Теоретические аспекты развития электронных денег. Понятие и виды электронных денег

Введение

Актуальность темы исследования определяется тем, что повышение  эффективности и надежности функционирования  платежных систем, является основным из условий  экономического роста  любого государства.

Различные вопросы, связанные  с электронными платежами рассматривались  в трудах, как отечественных, так  и зарубежных экономистов. При этом воздействие электронных денег  на экономику и денежную систему  в экономической научной литературе изучена недостаточно, что и определяет актуальность данной работы.

В последние  четыре десятилетия  наблюдается стремительная эволюция денежных реформ. Желание участников платежных систем рационализировать  систему управления платежами,   с одной стороны , и начавшееся в начале 70-х годов интенсивное  внедрение  в деятельность кредитных  организаций электронно-вычислительных машин, с другой стороны, способствовали началу процесса  замены безналичных бумажных кредитных денег безналичными электронными  кредитными деньгами (банковские депозиты, кредитные карты)

Однако, несмотря на очевидные  преимущества использования электронных  денег, доля платежей традиционными  наличными  в розничной сфере  в развитых странах остается по-прежнему очень высокой – свыше 50%, а  в некоторых странах , например Германии и Нидерландах – 70%.

Тема курсовой работы актуальна  и в теоретическом плане , поскольку отсутствует целостная научно-обоснованная концепция развития электронных денег.

Цель исследования - охарактеризовать влияние электронных денег на денежную систему.

Цель и общая логика исследования требуют решения следующих  задач:

- уточнить понятие   электронных денег

- выявить основные факторы  развития электронных денег

- изучить основные системы  электронных расчетов

-определить проблемы  внедрения электронных денег  в денежный оборот

- перспективы развития  электронных расчетов.

Объектом курсовой работы выступают системы электронных  денег.

Предметом являются процессы использования и развития  систем электронных денег .

Теоретической базой послужили  научные работы ученых и практиков  в области электронной коммерции  и банковского дела.

Методологическая база: в работе использовались как общенаучные, так и специальные методы анализа и синтеза, логического и ситуационного анализа.

Структура работы: Работа состоит из введения, 2-ух глав и заключения.

Во введении обосновывается актуальность исследования, определяются цели и задачи, теоретическая и  нормативная база исследования и  др. Основная часть последовательно  разрешает поставленные задачи, чем выполняется цель курсовой работы. Заключение посвящено выводам по результатам выполненного исследования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические  аспекты развития электронных  денег. Понятие и виды электронных денег

За последние три десятилетия  понятие «электронные деньги» получило широкое распространение как в зарубежной, так и отечественной литературе. Существует множество научных работ , посвященных тем или иным аспектам функционирования электронных денег. Вместе с тем следует признать, что в настоящее время отсутствует единое мнение относительно понятия «электронные деньги»

Первоначально под электронными деньгами понимали новые средства расчетов , основанные на использовании ЭВМ.

Российские экономисты употребляют определение «электронные деньги» в совершенно разных контекстах.

Группа авторов (Усоскин  В.М., Матюхин Г.Г., Хандруев А.А., Дробозина  ЛА, Савинский Ю.П., Лозовский Л.Ш. и др.) понимают под термином «электронные деньги» в общем виде схему  безналичных расчетов с использованием «денег в банковском компьютере», пересылаемых по банковским сетям¹.

Но правомерно ли использовать термин «электронные деньги» как  синоним термина «электронные денежные переводы»? По нашему мнению - нет, так  как при таких операциях меняется только форма платежных инструментов (приказов) на перевод безналичных  денег, находящихся на счетах в банках. Ведь никаких новых безналичных  денег не возникает. А особенность названия безналичные, отражает лишь специфику их существования. Движение таких денег идет путем записей на счетах, инициируемых банками по приказу клиентов. В банковских компьютерах хранится информация об остатках средств на счетах, и по телекоммуникационным линиям передаются приказы на зачисление или списание денег. Причем, несмотря на наличие компьютерной формы банковского учета, первичным в законодательной и деловой практике продолжает оставаться ведение банковских книг в бумажной форме. Сами же безналичные кредитные деньги представляют лишь специфические отношения между банком и его клиентами.

