Расчет технико-экономических показателей производственно- -хозяйственной деятельности предприятия

 ДчасАОУК = 4,61*3*0,8*60 = 664

   Дчас1 = 6*3*0,8*60 = 864

   Дчас2 = 4,30*3*0,8*60 = 619

   Дчас3  = 3,45*3*0,8*60 = 497

 

Рассчитаем время комбайна в КМЗ по добыче угля, час с учетом 1забой Т КМЗ.

Ткмз

Дсут – среднесуточная добыча по шахте за анализируемый период или прогнозный период, т.

Дчас – норматив добычи за один час работы комбайна в КМЗ, т.

З – среднедействующее количество очистных забоев.

Т КМЗ – Время работы  комбайна КМЗ, час с учетом на 1 забой.

Ткмзсут АОУК  = 7,3

Ткмз1

Ткмз2

Ткмз3

 

Время работы комбайна в КМЗ за сутки по шахте за анализируемый или прогнозируемый период в зависимости от численности ППП на один забой по компании рассчитаем по формуле, ч:

Ткмз

Чук – численность на один КМЗ по компании

Чш – численность на один КМЗ по шахтам

     Ткмз1 = 4,5                      Ткмз АОУК  = 7,3

    Ткмз2

     Ткмз3

 

Для расчета расценки и фонда зарплаты использовать следующие показатели:

- среднемесячная зарплата ППП  по компании на одного трудящегося на прогнозный период  (З ППП, руб.)  = 33000 руб.

- среднее число рабочих дней  в месяц одного трудящегося  ППП в прогнозном периоде, исходя  из режима работ в сутки  – 4*6часов (Т, дней) равно 21 рабочему  дню;

- прогнозный норматив работы  в КМЗ по добыче угля в  сутки по конкретной шахте

( Тчасш, час);

- среднедействующее количество  очистных забоев в прогнозном  периоде 

( месяц, квартал) (З, забоев);

- норматив численности на один  забой , принятый по угольной компании

( Чш, чел);

- количество месяцев в прогнозном  периоде (М);

Определение среднедневной зарплаты в плане (Зсрдпл, руб.)

З ППП, руб. - среднемесячная зарплата ППП по компании на одного трудящегося на прогнозный период .

Зсрдпл

 

Расчет цены одного часа работы КМЗ  по добыче ( расценка ) (Р, руб./час):

Р

Р = 71,43

Расчет среднедневной зарплаты одного трудящегося ППП (ЗсрдППП, руб.)

ЗсрдППП = Р * Тчасш

ЗсрдППП1 = 71,4 * 5,3 = 378,42

ЗсрдППП2 = 71,4 * 7,8 = 556,92

ЗсрдППП3 = 71,4 * 10,5 = 749,7

ЗсрдППП АОУК = 71,4 * 22 = 1570,8

Расчет месячного фонда зарплаты одного трудящегося ППП (ЗплФЗП, руб.)

ЗплФЗП = ЗсрдППП * Т

ЗплФЗП1 = 378,42 * 21 = 7946,82

ЗплФЗП2 = 556,92 * 21 = 11695,32

ЗплФЗП3= 749,7 * 21 = 15743,7

ЗплФЗП АО УК = 1570,8 * 21 = 32986,8

Расчет фонда зарплаты по шахте на прогнозный период (ФЗПППП, руб.)

ФЗПППП = ЗплФЗП   * Чп * З * М.

ФЗПППП1 = 7946,82 *1385 * 1,30 * 12 = 171698992,92

       ФЗПППП 2 =11695,32 * 933 * 1,05 * 12 = 137487842,856

ФЗПППП3 =15743,7 * 882 * 1,1 * 12 = 183294452,88

ФЗПППП АОУК =171698992,92 + 137487842,856 +183294452,88 = 492481288,656 = 492481,288

 

 Зарплата на  оплату труда ( фонд зарплаты), (всего), (тыс.руб.) делим на добычу угля , тысяч тонн.                  

 

 

 

 

 

 

 

 

Рассчитаем   затраты на оплату труда с отчислениями на соц. нужды, тыс. руб.    

  Зот = ФЗП *1,3

  ФЗПППП -    фонда зарплаты по шахте на прогнозный период, руб.   

   Зот АОУК  -     Затраты на оплату труда с отчислениями на соц. нужды, тыс. руб.        

