Валютный рынок и валютные операции коммерческих банков

Международный Университет Кыргызстана

МДСО

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая Работа

По

 Банковскому делу

 

 

На тему:

«Валютный рынок и  валютные операции коммерческих банков»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила:

Проверила:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание:

 

1. Введение.

2. Классификация валютных операций.

3. Характеристика маркетинговой деятельности коммерческого банка на валютном рынке в современных условиях.
4. Направления развития деятельности коммерческих банков на валютном рынке при переходе к рынку.
5. Заключение.
6. Использованная литература.

 

 

1. Введение

 

. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

 

Основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• выпуск кредитных денег;
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
• эмиссионно-учредительская функция;
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.

 

Выполняя функцию мобилизации  временно свободных денежных средств  и превращения их в капитал, банки  аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в хозяйственной практической жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Выпуск кредитных денег – специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, – денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет  в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.

Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Эмиссионно-учредительская функция  осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки  становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу. Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам (в основном институциональным инвесторам), а не посредством свободной продажи на фондовой бирже.

Располагая возможностями постоянно  контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощением, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

 

 Внешнеэкономические  связи, международные валютные  и кредитные отношения - неотъемлемая  часть мирового хозяйства. Регулирование  этих отношений осуществляется через рыночный механизм, а также посредством воздействия государства. Оно регулирует валютные отношения через регламентацию порядка проведения валютных операций и международных расчетов. Для этого государство использует как прямые (издание законодательных актов), так и косвенные методы регулирования (экономическое воздействие на субъектов валютного рынка). Регулирование валютных и кредитных операций осуществляется также на межгосударственном уровне для координации валютной политики отдельных государств.

 

Принципы осуществления  валютных операций определены в Кыргызстане  по следующим критериям:

1. полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля
2. права и обязанности юридических и физических лиц при владении, пользовании и распоряжении валютными ценностями.

 

 Субъекты  валютных отношений подразделяются  декретом на две категории:

• резидентов;
• нерезидентов.

 

К "резидентам" относятся:

• физические лица (граждане Кыргызстана, иностранные граждане, лица без гражданства), имеющие постоянное местожительство на территории Кыргызстана, в том числе временно находящиеся за границей;
• юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т.п.) с местонахождением на территории Кыргызстана, осуществляющие свою деятельность на основании законов Кыргызстана;
• дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства Кыргызстана за рубежом, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также филиалы и представительства предприятий и организаций нашей страны за рубежом, не осуществляющие предпринимательскую деятельность.

 

К “нерезидентам" относятся:

• физические лица (иностранные граждане, граждане Кыргызстана, лица без гражданства), имеющие постоянное местожительство за пределами страны, в том числе временно находящиеся на территории Кыргызстана;
• юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т.п.), с местонахождением за пределами страны, созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранного государства, в том числе юридические лица и другие субъекты предпринимательской деятельности с участием юридических лиц и других субъектов предпринимательской деятельности Кыргызстана;

• расположенные на территории страны иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства, международные организации и их филиалы, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства других организаций и фирм, не осуществляющие предпринимательскую деятельность на основании законов Кыргызстана 
  

II. Классификация валютных операций

 

Валютные  операции

 

  Операции по международным  расчетам

   

Инкассо

 

   Банковский перевод

Аккредитив

   

  Корреспондентские отношения с иностранными банками

 

Операции по размещению и привлечению  банком валютных средств

  Неторговые операции

     

Покупка (продажа) наличной иностранной 

     валюты

Инкассо иностранной валюты

Выпуск и обслуживание пластиковых карт

 

     Оплата денежных аккредитивов

     Покупка (оплата) дорожных чеков

 

  Конверсионные операции

     

Валютный арбитраж

     Форвард

     Своп

   

     Спот

     Валютная позиция банка

 

  

Ведение валютных счетов клиентуры

 

 

 

 

 

 

Валютными операциями считаются:

 

- операции, связанные  с переходом права собственности  и иных прав на валютные  ценности, в том числе операции, когда в качестве средства  платежа используется иностранная  валюта и платежные документы в иностранной валюте;

- ввоз и пересылка  в Киргизию (и обратно) валютных  ценностей;

- осуществление  международных денежных переводов.

 

Основой валютного  законодательства  КР является Закон "О валютном регулировании и  валютном контроле", принятый Верховным Советом КР 9 октября 1992 года. В законе определены принципы осуществления валютных операций в КР, права и обязанности юридических и физических лиц в соотношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства.

Однако закон  о валютном регулировании определяет лишь основные положения регулирования  валютной сферы. В этой связи большое  значение имеют нормативные акты в области валютного регулирования, разрабатываемые ЦБ КР.

Согласно действующему законодательству, все валютные операции должны осуществляться только через  Центральный банк или уполномоченные банки - банки и иные кредитные  учреждения, получившие лицензии ЦБ КР на проведение валютных операций.

 

Для того чтобы раскрыть сущность и содержание понятия «валютные операции», необходимо дать определение основными, ключевыми терминами данной темы. Прежде всего, это - иностранная валюта.

 

Иностранная валюта включает:

- денежные знаки  в виде банкнот, казначейских  билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятие или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;

- средства на  счетах в денежных или расчетных единицах.

 

К валютным ценностям  относятся:

- иностранная  валюта;

- ценные бумаги  в иностранной валюте - платежные  документы (чеки, векселя, аккредитивы  и др.), фондовые ценности (акции,  облигации) и другие долговые  обязательства, выраженные в иностранной валюте;

- драгоценные  металлы - золото, серебро, платина  и металлы платиновой группы  в любом виде и состоянии,  за исключением ювелирных и  других бытовых изделий;

- природные  драгоценные камни.

 

Валюта в  КР включает:

- находящиеся  в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банкнот ЦБ КР и монеты;

- средства в  рублях на счетах в банках  и иных кредитных учреждениях  в КР;

- средства в  рублях на счетах в банках  и иных кредитных учреждениях  за пределами КР на основании соглашения, заключения, заключаемого Правительством КР и ЦБ КР с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты в качестве законного платежного средства;

- ценные бумаги  в валюте Кыргызстана - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы  и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в сомах.

 

Операции с  иностранной валютой и ценными  бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.