Сравнительный анализ трансакций и оптимальные структуры управления сделками

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

Альметьевский государственный  нефтяной институт

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

По дисциплине: «Институциональная экономика»

 

На тему:

«Сравнительный анализ трансакций и оптимальные структуры управления сделками.»

 

 

                                                                                                                Руководитель: к.э.н., доцент

                                                                                                                                    Кисилева О.В

                                                                                                         Выполнил: Ульдюкова Д.С.

                                                                                                             Студент группы 60-82 ВТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Альметьевск, 2014

 

Содержание

 

Введение

В конце прошлого –  начале нынешнего столетия в США  зародилось течение, родственное новой  исторической школе и получившее вскоре название – институционализм (этот термин связан с двумя понятиями:  
1) институция – порядок, обычай, установление;  
2) институт – закрепление обычаев и порядков в виде законов и учреждений). 

Один из теоретиков институционализма  Ч.Гамильтон предложил следующее  определение: «Институты – это словесный  символ для лучшего обозначения  группы словесных обычаев. Они обозначают преобладающий, и постоянный образ мысли, который стал привычным для группы и превратился для народа в обычай. 

Институты устанавливают  границы и формы человеческой деятельности. 

Мир обычаев и привычек, к которому мы приспосабливаем нашу жизнь, представляет собой сплетение и неразрывную жизнь институтов». Фактически под терминами “институция”, “институт” понимались явления как экономического так и внеэкономического порядка – государство, законодательство, обычаи нации, ее психический склад, различные общественные организации, семья, частная собственность и т.д. Включая все эти институты в круг явлений, анализируемых экономической теорией, приверженцы данного направления стремились к расширительному толкованию ее предмета. 

Между институционализмом и новой исторической школой имелось немало общего. В методологии обоих направлений присутствуют острая критика атомического подхода австрийцев, акцент на «социальную точку зрения», изучение экономического поведения людей под влиянием обычаев, сформировавшихся нравственных, правовых норм и т.д. Преобладание социального подхода объясняется тем, что в США в конце 19 – начале 20 в. как нигде явственно проявилось доминирование крупного капитала, специфические черты которого резко контрастировали с моделью индивидуального хозяйства, составлявшей исходный пункт анализа австрийской школы. 

 

1. Сравнительные параметры трансакций

Основными сравнительными параметрами трансакций являются: специфичность активов, неопределенность и частота.

Специфичность активов. Участники трансакций могут делать инвестиции специального или общего назначения. Если предположить, что контракты реализуются по намеченному плану, то специализированные инвестиции позволяют снизить затраты. Но такие инвестиции являются рискованными, т. к. созданные посредством их специфические активы не могут быть в случае преждевременного расторжения контракта перемещены для использования в других проектах без ущерба для их экономической ценности. Инвестиции общего назначения не связаны с подобными трудностями, а если какие-либо «проблемы» и возникают при реализации контракта, то они в условиях использования активов общего назначения каждой стороной решаются самостоятельно.

Для исследования контрактных  отношений важным представляется вопрос о том, являются ли активы перемещаемыми. Многие активы, которые бухгалтеры относят к постоянным затратам, перемещаемы.

     Например, это расположенные в центрах деловой активности здания и оборудование общего назначения. Долгосрочные, но мобильные активы, например грузовые автомобили и самолеты общего назначения, аналогичным образом перемещаемы.

Выделяют четыре типа специфичности активов:

1. специфичность местоположения;
2. специфичность физических активов;
3. специфичность человеческих активов;
4. специфичность целевых активов.

 Детали лучше рассматривать на примерах специфических организационных механизмов – нестандартной контрактации, отношений найма, корпоративного управления, государственного регулирования

Выделяют следующие  принципы:

• Во-первых, специфичность активов относится к инвестициям в долгосрочные активы, осуществляемых для поддержания трансакций. Альтернативные издержки, связанные с такими инвестициями оказываются намного меньше;
• Во-вторых, в этих условиях соответствие участников сделки друг другу явно имеет значение, что говорит о том, что постоянство их взаимоотношений высоко ценится;
• В-третьих, в поддержку такого типа трансакций создаются определенные контрактные и организационные гарантии, в которых не нуждаются более привычные трансакции неоклассического типа.

      Таким  образом, обмены, поддерживаемые трансакционно-специфическими инвестициями, не являются ни обезличенными, ни мгновенными. Анализ механизмов управления хозяйственными операциями берет свое начало с признания наличия условия специфичности активов.

Следует заметить, что в современной российской экономике специфичность активов имеет особенно яркое выражение по сравнению с развитыми странами. Специфичность активов в России проявляется в тесной зависимости поставщиков и потребителей, а также в узкой предметной специализации предприятий, что было унаследовано от плановой системы

Специфический актив (ресурс) – актив или ресурс, приобретающий особую ценность в рамках данных контрактных отношений.

     Количественная  оценка специфичности актива:

А = V - Valt

V

     V – выгода от наилучшего возможного использования актива; Valt – выгода от наилучшего возможного альтернативного использования актива.

 

Неопределенность. Структуры управления различаются своими способностями в реакции на нарушения нормального хода хозяйственных процессов. Эти проблемы не возникали бы при отсутствии ограниченной рациональности, так как тогда стала бы возможной разработка детальной стратегии для преодоления препятствий в будущем. При отсутствии оппортунизма также стала бы возможной эффективная адаптация.

     Однако  ввиду необходимости одновременно  противостоять и ограниченной  рациональности, и оппортунизму, потребность  в сравнительных институциональных  оценках адаптивных атрибутов  структур управления является  вполне очевидной. 

