Статистический анализ финансового состояния предприятия ООО "Инфора" на основе имитационной модели

В отделе по работе с клиентами у каждого  сотрудника тоже имеется в распоряжении вычислительная машина с установленной  операционной системой Windows XP Professional Edition SP2. На компьютерах установлен пакет программ: «Гарант. Платформа F1 (версия 5)», «ConsultantPlus», «Экспресс-аудит», «Coral Draw (версия 13)», «Bprint-Клиент (версия 3)», «Автотранспорт», «ОКВЭД». Все компьютеры в отделе объединены в ЛВС с сервером на основе Windows NT 4.0, на котором расположена единая для всех сотрудников БД. В отделе находится одно многофункциональное устройство «Samsung 4100».

В отделе оценки у сотрудников находится  в распоряжении вычислительная машина с установленной операционной системой Windows XP Professional Edition SP2. На компьютерах установлен пакет программ: «Гарант. Платформа F1 (версия 5)», «ConsultantPlus», «Экспресс-аудит». Все компьютеры в отделе объединены в объединены в ЛВС с сервером на основе Windows NT 4.0, на котором расположена единая для всех сотрудников БД. В отделе находится одно многофункциональное устройство «НР».

Определение «узких» мест и выработка предложений по усовершенствованию ИС предприятия

«Узкие» места будем определять на основе анализа построенных моделей  бизнес-процессов и документооборота. При этом анализ будем проводить  по следующим направлениям:

- анализ функциональной  деятельности и функционального взаимодействия выбранной предметной области;

- анализ внутреннего документооборота  выбранной предметной области;

- анализ информационных  потоков и информационного взаимодействия  с внешними объектами;

- анализ информационной  инфраструктуры выбранной предметной  области и предприятия в целом;

- анализ экономического состояния деятельности предприятия.

Анализ функциональной деятельности и функционального взаимодействия отдела по работе с клиентами.

 

Рисунок 1.2 – Контекстная диаграмма

 

В нашей предметной области  рассматриваются следующие основные функции: заполнение заявлений для  регистрации фирмы, уплата государственной  пошлины, открытие временного расчетного счета в банке, подготовка пакета учредительных документов для ИФНС, изготовление печати, открытие постоянного  расчетного счета, заказ информационного  письма, сдача всех документов в  ИФНС. В модели бизнес-процесса отражена деятельность одного сотрудника и соответствующих  ему функций: открытие временного расчетного счета в банке, подготовка пакета учредительных документов для ИФНС, изготовление печати, открытие постоянного  расчетного счета, заказ информационного  письма.

 

Рисунок 1.3 – Диаграмма А0

 

Рисунок 1.4 – Диаграмма декомпозиции

 

Функция «подготовка пакета учредительных документов для ИФНС»  представляет собой поиск информации в папке с договорами. Она требует  больших трудозатрат и большой  концентрации внимания.

Функция по открытию временного расчетного счета в банке требуют  трудозатрат, т.к. для этого юрисконсульт должен пойти в банк и открыть  там расчетный счет, а на это  уходит много времени.

Журнал учета представляет собой листы, возможна потеря этой информации. Передача листов ведется через третье лицо – сотрудника, ответственного за документооборот. Налицо ненужная детализация  функций (мелкие функции у сотрудника, ответственного за документооборот). Таким  образом, можно совместить функции сотрудника, ответственного за документооборот.

Анализ внутреннего документооборота деятельности отдела по работе с клиентами:

Перед тем, как начать выполнять  свою работу, юрисконсульт должен узнать всю информацию у клиента, которая  необходима. В предоставление точной информации входит:

• количество учредителей;
• ФИО директора;
• полное наименование юридического лица;
• сокращенное, фирменное наименование юридического лица;
• юридический адрес фирмы;
• уставный капитал (деньги или имущество);
• распределение долей;
• номер телефона для ИФНС;
• номер телефона для ООО «Инфора»;
• основной и дополнительный виды деятельности (в соответствии с общим классификатором видов экономической деятельности).

На это может уйти по 30-60 минут с каждым клиентом. Сотрудник  отдела по работе с клиентами после  предоставления документов, производит открытие временного расчетного счета  в том банке РФ, на который указал клиент (если уставный капитал образуется за счет денежных средств). Для этого  потребуется заверить у нотариуса по одному экземпляру всех учредительных документов. Документы заверяет сам клиент.

Затем производится подготовка пакета учредительных документов: 11 форма для постановки на учет в  налоговом органе и предоставление их в ИФНС. Если выбирается упрощенная система налогообложения, то готовится  заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения. Через 8 дней налоговая инспекция выдаст ОГРН и ИНН на предприятие и выписку из государственного реестра юридического лица. Юрисконсульт звонит и сообщает об этом клиенту, чтобы он подошел за документами и сказал какую нужно сделать печать. После получения ИНН и ОГРН юрисконсульт ООО «Инфора» изготавливает печать в подарок.

После того, как предприятие  зарегистрировали в качестве юридического лица и изготовили печать, необходимо открыть постоянный расчетный счет (об этом нужно уведомить налоговый  орган в течении 7 дней, иначе будет  взиматься штраф), для этого опять  нужно пойти в банк, на дорогу и стояние в очереди уходит много времени.

Сразу после регистрации  необходимо заказать информационное письмо (карту статистики) из Госкомстата, затем через одну – две недели забрать извещения из Пенсионного  Фонда РФ, Фонда обязательного  медицинского страхования и Фонда  социального страхования. На это  снова может уйти пол дня, т.к. опять нужно идти в соответствующие  места и стоять там в очередях.

После того, как все документы  готовы, юрисконсульт делает звонок клиенту, чтобы тот мог прийти и забрать  все свои документы.

