Разработка производственно-финансового плана Лениногорского лесхоза

 

3.1.Расчет средств  от реализации древесины.

 

При проведении рубок  ухода, исходя из технологии и организации  работ конечной продукцией являются сортименты на лесосеке. Поэтому для  определения средств от реализации древесины необходимо предварительно сделать расчет поступления древесины от рубок ухода и санитарных рубок и средней цены её реализации. Для заполнения граф формы №8 используется справка о движении лесопродукции .

  Остатки древесины  на начало года принимаются  по данным лесхоза и планированные на конец года поступления в реализацию. Умножая объем поступления продукции в реализацию на среднюю цену, определяем сумму от реализации за год в рублях. Делением суммы на общий объем ликвидной древесины определяем среднюю отпускную цену за 1 кбм древесины.

Сумма от реализации ликвидной  древесины  в Лениногорском лесхозе составило 853,2 тыс.руб. , средняя отпускная цена за 1 кбм. древесины составило 90,7 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 4.план по труду и заработной плате по лесному  хозяйству.

Составление плана по труду и заработной плате сводится к определению численности и фонда заработной платы для каждой категории работников. Данные для заполнения формы №7 берем из формы 1-Т лес. «сведения о численности и заработной плате  работников в лесном хозяйстве за 2006 год» ФГУ «Лениногорский лесхоз». Всего среднесписочная численность работников составило 106 человека, фонд заработной платы составил 4639 тыс.руб., фонд заработной  платы по рабочим составил 1361тыс руб.  итого фонд заработной платы по должностным окладам составила 2417 тыс.руб. премии и вознаграждения за выслугу лет-884тыс.руб.; отпускные,доплаты надбавки -521 тыс.руб.; материальная помощь  включая дополнительные суммы к отпускным составило 78 тыс.руб. Общий фонд оплаты труда составил 4390 тыс.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

 

При разработке производственно-финансового  плана лесхоза я закрепил знания и навыки в вопросах планирования и финансирования лесохозяйственных  мероприятий в лесхозах, научились  пользоваться действующими нормами, выполнять основные техника экономические расчеты, анализировать выполнение производственного плана, расходование финансовых, трудовых и материальных ресурсов.

В данной курсовой работе по разработке производственно-финансового  плана Лениногорского лесхоза ,мы уточнили объемы работ проводимых в лесхозе, рассчитали трудовые ,финансовые затраты, потребное количество машина смен , необходимое на выполнение основных видов лесохозяйственных работ. Определили источники финансирования на проведение лесохозяйственных работ, объем финансирования из бюджета и за счет собственных средств полученных в результате реализации заготовленной продукции лесхозом. Для нормального функционирования  и работы лесхоза необходимо 6219,9 тыс.руб., которое покрывается за счет бюджета в размере 5366,7 тыс.руб., и за счет собственных средств в размере 853,2 тыс.руб. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы.

1.Методические указания  и формы производственно –финансового  плана лесхоза.-М.:Федеральная служба  лесного хозяйства России. 1996.-47с.

 

2.Правила рубок главного  пользования в равнинных лесах  Европейской части Российской  Федерации: Утверждено федеральной  службой лесного хозяйства России, 31.08.1993. –М.: федеральная служба лесного  хозяйства России, 1994. -32 с.

 

3.Наставления по рубкам ухода в равнинных лесах Европейской части Российской Федерации :Утверждено Федеральной службой лесного хозяйства России, 29.12.1993. –М.: Федеральная служба лесного хозяйства Рссии, 1994. -191 с.

 

4.Основные положения  по лесовостановлению и лесоразведению в лесном фонде Российской Федерации: Утверждено Федеральной службой лесного хозяйства России,27.12.1993. –М.: Федеральная служба лесного хозяйства России,1994. -17 с.

 

5.Указания по проектированию  и технической приемке работ  по лесовостановлению и выращиванию посадочного материала. –М.: Федеральная служба  лесного хозяйства России. 1996. -34 с.

 

6.Наставления по отводу  и таксации лесосек  в лесах  Российской Федерации. –М.: Федеральная  служба лесного хозяйства России. 1993. -72 с.

 

7.Типовые нормы выработки ,нормы времени на рубки ухода за лесом в равнинных условиях. –М.: Федеральная служба лесного хозяйства России .1999. -79 с.

 

8.Тповые нормы выработки  на лесокультурные работы ,лесозащитные  и противопожарные работы. –М.: 1980. -100 с.

 

9.Вохминцев В . И., Смоленников Л.В. Организация , планирование и управление предприятиями лесного хозяйства; Учебное пособие. – Йошкар-Ола;МарГТУ.1998г. -44  с.

