Семейный бюджет: источники формирования

Получателей рыночного дохода всегда волнуют  три вопроса: надежность его источников, эффективность использования дохода и оправданность налогового бремени. Экономическая теория отвечает на эти  вопросы, исследуя образование и  движение совокупного дохода.

Доход есть денежная оценка результатов деятельности физического (или юридического) лица как субъекта рыночной экономики. В  экономической теории под «доходом» имеют в виду денежную сумму, регулярно и законно поступающую в непосредственное распоряжение рыночного субъекта.

Доход всегда представлен деньгами. Это значит, что условием его получения является эффективное участие в экономической  жизни общества: живем мы на зарплату или за счет собственной предпринимательской  деятельности, - в любом случае мы должны сделать нечто полезное для  других людей. Лишь тогда они передадут  нам часть находящихся в их распоряжении денег (точно также, как  и мы не расстаемся со своими деньгами, не приобретя взамен нечто полезное именно для нас).

Следовательно, сам факт получения денежного  дохода есть объективное свидетельство  участия данного лица в экономической  жизни общества, а размер дохода - показатель масштаба такого участия. Ведь деньги, пожалуй, единственная на свете вещь, которую нельзя выдать самому себе: деньги можно получить только от других людей.

Прямая  зависимость дохода от результатов  рыночной деятельности нарушается лишь в одном случае - при объективной  невозможности участвовать в  ней (пенсионеры, молодежь в дотрудоспособном возрасте, инвалиды, иждивенцы, безработные). Названные категории населения  поддерживаются всем обществом, от имени  которого правительство регулярно  выплачивает им денежные пособия. Конечно, эти выплаты образуют особый элемент  совокупного дохода, но "рыночными" они, строго говоря, не являются.

Рыночный  же доход всегда есть результат наших  полезных - для других людей - усилий. Значит, он во многом определяется совпадением  предлагаемых нами товаров и услуг  с предъявляемым "другими людьми" спросом. Взаимодействие спроса и предложения - объективный механизм

образования доходов в рыночной экономике, в  том числе и доходов 

населения. Конечно, в таком механизме есть элементы случайного и потому несправедливого, но другого способа получения  доходов в рыночной экономике  не существует.

1.5Потребительские бюджеты

 
Существует бюджет минимальной материальной обеспеченности, бюджет для средней  семьи, бюджет высокого достатка, бюджет для пенсионеров и других групп  населения.

 

1.Минимум материальной обеспеченности – это прожиточный минимум, или «черта бедности». Все группы населения, живущие за «чертой бедности», считаются бедняками. Черта бедности в значительной степени повышается за счет роста объемов цен и не отражает роста объемов потребления. Прожиточный минимум в России в 2004г. составлял 2140 руб. в месяц, а по Москве – 4105 руб. Ныне действующий закон «О прожиточном минимуме в Российской Федерации» был принят в 1997г. и несколько раз за это время корректировался.

Состав  потребительской корзины (продукты питания) в Российской Федерации  в 2004г.

Наименование продукта	Объем потребления в среднем в  расчете на одного трудоспособного  человека
	в год	в месяц	в день
Хлебные продукты (хлеб и макаронные изделия в пересчете на муку), мука, крупа, бобовые, кг	133,7	11,1	0,37
Картофель, кг	107,6	9,0	0,3
Овощи и бахчевые, кг	89,4	7,5	0,25
Фрукты свежие, кг	16,7	1,4	0,05
Сахар и кондитерские изделия в  пересчете на сахар, кг	20,3	1,7	0,056
Мясопродукты, кг	37,2	3,1	0,1
Рыбопродукты, кг	16,0	1,3	0,044
Молоко и молокопродукты в пересчете  на молоко, кг	210,7	17,5	0,6
Яйца, шт	166	14	0,5
Масло растительное, маргарин и другие жиры, кг	12,0	1,0	0,03
Прочие продукты (соль, чай, специи), кг	4,9	0,4	0,014

 

Помимо  продуктов питания в минимальную  потребительскую корзину входят также непродовольственные товары (например, количество чулочно-носочных изделий на одного трудоспособного  человека определено 5шт. в год, школьно-письменных товаров для взрослого населения – 3шт. в год, на детей – 27шт.) и услуги (оплата жилья, включая услуги ЖКХ,

транспортные  услуги и другие виды услуг, на которые  предусмотрено 15% от величины расходов на все услуги). По мнению ученых, российская минимальная потребительская корзина  составляет 30% биологической нормы  выживания. Прожиточный минимум, определяемый потребительской корзиной, должен составлять не менее 4000 руб. в месяц на одного человека (при этом сюда не входят затраты  на обучение, отдых и развлечения). По официальной статистике в России 20% населения в 2004г. жили за чертой бедности. Кроме абсолютной черты бедности в экономике рассчитывают и ее относительную величину, которая  определяется социальными и культурными  условиями. Например, в США также  считается, что 20% населения относится  к бедным. Однако бедняками в этой стране считается семья из трех человек, при условии что ее ежегодный  доход не превышает 17 тыс. долл. (1400 долл. в месяц).