Исходя из этого, можно  сделать вывод о том, чтобы  предложить устроить на работу нового сотрудника, который бы выполнял такие  поручения, которые необходимо выполнить, покинув здание. Этот человек мог открывать счета в банке, оплачивать государственные пошлины, ходить в налоговую инспекцию, в Госкомстат и Фонды. В то время как юрисконсульт будет подготавливать все нужные бумаги и вести работу с клиентами. Либо поделить обязанности между двумя сотрудниками этого отдела. Так как каждый сотрудник этого отдела ведет работу со своими клиентами, то у них по отдельности уходит много времени на выполнение всей операции.

Это повысит производительность работы сотрудника отдела по работе с  клиентами, и он сможет больше времени  уделить на работу с клиентами  и подготовку документов.

Анализ информационных потоков  и информационного взаимодействия с другими объектами.

Передача документов внутри отдела между сотрудниками и между  отделами происходит нерегулярно, то есть информация о производственном процессе в течение рабочей смены не всегда поступает вовремя в отделы. Кроме того, налицо дублирование функций: создаются копии документов, подшиваются  копии документов, делаются выписки  из документов. Дублирование работ  означает по существу дублирование функций. Избавление от дублирования повлияет на повышение производительности предприятия.

Между отделами работа по документообороту ведется вручную. Переход к автоматизированной обработке информации позволит сократить  время подготовки и обработки  практически всех документов за счет исключения дублирования информации и  ускорения обработки.

На основании анализа  можно сформировать предложения  по усовершенствованию информационной системы предметной области и  в целом предприятия. При выработке  предложений надо учесть:

• длительность типовых операций;
• дублирование и противоречивость функций, информационных потоков и документооборота;
• степень загруженности структурных подразделений и должностных лиц;
• степень применения средств автоматизации.

Анализ экономического состояния  деятельности предприятия.

Проанализируем динамику экономических результатов деятельности предприятия за последние 2-3 года и  сделаем выводы о его экономическом  состоянии.

Отчет о  движении денежных средств за период с 1 января по 31 декабря 2006 года представлен  в «таблице 1».

 

Таблица 1

Показатель		За отчетный период	За аналогичный период преды-дущего года
наименование	код
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	2000
Движение денежных средств по текущей деятельности	020	321000	218000
Средства, полученные от покупателей, заказчиков	030	-	-
Прочие доходы	110	121000	37000
Денежные средства, направленные:	120	-440000	-255000
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных  активов	150	-186000	-75000
на оплату труда	160	-84000	-14000
на выплату дивидендов, процентов	170	-	-
на расчеты по налогам и сборам	180	-50000	-17000
на прочие расходы	181
Чистые денежные средства от текущей  деятельности	190	-120000	-149000
	200	2000
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210
Выручка от продажи	220	456,299.77	252,743.23
Полученные дивиденды	230
Полученные проценты	240
Поступления от погашения займов, предоставленных  другим организациям	250
Себестоимость продаж	260	428,166	219505
Приобретение дочерних организаций	280
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300
Займы, предоставление другим организациям	310
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340
Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступления от эмиссии акций  или иных долевых бумаг	350
Поступления от займов и кредитов, предоставленных  другими организациями	360
Погашение займов и кредитов (без  процентов)	390
Погашение обязательств по финансовой аренде	400
Чистые денежные средства от финансовой деятельности	430
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	440	2000
Остаток денежных средств на конец  отчетного периода	450	2000
Величина влияния изменений курса  иностранной вылюты по отношению  к рублю	460

 

Рассчитаем рентабельность продукции за 2005 год:

 

,

 

где R – рентабельность продукции; Р – прибыль от реализации товарной продукции; S – полная себестоимость реализованной продукции.

 

 

Рассчитаем прибыль  от реализации продукции за 2005 год :

P=W–S,

где P – прибыль от реализации товарной продукции; W – выручка от реализации товарной продукции; S – полная себестоимость реализованной продукции.

 

Р = 252,743.23 - 219505

Р = 33238.23 _РУБ.

 

Рассчитаем рентабельность продукции за 2006 год:

 

 

Рассчитаем прибыль  от реализации продукции за 2006 год:

 

Р = 456,299.77- 428,166

Р = 28133.77 _РУБ.

 

Отчет о  движении денежных средств за период с 1 января по 31 декабря 2007 года представлен  в «таблице 2».

 

Таблица 2

Показатель		За отчетный	За аналогичный
наименование	код	период	период предыдущего года
1	2	3	4
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	2000
Движение денежных средств по текущей деятельности Средства, полученные от покупателей, заказчиков	020	650000	321000
	030	-	-
Прочие доходы	110	70000	121000
Денежные средства, направленные:	120	-606000	-440000
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных  активов	150	-267000	-186000
на оплату труда	160	-133000	-84000
на выплату дивидендов, процентов	170	-	-
на расчеты по налогам и сборам	180	-61000	-50000
	181
на прочие расходы	190	-145000	-120000
Чистые денежные средства от текущей  деятельности	200	114000	2000
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210
Выручка от продажи	220	491,763.57	456,299.77
Полученные дивиденды	230
Полученные проценты	240
Поступления от погашения займов, предоставленных  другим организациям	250
Себестоимость продаж	260	466,663.21	428,166
Приобретение дочерних организаций	280
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300
Займы, предоставление другим организациям	310
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340
Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступления от эмиссии акций  или иных долевых бумаг	350
Поступления от займов и кредитов, предоставленных  другими организациями	360
Погашение займов и кредитов (без  процентов)	390
Погашение обязательств по финансовой аренде	400
Чистые денежные средства от финансовой деятельности	430
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	440	114000	2000
Остаток денежных средств на конец  отчетного периода	450	116000	2000
Величина влияния изменений курса  иностранной вылюты по отношению  к рублю	460