Составление сметы затрат на обслуживание вычислительной техники в центре информационных технологий

 

Номинальный фонд рабочего времени  при прерывном режиме работы рассчитывается по следующей формуле: 

Т_ном= Т_год -(В+П)

Т_ном= 366-(104+13)=249 дней

Эффективный фонд рабочего времени рассчитываем по следующим формулам:

Т_эф1= Т_ном-(t₁+t₂+t₃+t₄)

Т_эф1=249-(34+7+1+3)=204 дней

Т_эф2= Т_эф1*Т_сменТ_эф2=204*8=1632 часа

 

3.2 Составление штатного  расписания 

Штатное расписание – это форма отчётности юридического лица, организационно-распорядительный документ, отображающий структуру компании, численность отделов, сотрудников, а также размер их заработной платы. Кроме того, оно включает в себя также учёт всех возможных дополнительных выплат сотрудникам — премий, компенсаций и т. д. в зависимости от занимаемой должности.

Штатное расписание сводим в таблицу 3.2

Таблица 3.2 Штатное расписание

Должности, профессия	Категория	Численность,   чел	Должностной оклад   (мясячный), руб
Директор центра ИТ	Высшая	1	30000
Начальник отдела ПО	Высшая	1	27000
Начальник тех.обслуживания ПК	Высшая	1	27000
Программист высшей категории	Высшая	1	25000
Программист первой категории	1	1	20000
Системный администратор	1	1	20000
Техник электронщик		3	15000
Оператор ЭВМ		5	14000
Итого:		14	178000

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3 Расчет годового  ФОТ руководителей, специалистов  и прочего персонала

Заработная плата – денежная компенсация, которую работник получает в обмен за свой труд. 

В центре информационных технологий применяется повременно-премиальная форма оплаты труда.

Повременно-премиальная форма  оплата труда - когда рабочий получает не только заработок за количество отработанного времени, но и определенный процент премии к этому заработку. 

Премия – это поощрение работника за труд выше ожидаемого результата.

В центре ИТ премия составляет 30%.

Помимо оклада работником полагаются доплаты.

Доплата – денежная сумма, доплачиваемая сверх установленного норматива, тарифных ставок в связи с особыми условиями.

Согласно кодексу закона о труде и заработной плате  существуют следующие виды доплат: за работу в праздничные дни, за работу в выходные дни, за сверх урочные, вечернее время, за совмещение профессии.

В центре ИТ предусмотрены прочие доплаты в размере 6% от прямого ФОТ.

Также всем работникам в  качестве доплаты предусмотрен районный коэффициент.

Районный коэффициент –  показатель увеличения размера заработной платы в зависимости от месторасположения предприятия.

Город Нижний Тагил - Уральский коэффициент 15%.

Также предусматривается дополнительный ФОТ, который рассчитывается на основе данных баланса рабочего времени по следующей формуле

ФОТ_доп = ((t₁+t₃+t₄)/Т_ном-(t₁+t₃+t₄))*100%

ФОТ_доп = ((34+1+3)/249-(34+1+3))*100%=15%

 

 

 

 

 

 

Приведем пример расчета годового ФОТ по директору центра ИТ.

3.3.1 Расчет премии

Премия = Оклад*30%

Премия =16000*0.3=9 000 руб.

3.3.2 Расчет размера прочей доплаты

Д_прочие= Оклад*6%

Д_прочие=30000*0,06=1800 руб.

3.3.3 Расчет основного ФОТ с районным коэффициентом

ФОТ_осн= (Оклад + Премия + Д_проч)*1,15

ФОТ_осн= (30000+9000+1800)*1,15= 46920руб.

3.3.4 Расчет дополнительного ФОТ  

 ФОТ_доп= ФОТ_осн*15%

 ФОТ_доп=46920*0.15=7038 руб.

3.3.5 Расчет годового ФОТ

ФОТ_год=( ФОТ_{осн скр}*12+ ФОТ_доп)*N_{спис ,} где N-списочный состав

ФОТ_год=(46920*12+7038)*1=570078

Расчёт годового ФОТ сводим в  таблицу 3.3

Таблица 3.3 расчёт годового ФОТ по предприятию.

