Страхование банковских рисков

     Риск форфетирования может быть снижен путем:

- упрощения балансовых  взаимоотношений возможных обязательств;

- улучшения (хотя  бы временно) состояния ликвидности,  что дает возможность дальнейшего  укрепления финансовой устойчивости;

- снижения или  даже отсутствия рисков, связанных  с колебанием процентных ставок;

- резкого снижения  уровня рисков, связанных с курсовыми  колебаниями валют и с изменением  финансовой устойчивости должника;

     К внешним рискам относится риск стихийных бедствий или как еще его называют форс-мажорных обстоятельств (РФО), который зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и разного рода ограничений со стороны государства.

Ограничить влияние  этих рисков на деятельность банковского  учреждения можно только путем своевременного информирования друг друга об изменении  обстоятельств. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Внутренние  банковские риски 

Внутренние  риски зависят от вида и специфики  банка, характера его деятельности (операций) и состава его партнеров (клиентов и контрагентов).

Банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными (негосударственными), которые  со своей стороны делятся на кооперативные  и коммерческие. Существуют три типа коммерческих банков - специализированные, отраслевые и универсальные. В каждом из них присутствуют все виды рисков, но вероятность частоты их возникновения  и специфика зависят от типа самого банковского учреждения.

     Деятельность универсальных коммерческих банков также универсальна. Они занимаются практически всеми видами банковских услуг (кредитными, расчетными и финансовыми). Кроме того, банки все активнее осуществляют нетрадиционные операции, такие, как операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг и др.

     Специализированные коммерческие банки ориентируют свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг, т.е. имеют четко выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые и прочие банки. Другие банки специализируются на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому (сельскохозяйственные, промышленные, строительные) или функциональному (биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные) признакам.

    И, наконец, существует рыночная ориентация деятельности специализированных коммерческих банков, т.е. они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными.

     Уровень и вид внутренних рисков, с которыми сталкиваются различные виды коммерческих банков, в основном зависят от специфики их деятельности.

В специализированных коммерческих банках, например инновационных, преобладают риски, связанные с  кредитованием новых технологий. Вместе с тем многие ивестиционные  банки имеют, например, более низкий уровень портфельных рисков, так  как они имеют возможность  предлагать своим клиентам разнообразные  услуги по управлению кредитными портфелями ценных бумаг.

     В отраслевых банках самое главное значение для уровня рисков имеют вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической пр.)

Деятельность  универсальных банков подвержена рискам обоих типов, а также их сочетаниям.

     В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой балансовых или забалансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций.

Именно с помощью  пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для осуществления  активных банковских операций. К пассивным  операциям коммерческих банков относят  отчисления от прибыли на формирование (увеличение) уставного капитала; величину кредитов, полученных от прочих юридических  лиц; депозитные операции. Только первая группа пассивных операций формирует  собственные средства банков. Получение  банковских ссуд от других юридических  лиц необходимо чаще всего для  оперативного регулирования ликвидности  балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов.

     Депозитные операции - это операции по привлечению средств юридических и/или физических лиц во вклады либо до востребования, либо на определенный срок. Депозиты могут быть срочными, до востребования, в виде сберегательных вкладов физических лиц, ценных бумаг. Риски пассивных операций связаны с возможными затруднениями в обеспечении активных операций ресурсами. Чаще всего это риск, связанный с эффективностью деятельности определяющего вкладчика (один производитель или группа “породненных” компаний).

     Для предупреждения риска по формированию депозитов банкам следует соблюдать оптимальное соотношение между пассивными и активными депозитными операциями, т.е. вкладами предприятий в банк и вкладами, размещенными одними банками в других банках; определять размер и ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг для повышения уровня и качества мобильных средств; найти целесообразное минимальное соотношение собственных средств и рисковых активов; разработать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей данного банка и руководствоваться им при размещении депозитов.

Риски активных операций связаны с уровнем так  называемого процентного риска, которому банки постоянно подвергаются в процессе своей деятельности. Управление процентным риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами).

    Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также от степени существующей конкуренции (ценовой и неценовой), а управление пассивами - от доступности средств для выдачи ссуд.

    Существует несколько концепций управления процентным риском:

1. Чем процентная  маржа банка выше, тем уровень  процентного риска ниже. Иными  словами, маржа между процентными  доходами от активов и процентными  расходами по обязательствам  должна быть положительной.

2. Концепция  “спрэд”, при которой анализируется  разница между взвешенной средней  ставкой, полученной по активам,  и взвешенной средней ставкой,  выплаченной по пассивам (обязательствам). Чем разница между двумя этими  величинами больше, тем уровень  процентного риска ниже. Данные  для анализа обычно берутся  из статистической отчетности  банка.

3. Концепция  “разрыва” (ГЭПа), которая состоит  в анализе несбалансированности  активов и пассивов банка с  фиксированной и плавающей процентной  ставкой. Берется превышение суммы  активов с плавающей процентной  ставкой над пассивами с фиксированной  ставкой в статике или за  определенный период.