Другая группа авторов (Шаров  А.Н., Пашкус Ю.В., Назаров М.Г. и др.) связывает термин «электронные деньги»  только с банковскими карточками². Не хотелось бы соглашаться с таким подходом, связывающим понятия «электронные деньги» и «банковские карточки». Расчеты при помощи банковских карт, независимо от того, дебетовые это карты или кредитные, функционируют они на основе бумажного документооборота или в системе электронных переводов, происходят с теми же безналичными кредитными деньгами, как и при помощи других платежных инструментов (чеков, прямых переводов). Ни одна традиционная банковская карточка не позволяет окончательно провести платеж от плательщика к получателю без участия банка. Оформленные бумажные слипы или их электронные аналоги это лишь приказы провести платеж, но никак не передача денежных средств. И только после списания суммы платежа со счета плательщика банком и зачисления на счет получателя его можно считать завершенным. Таким образом, расчеты происходят не при помощи какого-то нового вида денег, а при помощи средств на банковских счетах, т.е. безналичных денег. И как мы отмечали выше, их нельзя отнести к электронным деньгам.

Так что же представляют из себя электронные деньги? Электронные деньги в их физической форме - это файл (специализированные электронные импульсы), содержащий число, характеризующее величину денежных средств, находящихся в распоряжении его владельца, а также прочую специализированную информацию. Этот файл сформирован кредитной организацией и хранится на накопителях (в памяти) компьютера пользователя. Данные из него передаются в другой компьютер с помощью телекоммуникационных линий и прочих электронных средств передачи информации. В экономическом же смысле электронные деньги представляют собой эмитированные кредитной организацией денежные знаки, представленные в виде информации в памяти компьютера, выполняющие функции как средства платежа, так и средства обращения, а также прочие функции денег и обладающие всеми основными свойствами традиционных наличных кредитных денег (банкнот и мелкой разменной монеты), процесс оплаты которыми происходит путем перевода (перезаписи) их из компьютера плательщика в компьютер получателя. Иными словами это новый вид наличных кредитных денег³.

Электронные деньги могут  называться таковыми только при удовлетворении всех основных свойств наличных денег: обращаемости, универсальности в  использовании, отсутствии прямой связи  с банковским счетом. Расчеты с их использованием должны быть единовременны и окончательны. Существует еще один параметр наличных денег анонимность, и ряд авторов (например, Лебедев А.Н., Волчков А.А. и др.) отмечают это свойство электронных денег в качестве положительного момента, рассматривая его как один из основных параметров классификации электронных денег в качестве наличных. Однако необходимо отметить, что именно с помощью электронных денег существует возможность сделать наличные деньги именными. Обладая свойствами традиционных наличных денег, электронные деньги в то же время преодолевают большинство их недостатков: высокие издержки обращения, сложности транспортировки, необходимость пересчета, проблемы трансформации (уменьшения или увеличения номинала банкноты), потребность в специальной бумаге и т.д.

Такого мнения придерживается и  Березина М.П., согласно которому электронные деньги следует рассматривать  как аналог наличных денег, что «электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного  на жесткий диск компьютера»⁴

Электронные деньги обычно разделяют на два типа: на базе смарт-карт и на базе сетей. И первая, и вторая группа подразделяются на анонимные (не персонифицированные) системы, в которых разрешается проводить операции без идентификации пользователя и не анонимные (персонифицированные) системы, требующие обязательной идентификации пользователя.

Следует также различать  электронные фиатные деньги и электронные нефиатные деньги. Электронные фиатные деньги обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение электронных фиатных денег происходит по правилам национальных законодательств, центробанков или других государственных регуляторов. Электронные нефиатные деньги — являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Часто негосударственные платежные системы привязывают свои электронные нефиатные деньги к курсам мировых валют, однако государства никак не обеспечивают надежность и реальную ценность таких стоимостных единиц. Электронные нефиатные деньги являются разновидностью кредитных денег⁵.