Должность		Должностн-  ой оклад, руб.	Премия 62%, руб.	Доплата прочая 6%, руб.	ФОТосн с районным коэффициентом, руб.	ФОТдоп 15%,  руб.	N списочная численно-  сть, чел.	ФОТгод, руб.
Руководители
Директор центра ИТ		30000	9000	1800	46920	7038	1	570078
Начальник отдела ПО		27000	8100	1620	42228	6334,2	1	513070,2
Начальник тех.обслуживания ПК		27000	8100	1620	42228	6334,2	1	513070,2
Итого:                                                                                                                                                            3								1596218,4
Специалисты и прочий персонал
Программист высшей категории		25000	7500	1500	39100	5865	1	475 065
Программист 1-ой категории		20000	6000	1200	31280	4692	1	380 052
Системный администратор		20000	6000	1200	31280	4692	1	380 052
Техник электронщик		15000	4500	900	23460	3519	3	855 117
Оператор ЭВМ		14000	4200	840	21896	3284,4	5	1 330 182
Итого:                                                                                                                                                           11								3 420 468
Всего:                                                                                                                                                           14								5 016 686

3.4 Расчет страховых взносов во внебюджетные фонды

Основным назначением этого взноса является обеспечение мобилизации средств граждан РФ на государственный пенсионный фонд, социальное обеспе-чение, а также медицинской помощи.

Отсюда следует, что страховые взносы перечисляются в три внебюджет-ных фонда:

1. Пенсионный фонд РФ (ПФ РФ)-22%

2. Фонд социального страхования  РФ (ФСС РФ)-2.9%

3. Фонд обязательного медицинского  страхования (ФОМС РФ)-5.1%

Таким образом, совокупные взносы составляют 30%.По законодательству РФ, все предприятия, работающие на территории России, обязаны платить этот налог.

Налогооблагаемой базой для  исчисления этого взноса является начисленная заработная плата каждого работника нарастающим итогом.

Налогооблагаемая база - стоимостная, физическая или иная характеристика объекта налогообложения. Является одним из обязательных элементов налога.

Таблица 3.4 Расчет страховых взносов  во внебюджетные фонды

 

Наименование   должности	Налогооблагаемая   база, руб	ПФ РФ 22%,  руб	ФСС РФ 2,9%,  руб	ФОМС РФ   5,1%, руб	Всего взносов 30%, руб
Руководители	1596218,4	351168	46290,33	81407,14	478865,5
Специалисты и прочий персонал	3 420 468	752503	99193,57	174443,9	1026140
Итого:					1505006

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 УСЛОВИЯ ТРУДА

Условия труда – это совокупность факторов производственной среды и трудового процесса, оказывающих влияние на работоспособность и здоровье работника (Статья 209 Трудового кодекса Российской Федерации).

Факторы формирующие условия труда можно разделить на следующие группы:

1. Санитарно-гигиенические - это, внешняя производственная среда, а именно, микроклимат (температура, относительная влажность, скорость движения воздуха), чистота воздушной среды (наличие паров, газов, аэрозолей), освещенность, шум, вибрация, ультразвук, различные излучения, биологические и другие воздействия. Почти все они нормируются путем установления стандартов, санитарных норм и требований и количественно оцениваются с помощью методов санитарно-гигиенических исследований.
2. Психофизиологические факторы- анализ опасных и вредных факторов, возникающих на рабочем месте пользователя ПЭВМ. Недостаточная освещенность. Статическое электричество. Шум. Электромагнитные поля. Недостаточная чистота и количество необходимого воздуха. Производственное освещение.
3. Эстетические – это те факторы, воздействие которых может вызывать у человека соответствующее отношение к условиям труда с точки зрения художественного восприятия окружающей среды (имеется в виду использование цвета, формы, музыки в трудовой деятельности человека).
4. социально-психологические - возможные проблемы здоровья, безопасности и социальные проблемы, связанные с ними: потеря работы, кумуляция травматических нарушений и растущий психический стресс.

 

 

 

 

 

5 ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОЧЕГО МЕСТА РАБОТНИКА

Организация рабочего места - совокупность мероприятий по оснащению рабочего места средствами и предметами труда и их размещению в определенном порядке, а так же схемы размещения персонала и схемы размещения  мебели.

На рабочем столе должны находиться только те предметы и средства, которые часто и постоянно используются для решения задач управления. В конце рабочего дня стол должен быть абсолютно чистым в интересах соблюдения служебной тайны. Стол руководителя или специалиста, заваленный документами, книгами и газетами, говорит о неряшливом и неделовом человеке.

