Тінізація економіки України

Ще одним наочним прикладом  подібної концентрації зусиль у галузі боротьби з тіньовою економікою є MONEYVAL - Спеціальний комітет експертів Ради Європи із взаємної оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (Committee of Experts on the Evaluation of Anti-Money Laundering Measures and the Financing of Terrorism - MONEYVAL), який став незалежним механізмом моніторингу в межах Ради Європи. MONEYVAL здійснює оцінку відповідності своїх країн-членів усім міжнародним стандартам у правовому, фінансовому та правоохоронному секторах шляхом забезпечення того, що його країни-члени мають ефективні системи протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму [20].

Наступним прикладом міжнародної організації щодо протидії тіньовій економічній діяльності можна назвати Егмонтську групу (офіційну міжнародну організацію, що налічує 127 членів, які підключені до єдиної захищеної мережі з обміну інформацією).

Метою її діяльності є проведення засідань для Підрозділів фінансової розвідки (ПФР) з усього світу з метою покращення співробітництва у сфері протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму, а також сприяння впровадженню національних програм у цій сфері [21].

Крім того, уряд України, зокрема Державна служба фінансового моніторингу України (Держфінмоніторинг України), активно співпрацює з іншими компетентними органами іноземних країн і міжнародними організаціями, які координують роботу з протидії відмиванню злочинно отриманих доходів: ООН; МВФ; Групою Світового банку; Інтерполом; Євразійською групою з протидії легалізації злочинних доходів і фінансування тероризму (ЄАГ); Базельським комітетом; Вольфсберзькою групою; Організацією Північноатлантичного договору тощо.

На підставі викладеного стає очевидним, що глобалізація одночасно несе в собі як позитивний, так і негативний вплив на процес детінізації економіки.

Позитивним є те, що в умовах глобалізації значно зростає відкритість національних економік, посилюється співпраця з міжнародними системами переказу коштів та поглиблюється співпраця фінансових розвідок усіх країн світу. З огляду на це механізм відмивання коштів не може працювати ефективно, відмивання незаконних доходів стає дедалі важчим. Однак з іншого боку така ситуація породжує вдосконалення методів та шляхів виведення "брудних" грошей із тіньового сектора економіки міжнародними злочинними угрупуваннями, зокрема, неоднорідність соціально-економічного розвитку країн світу призводить до домінування більш могутніх держав чи ТНК. Звідси видно, що глобалізація також підсилює негативні прояви процесу детінізації як національних економік, так і світового господарства в цілому.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Світова економіка

світовий (глобальний) рівень Легальна економіка країни повинна зайняти гідне місце  в конкурентному глобальному  середовищі, високий рейтинг країни за Глобальним індексом конкурентоспроможності, удосконалення заходів щодо подолання  транснаціональної організованої  злочинності, повномасштабна боротьба з нелегальними міжнаціональними угрупуваннями, скорочення нелегальної міграції в  межах світового ринку праці, запровадження ефективних способів протидії фінансуванню тероризму, нелегальній  торгівлі зброєю й наркобізнесу, удосконалення  заходів щодо подолання контрабанди  сировинних ресурсів та товарів і  послуг тощо. міждержавний рівень Міждержавні програми зниження тіньової економіки, застосування системи  суто безготівкових розрахунків, боротьба з легалізацією злочинних доходів, боротьба з протекціонізмом та недобросовісною  конкуренцією, удосконалення методів  подолання кризових явищ, сприяння легальному міжнародному трансферу  капіталів та знань, підтримка та пожвавлення легальної міжнародної  торгівлі, стабілізація інфляційних  процесів, програма заходів протидії міжнародній корупції, залучення  неурядових організацій до проведення фінансового контролю тощо.                                                        національний(державний) рівень Наявність надійної системи  економічної безпеки країни, Державні програми зниження тінізації економіки  країни, вільний доступ країни на міжнародні ринки, вирішення соціальних проблем, усунення державних корумпованих структур, формування негативної суспільної думки  про різноманітні прояви тіньової економіки, скорочення обігу готівкових коштів при проведенні розрахункових операцій, фінансова стабільність країни, оптимальний  рівень інфляції, удосконалення нормативно-правової бази тощо. Забезпечення прозорості господарської діяльності, створення конкурентного середовища, запобігання проявам корупції, ліквідація схем мінімізації податкових зобов’язань, посилення інвестиційної привабливості, легалізація тіньових структур тощо. регіональний рівень суб’єкти господарювання

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1. Різнорівнева модель зниження обсягів та рівня тіньової економіки.

