Проверки  можно классифицировать по различным  основаниям:

По объему проверяемой деятельности проверки подразделяются на: комплексные и тематические. Комплексная проверка - проверка, проводимая по всем основным направлениям деятельности кредитной организации, за определенный период ее деятельности. Комплексная проверка кредитной организации проводится в срок до 60 рабочих дней. Тематическая проверка - проверка, проводимая по отдельным направлениям деятельности или видам банковских операций и других сделок, которые осуществляются кредитной организацией (ее филиалом), за определенный период ее деятельности. Тематическая проверка кредитной организации (ее филиала) проводится в срок до 35 рабочих дней. В зависимости от поднадзорности кредитной организации, проверки подразделяются на два типа: региональные и межрегиональные. Уполномоченные представители Центрального банка в зависимости от времени проведения поводят два вида проверок: плановые и внеплановые.

Процесс проведения проверки состоит из ряда стадий:

1. подготовка  к проведению проверки;

2. непосредственное  проведение проверочных мероприятий  и;

3. оформление  результатов проведенной проверки.

Порядок проведения проверки регулируется Инструкцией  Центрального банка РФ от 25 августа 2003г. № 105-И (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.01.2005 N 1543-У) «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями  Центрального Банка Российской Федерации».

 

 

 

Заключение

 

В заключение проведенного исследования целесообразно  привести следующие итоговые положения: банковский надзор является неотъемлемой функцией Центрального Банка, о чем  свидетельствует фактическое содержание данного термина и определение, предлагаемое нормативными актами. Цели и задачи банковского надзора, способствуют созданию условий для более эффективного функционирования банковской системы. Принципы банковского надзора, базируются на понятиях законности, стабильности и беспристрастности. Основными  формами банковского надзора, являются наблюдение, предполагающее дистанционный  характер контроля и проверка, как  проявление непосредственного контроля. В свою очередь, разновидность банковского  надзора, обусловлена субъектом  его осуществления. Системы банковского  надзора, подразделяются на группы, в  зависимости от степени участия  Центрального банка в осуществлении  надзора. Иным проявлением контрольно-надзорной  функции Банка России, является валютный контроль и валютное регулирование. Данная функция, включает в себя контроль за валютными операциями, воздействие на валютный курс национальной валюты, ограничение использования иностранной валюты. Надзорные функции Банка России, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Проверки кредитных организаций носят строго регламентированный характер, включают в себя ряд этапов и преследуют основную цель - оценить на месте общее состояние кредитной организации.

В рамках развития банковского надзора, осуществляется ряд международных мероприятий; оказание сотрудничества с целью  выработки принципов функционирования систем банковского надзора, направленных на предотвращение возникновения глобальных кризисных ситуаций.

Немалое значение в деле защиты устойчивости рубля имеет осуществление контроля за деятельностью кредитных учреждений, а также участие Банка России капиталах системообразующих банков. В целом, законодательство закрепляет достаточный объем полномочий Банка России по реализации его основной функции – защиты и обеспечения устойчивости рубля. В соответствии с Законом Банк России является органом банковского регулирования, контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций.