Старый институцианализм и кредит как экономическая категория

передают  в  ссуду  не  денежные  средства,   высвободившиеся   в   процессе

кругооборота капитала, а  товары, подлежащие реализации.  Товаропроизводитель

становится  кредитором  не  в  силу  договора  купли-продажи,   а   в   силу

дополнительной сделки, разрешающей  платежи через  определенное  время  после

передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является  собственником

ссужаемых средств и за передачу их  во  временное  пользование  он  получает

ссудный процент.

      Заемщик   —  сторона,  получающая  кредит   и   принимающая   на   себя

обязательство  возвратить  в  установленный  срок  ссуженную   стоимость   и

уплатить  процент  за  время  пользования  ссудой.   В   период   господства

ростовщического  кредита  заемщиками   были   мелкие   крестьяне,   мастера-

ремесленники либо знать,  крупные  земельные  собственники.  С  образованием

банков   происходит   концентрация   заемщиков,   для   которых    выступает

«коллективным кредитором». В  рамках  кредитных  отношений  один  и  тот  же

экономический субъект может  одновременно выступать и  как  кредитор,  и  как

заемщик. В тех случаях, когда  предприятие  получает  в  банке  ссуду,  банк

выступает кредитором, а  предприятие —  заемщиком.  Если  предприятие  хранит

деньги в банке, то кредитором выступает предприятие,  а  заемщиком  -  банк.

Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает  от  своего  имени  и

принимает на себя все связанные  с этим риски.  В  условиях  широко  развитой

банковской системы кредитные  отношения могут осуществляться  и  без  участия

банков.

      Отношения   между  кредитором  и  заемщиком   строятся   как   отношения

юридически   самостоятельных   субъектов,    обеспечивающих    имущественную

ответственность друг перед  другом. В основе  отношений  между  кредитором  и

заемщиком лежит взаимный  экономический  интерес  к  передаче  стоимости  во

временное  пользование.  Для  полного   выяснения   сущности   кредита   как

экономической категории  следует уяснить не только  объективные  причины  его

возникновения, роль кредитора  и заемщика в организации кредитных  отношений,

но и функции кредита, которые также носят объективный  характер.

      При выявлении  сущности кредита, как и   сущности  других  экономических

категорий, важно придерживаться  следующих  методологических  принципов.  Их

можно свести к следующему.

      • Все  разновидности кредита должны  отражать его сущность независимо  от

той формы,  в  которой  он  выступает.  Например,  ссуда  может  обслуживать

разнообразные  долговременные  и  краткосрочные  потребности   (затраты   на

приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может  функционировать

во внутреннем и внешнем экономических оборотах,  в денежной  и товарной

формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит,  его

суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для   него черты.

      •  Вопрос  о сущности кредита надо рассматривать  по отношению к

совокупности кредитных  сделок. Если в одной из кредитных  сделок  заемщик  не

возвращает ссуду, то это  еще не означает, что одно из свойств  -возвратность

становится не обязательным для кредита как экономической  категории.  Утрата

одного из качеств в  той или иной конкретной кредитной  сделке  не  означает,

что кредит теряет свою определенность и обособляемость.

      •  Анализ  сущности кредита предполагает  раскрытие ряда его  конкретных

характеристик, которые показывают сущность в целом. Вот почему,  отвечая  на

вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:

      структуру  кредита;

      стадии  движения; основу.

      Важно при  этом,  чтобы  раскрываемая  сущность  кредита  выражала  его

целостность, подходила для  всех его проявлений.