 

2.Бюджет для средней семьи определяется по доходам среднего класса. В комплект потребительской корзины для этой категории населения входят дом, автомобиль, дача, современный дизайн жилья, возможность путешествовать, обучать детей, наличие ценных бумаг и драгоценностей. Средний класс составляют состоятельные люди, т.е., образно говоря, все небогатые и небедные. В России к среднему классу относят людей с доходом не менее 1500 долл. США в месяц. В мировой практике развитыми принято считать государства, в которых население на питание тратит не больше 20% доходов. В России же бедные на питание тратят все, что получают, а средний класс – больше 30%.

 

1.6 Бюджет высокого достатка.

 

 

К богатым  в России относят тех людей, в  чьих семьях на одного человека в месяц  приходится не менее 40 тыс. руб. (при  условии высокого потребительского старта). Отношение доходов 10% семей  с самым высоким достатком  к доходам 10% семей с самым низким достатком называется децильным, или  структурным, коэффициентом. В 2004г. он составлял по стране 14, в частности по Москве – 45 (для сравнения: в Японии он равен 6, в Германии – 7).

 

1.7 Понятие «расход» и его сущность. Потребительская корзина  

 

   Расходы – это перемещение средств в процессе хозяйственной деятельности, приводящее к уменьшению средств предприятия или увеличению его долговых обязательств. Расходы семейного бюджета состоят из следующих статей: соцстрахование, налоги, питание и вкусовые товары, одежда и обувь, квартплата, электричество, мебель, бытовые приборы, транспорт, промышленные товары, образование, развлечения, досуг, путешествия, добровольные пожертвования и взносы в общественные организации, накопления, сбережения и прочие расходы. Существуют как регулярные так и нерегулярные (эпизодические) расходы – покупка мебели, бытовой техники и электроники. Кроме этого, существует потребность в культурной жизни, книгах, хобби, развлечениях и т.п. Расходы же направленные на способность жизнедеятельности включают прожиточный минимум.     

Величина  прожиточного минимума представляет собой стоимостную оценку потребительской корзины (включающей минимальные наборы продуктов питания, непродовольственных товаров и услуг, необходимых для сохранения здоровья человека и обеспечения его жизнедеятельности), а также обязательные платежи и сборы. «С 2005 г. величина прожиточного минимума в целом по Российской Федерации определяется на основании потребительской корзины, установленной Федеральным законом от 31 марта 2006 г. №44-ФЗ «О потребительской корзине в целом по Российской Федерации».  В 2000–2004 гг. величина прожиточного минимума определялась на основании потребительской корзины, установленной Федеральным законом 20 ноября 1999 г. №201-ФЗ «О потребительской корзине в целом по Российской Федерации». В результате пересмотра состава потребительской корзины величина прожиточного минимума в целом по Российской Федерации возросла на 7%. При этом для пенсионеров она увеличилась на 13%, трудоспособного населения и детей – на 5%».⁶     

«На данный момент, в соответствии с Федеральным законом «О прожиточном  минимуме в Российской Федерации» Правительство  Российской Федерации постановило  от 24 февраля 2009 г. установить величину прожиточного минимума в целом по Российской Федерации на душу населения 4630 рублей, для трудоспособного населения – 5017 рублей, пенсионеров – 3660 рублей, детей – 4418 рублей»⁷.      

В субъектах Российской Федерации  потребительская корзина устанавливается  законодательными (представительными) органами субъектов Российской Федерации. Величина прожиточного минимума устанавливается  Правительством Российской Федерации – в целом по Российской Федерации; в порядке, установленном законами субъектов Российской Федерации, – в субъектах Российской Федерации. Расчеты величины прожиточного минимума производятся на основе данных Росстата об уровне потребительских цен (тарифов) на товары и услуги, формирующие потребительскую корзину. Наблюдение за уровнем потребительских цен (тарифов) для исчисления величины прожиточного минимума в целом по Российской Федерации осуществляется органами государственной статистики во всех субъектах Российской Федерации по перечню товаров – представителей, включающему 156 наименований товаров и услуг. 

 

 

 1.8 Функции семейного бюджета

1. Оценка  денежных потоков.

Оценка входящих денежных потоков.