Отже, на основі ретроспективного аналізу закордонного й вітчизняного досвіду та проведеного власного дослідження можна констатувати:

- тіньова економіка - це  складне суспільно-економічне явище, пов'язане зі станом, рівнем та динамікою макроекономічних показників, які характеризують стан та розвиток держави й відповідно її економічну безпеку;

- потребують удосконалення методики, що використовуються при визначенні обсягів ВВП та тіньової економіки;

- одним із пріоритетних напрямів сучасної політики більшості держав світу, у тому числі й України, є детінізація економіки;

- в умовах глобалізації сучасна Україна не в змозі ефективно протидіяти конкурентному тиску, вдало відстоювати свої національні інтереси на світовому ринку;

- потребує обґрунтованої розробки довгострокова програма з детінізації економіки України, яка в першу чергу націлена на створення сприятливих умов для легальної економічної діяльності.

Необхідна різнорівнева модель зниження тінізації економіки шляхом удосконалення методичних підходів до механізму управління цим процесом на регіональному, національному (державному), міждержавному та світовому (глобальному) рівнях (рис. 1).

Технологія формування такої моделі включає ряд послідовних етапів, які формують чотири взаємопов'язані стратегічні контури управління процесом детінізації економіки, починаючи з первинних ланок господарювання та поступово охоплюючи більш високі рівні й досягаючи світового господарства в цілому.

Так, у стратегічному контурі управління процесом детінізації економіки на регіональному рівні передбачено заходи, направлені на вдосконалення легальної діяльності суб'єктів господарювання, а саме: забезпечення прозорості діяльності суб'єктів господарювання, створення конкурентного середовища, запобігання проявам корупції, ліквідація схем мінімізації податкових зобов'язань, посилення інвестиційної привабливості, легалізація тіньових структур тощо.

Наступний рівень передбачає взаємодію в стратегічному контурі управління на національному (державному) рівні, яка направлена на створення надійної системи економічної безпеки країни, державні програми зниження тінізації економіки країни, вільний доступ країни на міжнародні ринки, вирішення соціальних проблем, усунення державних корумпованих структур, формування негативної суспільної думки про різноманітні прояви тіньової економіки, скорочення обігу готівкових коштів при проведенні розрахункових операцій, фінансову стабільність країни, оптимальний рівень інфляції, удосконалення нормативно-правової бази тощо.

Стратегічний контур управління процесом детінізації економіки на міждержавному рівні враховує реалізацію Міждержавних програм зниження тіньової економіки, застосування систем суто безготівкових розрахунків, боротьбу з легалізацією злочинних доходів, боротьбу з протекціонізмом та недобросовісною конкуренцією, удосконалення методів подолання кризових явищ, сприяння легальному міжнародному трансферу капіталів та знань, підтримку та пожвавлення легальної міжнародної торгівлі, стабілізацію інфляційних процесів, програму заходів протидії міжнародній корупції, залучення неурядових організацій до проведення фінансового контролю тощо.

У стратегічному контурі управління процесом детінізації економіки на світовому (глобальному) рівні передбачено такі основні заходи: легальна економіка країни повинна зайняти гідне місце в конкурентному глобальному середовищі, високий рейтинг країни за Глобальним індексом конкурентоспроможності, удосконалення заходів щодо подолання транснаціональної організованої злочинності, повномасштабна боротьба з нелегальними міжнаціональними угрупуваннями, скорочення нелегальної міграції в межах світового ринку праці, запровадження ефективних способів протидії фінансуванню тероризму, нелегальній торгівлі зброєю й наркобізнесу, удосконалення заходів щодо подолання контрабанди сировинних ресурсів та товарів і послуг тощо.

 

 

 

 

 

 

Висновки

Таким чином, на цьому етапі дослідження, результати якого стисло викладені в статті, було показане авторське бачення впливу тіньової економіки на основні макроекономічні показники держави, зокрема ВВП, а також запропонована різнорівнева модель зниження обсягів та рівня тінізації економіки в сучасних умовах глобальних перетворень.

