Контрольно-надзорные функции Центрального банка РФ (Банка России)

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Забайкальский государственный университет»

Юридический факультет

Кафедра «Административного права и таможенного дела»

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  дисциплине «Финансовое право»

 

 

 

 

Тема: «Контрольно-надзорные функции Центрального банка РФ (Банка России).»

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студент  3 курса, группы Юр-09-1,

 

 

Научный руководитель: к.ю.н., доцент

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чита 2011

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1Банк России, его правовое положение  и функции……………………..5

1.1 Правовой  статус Банка России…………………………………….......5

1.2 Организационная  структура Банка России …………………………..6

1.3 Функции Центрального Банка…………………………………………8

Глава2 Виды и методы финансового контроля и надзора Банка России.....................................................................................................................15

2.1Финансовый контроль………………………………………………....15

2.2 Цели, задачи и принципы банковского надзора…………………….25

  2.3 Формы и виды банковского надзора………………………………...29

  2.4 Системы банковского надзора……………………………………….34

Глава3 Структурные  подразделения Банка России и  порядок осуществления ими контрольно-надзорных  функций…………………………………………..36

          3.1. Правовой статус органов, осуществляющих  банковский надзор…36

  3.2. Порядок  проведения проверок кредитных  организаций…………..38

Заключение……………………………………………………………………….41

Библиографический список……………………………………………………..43

 

 

 

Введение:

Банковская система России –  один из важнейших элементов ее финансовой системы.

Действующее законодательство Российской Федерации отразило перемены, происходящие в банковской системе в последние  годы, и закрепило ее двухуровневый  характер:

1) Первый уровень – Центральный  банк Российской Федерации

2) Второй – коммерческие банки  и другие кредитные учреждения, а также филиалы и представительства  иностранных банков.

Важнейшим субъектом, реализующим  финансово-правовое регулирование  в рамках банковской системы, является Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Потенциал банковского  регулирования воплощается в  первую очередь в функциях Банка  России.

Актуальность  выбранной темы, обусловлена необходимостью в детальном изучении особенностей банковского надзора, валютного контроля и регулирования, определению их места в механизме контрольно-надзорной деятельности Центрального Банка, что способствует развитию научного компонента и может иметь вполне осязаемые практические результаты, связанные с улучшением контрольно-надзорной деятельности в нашем государстве.

Целью данной работы является определение, рассмотрение и анализ основных контрольно-надзорных функций Банка России.

Для достижения поставленной цели, нами решались следующие задачи:

- Определение  целей, задач и принципов банковского  надзора, как проявления контрольно-надзорной  функции Центрального Банка.

- Рассмотрение  форм и видов банковского надзора.

- Изучение  существующих систем банковского  надзора и поверхностный анализ  их эффективности.

- Рассмотрение  валютного контроля и валютного  регулирования, как неотъемлемой  функции ЦБ.

- Оценка  правового статуса органов осуществляющих  банковский надзор.

- Рассмотрение  ключевых этапов и принципов  проведения проверок кредитных  организаций. 

- Обзор  международного сотрудничества  в области банковского надзора.

В ходе выполнения данной работы, использовались следующие методы:

аналитический, сравнительный, изучение нормативно-правовой базы, изучение монографических публикаций и статей, конкретно-исторический, обобщения.

Объектом  написания работы являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления контрольно-надзорной  деятельности Центрального банка РФ.

Предметом – правовые нормы, которые определяют механизм реализации контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации.

 

 

1. БАНК РОССИИ, ЕГО ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ И ФУНКЦИИ

1.1. Правовой статус

 

Статус, задачи, функции, полномочия и  принципы организации и деятельности Банка России законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами. Согласно Конституции Российской Федерации  главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка  России являются: укрепление покупательной  способности и курса рубля  по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы  России: обеспечение эффективного и  бесперебойного функционирования системы  расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов  государственной власти (ст. 75 Конституции  Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)"). Получение прибыли не входит в  цели деятельности Банка России.

Принцип независимости - ключевой элемент  статуса Центрального банка Российской Федерации - проявляется прежде всего в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и  Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие  обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" федеральные органы государственной  власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации  и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в  деятельность Банка России. В случаях  такого вмешательства Банк России информирует  об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

Банк  России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности  Председателя Банка России (по представлению  Президента Российской Федерации) и  членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение.

 

1.2. Организационная структура Банка  России

 

Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения и учебные заведения, хранилища, а также другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для успешной деятельности банка.

Национальные  банки республик, входящих в состав Российской Федерации, являются территориальными учреждениями Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать  решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства  без разрешения Совета директоров Банка  России.

Задачи  и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением об этих учреждениях, утверждаемым Советом  директоров. В настоящее время  ЦБ РФ прорабатывается вопрос о том, что они могут создаваться  по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов Российской Федерации.

Высший  орган Банка России – Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета.

Члены Совета директоров работают здесь на постоянной основе. Они утверждаются Государственной  Думой по представлению Председателя Банка, который является одновременно Председателем Совета директоров.

Совет директоров во взаимодействии с Правительством разрабатывает единую государственную  денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение.

Структуру и штаты центрального аппарата Банка  России, а также уставы других его  структурных подразделений утверждает этот Совет.

К его  полномочиям отнесены: изменения  ставок по централизованным кредитам, норм резервирования, экономических  нормативов; определение условий  допуска иностранного капитала в  банковскую систему России; другие решения по вопросам, имеющим большое  значение как для Банка России, так и для банковской системы и экономики страны в целом. Каждое решение Совета директоров считается принятым, если за него проголосовало большинство членов.

Таким образом, Совет директоров не только возглавляет  и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков страны.

Наряду  с ним функционирует вне банка  Национальный банковский совет. В его состав включаются представители Президента, представители высших органов законодательной и исполнительной власти и эксперты. Общая численность совета не превышает 15 человек. Члены совета утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка России.

Совет регулярно, не реже 1 раза в квартал, обсуждает концепцию развития банковской системы и вопросы единой государственной кредитно-денежной политики, включая регулирование денежных ресурсов. Рекомендации Совета учитываются при рассмотрении в Федеральном Собрании законодательных актов по вопросам банковской деятельности, а также принимаются во внимание при подготовке решений Совета директоров банка.

 

1.3. Функции Центрального Банка

 

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйстве ной деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления; с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации.

Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)". Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• устанавливает правила проведения банковских операций. бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом:
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами:
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;
• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
• организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.