Как ни странно, но многие люди затрудняются даже точно сказать (себе), сколько же денег они реально  получили (сделали, заработали) за прошлый  год, месяц. Реальная и объективная  оценка поступлений часто вызывает удивление и недоумение: куда же деньги-то ушли. Начните с пересчёта  поступлений. Все ожидаемые поступления  сгруппируйте по источникам. И распределите по месяцам. Фактор времени - важнейший  фактор денежного успеха, о котором  вообще мало кто знает.

Оценка реальных жизненных  потребностей.

Теперь оцениваем, что  нам нужно для жизни. Еда, одежда, кров, лекарства (если здоровье не в  порядке), скромные семейные торжества  и совместный отдых, без которых  семья - не семья.

Не путайте жизненные  потребности с инвестициями. Не надо путать высшее образование для наших  чад с действительными потребностями. Думаете не проживут? Проживут, ещё  и лучше. И, если образование, действительно  понадобится, сами деньги найдут, да и  с хлеба на воду перебиваться не будет. Если говорить честно, то для  большинства родителей предоставление ребёнку высшего образования - это  инвестиции в собственную обеспеченную старость (в надежде, что дети, когда  поднимутся «вспомнят» и не бросят немощных стариков). Другое дело, что  нам с вами (родителям) становится труднее манипулировать ребёнком и  не получится упрекнуть, что «мы  для него последнее отдали», если не стали выделять ему денег в  ЧИУЧННПТ («Частном Институте Управления Чем-Нибудь с Негарантированным Последующим Трудоустройством»). А вот деньги для освобождения сына от армии (если уж вы решили, что ваш ребёнок не должен служить) - действительно жизненная необходимость.

Распределяем расходы  по месяцам, сводим воедино поступления  и расходы, выявляем «кассовые разрывы», определяем будущие способы их покрытия, выявляем реальную годовую потребность  в деньгах.

2. Распределение  существующих денежных потоков.

Теперь, когда мы оценили  поступления и минимальные, жизненно необходимые расходы, пришло время  объективно и грамотно распределить условно-избыточные деньги. Это ключевой момент составления бюджета и  именно на этом этапе формируется  ваше будущее. Именно в этот момент вы можете выделить сумму достаточную  для формирования нового денежного  актива и нового денежного потока, который в, дальнейшем, пополнит ваш  бюджет. Именно в этот момент легче  всего себя обмануть, завысив свои «жизненные» потребности и заявив себе «имею право», в очередной  раз разменять собственное будущее  на непродолжительное удовольствие.

На этом этапе оцениваем  «более широкие» потребности членов семьи, с учётом жизненных планов. В семейном бюджете необходимо сопоставить  планы членов семьи с общим  семейным интересом. Инвестиции важнее этого уровня расходов, ведь они (инвестиции) призваны привнести в бюджет новые  деньги, которые в дальнейшем позволят удовлетворить все (ну или почти  все) потребности.

3. Контроль  за текущими расходами.

Третья функция семейного  бюджета - контроль за текущими расходами. Понятия «дорого» и «дёшево», которыми мы пользуемся в повседневной жизни, расплывчаты и непонятны. Однако мы оперируем ими в принятии решений. «Дорого» и «дёшево» - понятия сравнения  стоимости товаров, услуг. Дорого то, что стоит дороже аналогичных  по качеству товаров. Дёшево то, что  стоит дешевле, чем наиболее распространённый способ приобретения аналогичного по качеству товара. В таких категориях для одного и того же человека может  быть «дорого» платить за коммунальные услуги 600 рублей (если прежде платили 400), но «дёшево» купить машину за $ 40 000 (стоимостью $ 45 000) или привезти из Москвы мобильник за 12 000 рублей (если в магазине такая модель стоит 15 000).

«Дорого» и «дёшево» - суть понятия вашего бюджета. «Дорого» всё то, что не вписывается в  ваш бюджет. «Дёшево» и доступно то, что в бюджет вписывается и  соответствует статьям расходов, предусмотренных бюджетом. Бюджет позволяет  сделать понятия «дорого» и «дёшево» объективными, ориентированными на вашу ситуацию, пригодными для вас и  безусловно полезными. Измените своё отношение  к понятиям «дорого» и «дёшево», если еще не сделали этого.

Глава 2 Источники формирования семейного бюджета

2.1 Источники формирования доходов семьи

Все семейные доходы подразделяются на два вида: денежные и натуральные.

Основными доходами семьи  обычно являются денежные, которые, в  свою очередь, можно разделить на четыре группы.

Первая и основная группа семейных денежных доходов - это оплата труда членов семьи на предприятиях, в учреждениях, организациях. Оплата труда включает в себя основную заработную плату, все доплаты и вознаграждения за труд.