Подальші дослідження доцільно спрямувати на пошук оптимальних методик щодо визначення реальних обсягів тіньового сектору економіки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список використаних джерел

1. Global Risks Report 2011 Sixth Edition. An initiative of the Risk Response Network. January 2011 / World Economic Forum [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://riskreport.weforum.org/global-risks-2011.pdf.

2. Бучко М. Б. Сучасна корислива економічна злочинність та заходи її попередження : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юридичних наук : спец. 12.00.08. "Кримінальне право та кримінологія ; кримінально-виконавче право" / М. Б. Бучко ; Національна академія внутрішніх справ України. - К., 2002. - 21 с.

3. Прихований ресурс: як  оцінити обсяги тіньового сектора? [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://dt.ua/ECONOMICS/prihovaniy_resurs_yak_otsiniti__obsyagi_tinovogo_sektora107214.html.

4. Рівень тіньової економіки в Україні становить 52,8% [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://news.dt.ua/ECONOMICS/riven_tinovoyi_ekonomiki_v_ukrayini_stanovit_52,894238. html.

5. Тіньова економіка в Україні: масштаби та напрямки подолання. - К. : НІСД, 2011. - 31 с.

6. Через кризу в ЄС  процвітає тіньова економіка, особливо в Ірландії, Британії та Іспанії [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.newsru.ua/finance/18apr2009/tenevaja.html.

7. Юринець В. Особливості функціонування тіньової економіки в Україні [Електронний ресурс] / В. Юринець, С. Лондар.- Режим доступу : http://soskin.info/ea/1999/11-12/19991278.html.

8. Валовий внутрішній  продукт [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://uk.wikipedia.org/wiki/ВВП.

9. Населення України [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://stat6.stat.lviv.ua/PXWEB2007/.

10. Населення України [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://stat6.stat.lviv.ua/PXWEB2007/ ukr/publ/2010/publ2010.asp.

11. Азаров М. Податковий кодекс спрямований на виведення бізнесу з тіні [Електронний ресурс] / М. Азаров. – Режим доступу : http://news.ligazakon.ua/news /2010 /9/22/30487.htm.

12. Рекомендації щодо інтегральної оцінки обсягів тіньової економіки. Затверджено наказом Міністерства економіки України від 3 червня 2005 р. № 156 [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://ua-info.biz/legal/basept/ua-smtfie/index.htm.

13. Рівень тіньової економіки у 2012 р. становив 45% ВВП [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.unian.ua/news/572605-prasolov-riven-tinovoji-ekonomiki-u-2012-rstanoviv-

45-vvp.html.

14. Мазур І. Детінізація  економіки України: теорія та практика : [монографія] / І. Мазур. - К. : Видавничо-поліграфічний центр "Київський університет", 2006. - 239 с.

15. Шепеленко О. В. Трансакционные издержки в переходной экономике: проблемы теории и практики : [монография] / О. В. Шепеленко ; МОН Украины. Донецкий нац. ун-т экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского. - Донецк, 2007. - 360 с.

16. Базилевич В. Методичні аспекти оцінки масштабів тіньової економіки / В. Базилевич, І. Мазур // Економіка України. - 2004. - № 8. - С. 36-44.

17. Олейник А. Институциональная экономика / А. Олейник // Вопросы экономики. - 1999. - № 6. - С. 136-147.

18. За оцінками МВФ,  частка тіньової економіки України становить близько 20% [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.rbc.ua/ukr/top/economic/po-otsenkam-mvfdolyatenevoyekonomiki-ukrainy-sostavlyaet-13112012141100.

19. Україну виключено з  "контрольного списку" FATF [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www. transparentukraine.org/?p=3443.

20. Committee of Experts on the Evaluation of Anti-Money Laundering Measures and the Financing of Terrorism (MONEYVAL) [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.coe.int/t/

dghl/monitoring/ moneyval/ default_en.asp.

21. Державна служба фінансового моніторингу України [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.sdfm.gov.ua/articles.php?cat_id=536&art_id=10571&lang=uk.