 

 

 

План по труду и  фонду зарплаты                            Форма №7

Лениногорский лесхоз 2006год

Численность персонала	Ед. изм.	2006г.
Всего	Чел.	106
в том числе:	Чел.
Рабочие	Чел.	39
Лесохозяйственный аппарат	Чел.	62
Из него:	Чел.
Руководители	Чел.	15
В том числе:	Чел.
Лесничие	Чел.	4
Мастера леса	Чел.	8
Специалисты	Чел.	47
Лесники	Чел.	28
Фонд заработной платы	Тыс. руб.	4639
Рабочие	Тыс. руб.	1361
Зарплата по тарифу	Тыс. руб.	---
Доплаты за условия труда	Тыс. руб.	---
Премии	Тыс. руб.	---
Вознаграждения за выслугу  лет	Тыс. руб.	---
Итого основная зарплата	Тыс. руб.	---
Дополнительная зарплата	Тыс. руб.	---
Итого фонд зарплаты	Тыс. руб.	---
Материальная помощь	Тыс. руб.	---
Итого фонд оплаты труда  рабочих	Тыс. руб.	---
Лесохозяйственный аппарат	Тыс. руб.	---
Фонд зарплаты по должностным	Тыс. руб.	---
Окладам	Тыс. руб.	2417
Надбавки	Тыс. руб.	521
Премии	Тыс. руб.	884
Вознаграждения за выслугу  лет	Тыс. руб.	490
Итого фонд зарплаты	Тыс. руб.	4312
Материальная помощь	Тыс. руб.	78
Итого фонд оплаты труда Лесохозяйственного аппарата	Тыс. руб.	4390
Общий фонд оплаты труда работника	Тыс. руб.

 

 

 

Форма №4

Определение группы лесхоза  по оплате труда лесохозяйственного аппарата.

Наименование работ	Ед. изм.	Объем работ	Кол-во балов за ед. работ	Сумма балов
отвод лесосек под рубки главного пользования Отвод лесосек под рубки промежуточного пользования рубки ухода за молодняками прореживание   проходные рубки рубки переформирования выборочные санитарные рубки выборочные санитарные рубки посадка леса посев леса содействие естественному возобновлению наземная охрана лесов   -зона смешенных лесов   -леса защитного,  санитарно – гигиенического назначения, особо охраняемые территории лесозащитные работы: - зона смешенных лесов   Строительство лесохозяйственных дорог Капитальное строительство и капитальный ремонт пищевые продукты леса	Га   Га     га   М3общей массы -«- -«-   -«-   Га га Га   Тыс.га охраняемой площади     Тыс.га охраняемой площади Км   Тыс.руб.   Т.	50   830     300   1967   6740 -   3997   105 - -   36         3,5     - -   -	0,4   0,5     3,7   0,4   0,3 0,3   0,3   30 10 3   8         100     5   400   50	20   415     1110   786,8   2022     1199,1   3150       288         350
Итого				9340,7
16.мобилизация собственных  средств на ведение лесного  хозяйства	%			5604,4
всего				14945,1

 Лесхоз относится  к первой группе лесхозов по  оплате труда.

 

Форма№6

Смета административно-хозяйственных расходов

 Лениногорский лесхоз 2007 год.

Наименование показателей	Единица измерения	Сумма планируемых затрат
1. Фонд оплаты труда  2. Начисления по оплате  труда  3. содержание лесной  охраны (фонд оплаты труда) 4.Приобретение предметов снабжения и расходных материалов 5. Командировки и служебные  разъезды 6. Оплата коммунальных  услуг 7. Прочие расходы В т.ч.фонд оплаты труда  МОП итого	Тыс.руб. Тыс.руб. Тыс.руб.   Тыс.руб.   Тыс.руб . Тыс.руб. Тыс.руб. Тыс.руб. Тыс.руб	2951,7 773,3 -   76   80,3 319,4 370,0 - 4570,7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

       Форма  № 8.

Расчет поступления  собственных средств

Лениногорский лесхоз  2006 год.

Наименование статей	Ед. изм.	Остаток на начало года	Поступления в планируемом  году	Остаток на конец года	Поступит в реализацию	Средняя отпускная цена, руб.	Сумма, тыс.руб.
Ликвидная древесина Всего В т.ч. деловая Дрова Хворост Семена древесных и кустарниковыхпород Всего В т.ч. сосна Ель Дуб посадочный материал итого	М3         Кг         Тыс.шт.		9400 2600 6800		9400 2600 6800	90,7 154,6 79,5	853,2 402 451,2

 

Примечание. Другие поступления  собственных средств в соответствии с условиями проекта студентом  не рассчитывается.

 

 

Форма №1.

Сводный производственно-финансовый  план на 2007 год.

Лениногоркий лесхоз.

№п/п.	Виды деятельности	Ед. изм.	объем	Затраты на единицу объема	Сумма планируемых затрат руб.	Источники финансирования т.руб.	В том числе
							Бюджет т.руб	Собственные средства т.руб.
1 2 3   4   5 6 7   8     9   10   11	Отвод лесосек под  РГП Рубка ухода в молодняках Прореживание Проходные рубки Санитарные рубки   Посадка леса Уход за лесными культурами Подготовка почвы под  лесные культуры Выкопка посадочного  материала   Дополнение лесных культур   Ручная выборка выкопанных сеянцев Расходы на содержание лесохозяйственного аппарата Итого	Га Га/м3 Га/м3 Га/м3 Га/м3   Га Га Га   Га/т.шт.     Га   Т.шт.   .руб.	50 300/ 3317 86/ 1967 188/6740 262/3997   105 800 113   1,0/ 2935     232   2641,5	70,2 916,6/83,11 1463/63,9 1706/47,6 757/198   2184,14 352,97 436,81   9569,87     318,7   23,2	5348 275673 125854 320897 198359   229335 282377 49353   9569,87     85221,87   61312   4570700   6219999,74	6219,9	5366,7	853,2