Одной из распространенных ошибок есть отнесение к электронным деньгам современных средств доступа к банковскому счету, а именно, традиционных банковских платёжных карт (как микропроцессорных, так и с магнитной полосой). В системах, которые осуществляют расчеты электронными деньгами, банковские счета используются только при вводе и выводе денег из системы. При этом используется консолидированный банковский счет эмитента электронных денег, а не карточные или текущие счета пользователей. При эмиссии электронных денег традиционные деньги зачисляются на консолидированный банковский счет эмитента. При предъявлении электронных денег для погашения традиционные деньги списываются с консолидированного банковского счета эмитента.

Ещё одной типичной ошибкой  является отнесение к электронным  деньгам предоплаченных одноцелевых  карт, таких как: подарочная карта, топливная карта, телефонная карта и т. д. Использование такого платёжного инструмента не означает осуществления нового платежа. Реальный платёж осуществляется в момент покупки или пополнения такой карты. Её использование не порождает новых денежных потоков и является простым обменом информации о потребленных товарах или услугах.

 

 

2. Факторы развития электронных денег

Расширение использования электронных  денег связано с различными факторами  как ускоряющими их развитие, так  и ограничивающими его, воздействуют на достижение максимальной эффективности, в том числе экономичности, оперативности, удобства использования, надежности и  безопасности.

Факторы, непосредственно оказывающие воздействие на развитие систем электронных денег, связаны с одной стороны со степенью заинтересованности эмитентов, клиентов и предприятий торговли (услуг) в применении ЭД и с другой стороны — с уровнем контроля со стороны регулирующих органов за развитием данных систем.

В качестве основных стимулов развития систем электронных денег для  эмитентов могут выступать следующие факторы:

- уровень доходов от взимаемой  с держателей ЭД и предприятий  торговли (услуг) платы за услуги, связанные с предоставлением  возможности проведения платежей  ЭД;

- уровень доходов от инвестирования  средств, являющихся обеспечением  выпущенных в обращение ЭД.

Важными факторами, оказывающими воздействие  на развитие систем ЭД, являются спрос  держателей ЭД на ЭД и заинтересованность предприятий торговли (услуг) в ЭД.

 
Однако одним из ключевых факторов является готовность потребителей и  предприятий торговли (услуг) принять  новую парадигму оплаты в сфере  розничных платежей, базирующуюся на новых информационных технологиях.

Следующий важный фактор, определяющий развитие систем ЭД, связан с контролем  со стороны регулирующих органов  за развитием данных систем⁶.

Первым этапом развития электронных  денег (1960-80-е гг.) стало внедрение  в обращение магнитных кредитных и дебетовых карт, а также широкое использование электронной системы платежей

Вторым этапом (1990-2000-е  гг.) стало внедрение в обращение  смарт-карт или «карт с хранимой суммой». В настоящее время большинство западных исследователей рассматривает смарт-карты в качестве одного из элементов электронных денег. В то же время, смарт-карты являются одним из инструментов электронных денег, так называемым, «продуктом-ключом».

На протяжении этих этапов, магнитные карты и смарт-карты  не заменили наличных денег, а лишь дали их обладателям возможность  более эффективно распоряжаться  своими счетами в банках. Несмотря на то, что современные системы  безналичных расчётов с помощью  карт обладают массой очевидных преимуществ (снижение издержек обращения, безопасность, удобство использования, дополнительные льготы и т.д.), наличные деньги окончательно не исчезают из оборота. Так происходит потому, что наличные расчёты, со своей  стороны, обладают рядом положительных, с точки зрения плательщика, свойств: во-первых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами, во-вторых, большей, по сравнению с системами электронных  расчётов, оперативностью, в-третьих, что  особенно важно, анонимностью. Поэтому  основной смысл внедрения в обращение  электронных денег заключается  в совмещении преимуществ наличного  и электронного оборота денежной массы.