Поведенческая неопределенность имеет важность для понимания проблематики экономической теории трансакционных издержек. Неопределенность, возникающая вследствие сокрытия в стратегических целях, искажения информации. Никто не предполагает, что участники сделки имеют стратегические планы в отношении друг друга, являющиеся источником ex ante неопределенности и ex poste сюрпризов.

     Неопределенность  стратегического типа свойственна  оппортунизму - поведенческой неопределенности. Такая неопределенность аналогична вероятности конкретного случая, которая является специфической особенностью изучения человеческой деятельности.

     Предприниматели  действуют в условиях сильной  неопределенности будущего, из-за  частых политических потрясений, изменений в законодательстве  и общей социально-экономической нестабильности.

Таким образом, даже если бы заранее можно было охарактеризовать общую склонность населения к  оппортунистическому поведению  и определить степень доверия  между людьми, все равно знание того, что кто-то имеет дело с человеком, обладающим одним уровнем оппортунизма, а не другим, полностью не описывает неопределенность, имеющую место в данной ситуации.

Эффекты взаимодействия. Увеличение неопределенности - незначительное следствие трансакций, являющихся неспецифическими. Так как новые торговые отношения устанавливаются достаточно легко, то их непрерывность не имеет большой ценности и поведенческая неопределенность несущественна. Соответственно рыночный обмен продолжает иметь место и парадигма дискретной контрактации охватывает стандартные сделки всех типов, вне зависимости от степени неопределенности.

Частота трансакций. Специализированные структуры управления в большей степени, чем неспециализированные, приспособлены к нуждам управления нестандартными трансакциями. Однако функционирование специализированных структур сопряжено с большими затратами, но оправдываются ли они? С одной стороны, это зависит от получаемой выгоды,  с другой – от степени использования таких структур.

     Выгоды  от использования специализированных  структур управления являются наибольшими для сделок, поддерживаемых значительными инвестициями в трансакционно-специфические активы. Расходы, связанные с использованием специализированных структур управления, легче покрываются в случае крупных повторяющихся трансакций. Следовательно, частота трансакций является их важным параметром.

Целью является минимизация  как трансакционных, так и производственных издержек неоклассического типа. Таким  образом, необходимо оценить, осуществима  ли экономия трансакционных издержек в ущерб экономии. Надо также использовать концепцию организационных компромиссов для изучения воздействия альтернативных способов организации на величину производственных и управленческих затрат.

«Отношенческая» контрактация. Иллюзия о дискретном характере контрактов полностью развеивается по мере того, как контрактные отношения приобретают свойства «мини-общества с обширным спектром норм, не ограничивающимся теми из них, которые связаны с актом обмена и сопровождающими его процессами»

 

2.Традиционные юридические концепции контракта

Организация трансакций в соответствии с вышеописанными параметрами, как уже говорилось, может подразумевать использование  некоего типа контракта, способа  управления или компромиссного выбора между рынком и иерархией. Эти  три классификации структур управления в значительной степени взаимозаменяемы, поскольку относятся к одним и тем же способам организации. Вместе с тем понимание каждой из них может быть полезно для более глубокого понимания богатства организационных возможностей, обеспечиваемых этими структурами. Начнем с юридической классификации контрактов Я. Макнейла. В рамках последней выделяется три вида контрактов: классический, неоклассический и отношенческий.

Классический контракт характеризуется  двумя такими свойствами как презентативность и дискретность. Презентативность контракта предполагает его полноту, т. е. в нем заранее предусматриваются все возможные в будущем обстоятельства и оговаривается надлежащая реакция сторон при наступлении каждого из них. О полных контрактах уже шла речь в предыдущей теме в связи с анализом влияния поведенческих предпосылок на предполагаемую форму контракта.

Свойство дискретности означает возможность оговорить  в контракте по пунктам все  нюансы взаимоотношений сторон. Это  предполагает, что число таких нюансов является ограниченным и постоянным. Говоря другими словами, все стороны соглашения, в принципе, можно оговорить по пунктам, а после того, как все оговорено, с течением времени не возникает необходимости доопределять контракт с учетом новых обстоятельств. Очевидно, что данное свойство присуще только очень простым соглашениям. Кроме того, это свойство важно еще и в том отношении, что позволяет понять сферу применения полных контрактов. Последние применимы не везде, а только там, где требуется организовать очень простые трансакции.

Неоклассический контракт характеризуется наличием пробелов в содержащемся в нем планировании и использованием дополнительных механизмов, обеспечивающих его гибкость в ответ на возникновение непредвиденных обстоятельств. Таким образом, данный вид контракта является неполным контрактом, но он содержит в себе описание способа, посредством которого он может быть доопределен посредством дополнительного механизма. В качестве последнего может выступать третейский судья, т. е. некий индивид, или структура, к которому стороны по их взаимному соглашению обратятся в случае спора или конфликта. Третейский судья — это необязательно официальная структура (в качестве такой структуры может выступать и жребий), и его власть основана на взаимном соглашении сторон, принять его решение.

Отношенческий (relational) контракт характеризуется непрерывностью контрактных отношений и использованием в качестве основы для разрешения споров и адаптации к непредвиденным обстоятельствам всего опыта взаимодействия сторон, накопленного за время их отношений. Под непрерывностью контрактных отношений подразумевается свойство контрактов, состоящее в том, что они включают в себя множество (как правило, неписанных) норм взаимодействия, которые могут выходить далеко за пределы того, что связано с организуемой ими трансакцией. Непрерывность как свойство, противоположное дискретности, предполагает, что большинство нюансов взаимоотношений не оговаривается и нормы, их определяющие, формируются постепенно и стихийно, в ходе реализации контрактного соглашения, а не в процессе его заключения. В отличие от классического, и отчасти неоклассического, контракта, где упор делается на ex ante контрактном процессе, в отношенческом контракте основа для эффективной адаптации создается ex post.