Современная эстетически  красивая и экологически чистая мебель создаст комфортные условия труда и представление о благополучии фирмы. Лучше всего оборудовать офис недорогой итальянской или немецкой мебелью из ДСП, покрытой специальным защитным пластиком. Нужно не жалеть денег и оборудовать все помещения офисной мебелью, в крайнем случае те подразделения, где сотрудники работают с клиентами предприятия. Тяжелое впечатление оставляет посещение кабинетов директоров с исцарапанными старыми столами, протертыми до дыр креслами, дешевыми занавесками и пепельницами, наполненными окурками сигарет.

Все документы (папки, бумаги) надо располагать таким образом, чтобы они имели постоянное место и их можно было легко найти. Папки с постоянными документами должны быть внесены в номенклатуру делопроизводства предприятия (подразделения), храниться в определенном шкафу со свободным доступом сотрудников. Папки, которыми часто пользуются в течение рабочего дня, располагаются в пределах рабочей зоны сотрудника. В конце рабочего дня документы нужно ложить в соответствующие папки.

Все технические средства для ручных и механизированных работ (ручки, скрепки, карандаши, ластики, скоросшиватели, линейки, ножницы и др.) лучше всего хранить в специально приспособленном месте на столе - органайзере. Это сэкономит немного времени по сравнению с традиционным хранением - в ящике.

 

 

Офис должен содержаться  в идеальной чистоте и убираться 2 раза в день, если в отделе много клиентов, или один раз в конце рабочего дня. Для поддержания порядка администрация должна запретить в Правилах внутреннего трудового распорядка курение в офисе, потребление пищи, 
распитие спиртных напитков на рабочем месте и хранение продуктов питания. Правильная освещенность помещений - фактор создания комфортных условий, благоприятного климата и здоровья сотрудников. Прямой свет без абажуров вызывает раздражение глаз, слабая освещенность ведет к их быстрому утомлению, отраженный свет от полированных поверхностей стола и шкафов действует раздражающе. Лучше всего располагать столы так, чтобы нормальный дневной свет падал слева от рабочего стола или прямо на него. В темное время суток помогут правильно подобранные светильники или настольные лампы.

Вентиляция, так же имеет важное значение для сохранения у персонала хорошего физического состояния и уменьшает опасность распространения инфекционных заболеваний. Оптимальным вариантом является оборудование каждого помещения кондиционером. Если их нет, то необходимо проветривать помещения.

Очень плохо работать в жарком помещении и летом, 
и зимой, так как повышается утомляемость, снижается производительность труда, увеличивается вероятность простудных заболеваний. Кроме того, происходит перегрев организма, что ведет к увеличению заболеваемости сотрудников. Оптимальная температура помещения от 18 до 22°С. В зависимости от привычек сотрудников и времени года она может подбираться в указанном выше диапазоне. Отопительная система должна распространять тепло равномерно по помещению офиса, а в холодное время года дополнительное тепло может быть получено за счет кондиционера или электрокамина.

Часть сотрудников, особенно тех, труд которых монотонен, предпочитает работать под музыку, другая часть ее не любит. Как быть? Эти вопросы должны быть согласованы внутри коллектива и регламентированы. В любом случае громко говорящий радиоприемник или магнитофон в течение всего рабочего времени негативно действует на психику всех работников.

 

 

6 РАСЧЕТ ЗАТРАТ НА  МАТЕРИАЛЫ И ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ

Расчет производится согласно фактическому расходу и ценам, взятым без учёта НДС.

Для выделения НДС из цены используется, следующая формула:

Ц_безНДС= Ц_розн- Ц_розн*18%/118%,

 где Ц_розн - розничная цена, руб.;

       18% - ставка НДС.

 

Таблица 6. Смета затрат на материалы и запчасти

 

Наименование	Единица измерения	Годовой расход	Стоимость, руб.
			с НДС	без НДС	общая
Катридж для   принтера	штука	2	685,99	581	1163
Коннекторы	штука	20	4,72	4	80
Flesh card   "Kingston" 16Gb	штука	1	510	432	432
Файлы	штука	100	0,50	0,42	42
Папка регистратор	штука	5	177	150	750
Коннекторы	штука	20	4,72	4	80
TOPLAN UTP	метр	25	8,26	7	175
Роутер "ASUS "	штука	1	1180	1000	1000
Коммутатор	штука	1	472	400	400
Лампы дневного   света	штука	10	236	200	2000
МФУ	штука	2	5310	4500	9000
Кондиционер "Supra"	штука	2	7140	6051	12102
Стикеры	штука	5	35,4	30	150
Бумага "SvetoCopy"	пачка	15	179,36	152	2280
Диски DVD-R   4,7GB" Mirex "	штука	20	14	12	237
Итого:					29 891