    Уровень процентного риска зависит от:

изменений в  портфеле (структуре) активов, включая  соотношение величин кредитов и  инвестиций, активов с фиксированной  и плавающей ставкой, динамики их цены на рынке;

- изменений в  структуре пассивов, т.е. соотношений  собственных и заемных средств,  срочных и сберегательных депозитов,  депозитов “до востребования”;

- динамики процентной  ставки;

Для того чтобы  контролировать и управлять уровнем  процентного риска, разрабатываются  конкретные стратегии деятельности банка в зависимости от конкретных ситуаций.

Способы управления уровнем процентного риска

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   4 Страхование депозитов. 

    В настоящее время в России отсутствует  явный механизм страхования вкладов. В 1994 г. комитет по бюджету Государственной Думы начал разработку закона о страховании вкладов. В 1996 г. закон прошел обе палаты парламента, но был заблокирован президентом. В 1998 г., после длительного периода разногласий между заинтересованными сторонами, закон снова был представлен в Думу.

    В сентябре 1999 г. Дума приняла закон о страховании вкладов в третьем и последнем чтении. В октябре Совет Федерации отклонил этот закон. Члены Верхней палаты парламента согласились с экономическим содержанием закона, но констатировали, что его принятию препятствуют определенные проблемы технического характера. После внесения необходимых исправлений и дополнений Совет Федерации принял закон, и тот был направлен в администрацию президента.

    Президент снова наложил вето на закон о  страховании вкладов, исходя из формального  основания о его несоответствии действующему законодательству. Администрация  президента считает этот закон весьма опасным, поскольку его принятие может резко увеличить дополнительные обязательства государства. Менее  освещаемая, но как раз непосредственная причина отклонения закона связана  с тем, что согласно его положениям государственные расходы неизбежно  увеличатся. Правительство предлагает обеспечить финансирование путем создания корпорации по страхованию вкладов.

    Безотносительно к президентскому вето на закон о  страховании банковских вкладов  сама проблема страхования депозитов  остается крайне важной для российской банковской системы. Во-первых, некоторое аналитики считают страхование депозитов существенным элементом формирования эффективно работающего финансово-посреднического сектора. В настоящее время российские домашние хозяйства не доверяют российским же финансовым посредникам и предпочитают кредитовать американскую экономику посредством покупки наличных долларов США. Такое поведение объясняется главным образом фактом слабой защиты прав кредиторов в России, нестабильностью кредитно-денежной системы страны и отсутствием анонимности банковских вкладов. Опасность системного кризиса, которую можно было бы элиминировать путем создания вызывающей доверие схемы страхования вкладов, остается весьма существенным препятствием для повышения спроса на банковские депозиты.

    Во-вторых, схема страхования вкладов рассматривается как способ защитить мелких и неискушенных вкладчиков и поэтому играет важную социальную роль. Совершенно необходимо защитить мелких вкладчиков от потери их сбережений вследствие, например, внешних шоков или неправомерного поведения руководства банков.

    В-третьих, некая форма неявного страхования вкладов уже существует и сегодня. Все депозиты физических лиц в Сбербанке, которые составляют около 90% всех депозитов населения в банках страны, неявно гарантируются Центральным банком. Это дает Сбербанку огромные конкурентные преимущества по сравнению с коммерческими банками, о чем, правда, никогда открыто не говорят. Реальные издержки и выгоды такого положения дел станут явными, когда будет официально принята схема страхования вкладов.

    Исторический  опыт свидетельствует о том, что  до тех пор, пока не налажена система  жесткого контроля за банковской деятельностью, все схемы страхования вкладов  приводят только к повышению степени  риска в банковском секторе. В  существующей схеме страхования  вкладчики лишены стимулов пристально следить за тем, насколько рискованным  является деятельность тех банков, в которых они держат свои деньги. Стандартные характеристики долговых контрактов искажают стимулы вкладчиков банков, фактически склоняя их к  излишнему риску, который, похоже, допускается  вкладчиками при заключении договоров  страхования. В случае если схема  страхования вкладов базируется на гарантиях правительства, совокупный риск перекладывается на государственный  бюджет.

    В свете событий недавнего времени  многие наблюдатели задаются вопросом, способен ли Центральный банк осуществлять эффективную деятельность по надзору  за банками. По нашему мнению, введение любой схемы страхования банковских депозитов, в которой финансовым гарантом выступает государство, является преждевременным. В нынешних условиях преимущества страхования депозитов  будут перевешиваться обратным эффектом, который возникнет в результате воздействия такой схемы на стимулы  деятельности банкиров. Совершенно нет  оснований ожидать скорого и  кардинального улучшения качества надзора за банками. Поэтому имеется  мало шансов для того, чтобы схема  страхования вкладов была введена  в действие в России в ближайшее  время.

    За  последние 50 лет большинство стран  сталкивались с кризисом банковской системы, что заставило их ввести страхование банковских депозитов  для защиты банковских систем от банкротств отдельных банков. Между тем страхование  депозитов имеет не только преимущества и выгоды, но и таит в себе определенные ловушки: плохо продуманная схема страхования депозитов может нанести серьезный ущерб экономике.