Зот АОУК = 492481,288 * 1,3 = 640225,7

Зот1  = 171698,992 * 1,3 = 223208,7

Зот2  =137487,842 * 1,3 =178734,2

Зот3  = 183294,452 * 1,3 =238282,8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                      

шахты	Затраты на			Затраты на оплату труда, руб./т			Затраты на оплату труда с отчислениями на соц. нужды, тыс. руб.			Постоянные затраты (без фонда зарплаты), тыс. руб.	Переменные затраты (без фонда зарплаты)		Себе-стои-мость, тыс. руб.	Себе - стои  -мость 1т товарной добычи, руб./т
	оплату труда (фонд зарплаты),тыс.руб.										руб./т	тыс.
												руб.
	всего	постоянные(50%)	переменные(50%)	всего	постоянные(50%)	переменные(50%)	Всего	постоянные(50%)	переменные(50%)
АО УК	492481,288	246240,644	246240,644	80	40	40	640225,7	320112,85	320112,85	4165000	283	1731300	6536525,7	1080,4
1	171698,992	85849,496	85849,496	79	40	40	223208,7	111604,35	111604,35	1115000	210	455700	1793908,7	834,4
2	137487,842	68743,921	68743,921	74	37	37	178734,2	89367,1	89367,1	1320000	315	585900	2084634,2	1139,1
3	183294,452	91647,226	91647,226	88	44	44	238282,8	119141,4	119141,4	1730000	330	689700	2657982,8	1284

 

 

 

 

 

 

 

Расчет себестоимости добычи угля производится путем сложения фонда заработной платы, постоянных и переменных издержек, и отражен в таблице 4, в графе затраты на себестоимость.                     

 

Таблица №5 - Расчет прибыли (убытков)

шахты	Затраты на произ-во и реализацию, тыс. руб	Объем товарной добычи, тыс. т	Цена 1т с учетом качества, руб/т	Товарная (реализованная) продукция, тыс. руб	Прибыль (убытки), тыс. руб.	Объем товарной добычи, обеспечивающий безубыточную работу, тыс. т
АОУК	6536525,7	6050	1070,25	6475000	- 61525,7	6101
1	1793908,7	2150	980	2107000	313091,3	1604
2	2084634,2	1830	1120	2049600	- 35034,2	1861
3	2657982,8	2070	1120	2318400	- 339582,8	2522

 

 

Расчет цены 1 т с учетом качества АОУК

 

 

 

где Ц1тАОУК -  Цена 1т с учетом качества АОУК, руб/т.

Тп АОУК   - Товарная  продукция, тыс. руб.

QтдАОУК  - Объем товарной добычи, тыс.т.

 

 

Расчет объема производства, обеспечивающий безубыточную работу шахт производится по формуле, тыс. т:

 , где

Спост – постоянные расходы, тыс. руб. С другой стороны, Тпр = Ц1т * Дбу

Ц1т – цена 1 тонны товарной продукции, руб./т.

Спер1т – переменных затрат на 1 тонну продукции, руб./т.

Дбу – объем производства, обеспечивающий безубыточную работу, тыс.т.

      

 

 

 

 

Расчет Товарной  (реализованная) продукции, тыс. руб.  Тп   = Отд * Ц.,  

где Тп - Товарная продукция, тыс. руб. Qтд - объем товарной добычи, тыс.т.

Ц  - цена 1 т с учетом качества, руб/т.

Тп1 =2150 * 980 = 2107000                            Тп2 = 1830 * 1120 = 2049600

Тп3 =2070 * 1120 = 2318400

Тп АОУК  = Тп1 + Тп2 + Тп3

 Тп АОУК   = 2107000 + 2049600 +2318400 = 6475000

 Расчет прибыли (убытки) тыс. руб. П = Ц – С ; П = Тп – Знпр ,

где П - Прибыль (убытки) тыс.руб.  Тп -  Товарная продукция тыс. руб.

   Знпр - Затраты на производства и реализацию тыс. руб.

П1 = 2107000 – 1793908,7 = 313091,3

П2 = 2049600 – 2084634,2 = - 35034,2

П3 = 2318400 – 2657982,8 = - 339582,8

ПАОУК  = 6475000 – 6536525,7 = - 61525,7

 

4.Определение уставного фонда

(основных и оборотных  средств)

Основные производственные фонды — это средства труда, неоднократно участвующие   в   производственном процессе, сохраняющие свою натуральную форму и по мере использования по частям переносящие свою стоимость на издержки производства.

Действующая  классификация  основных  производственных  фондов включает следующие группы:

1) здания   (производственные и непроизводственные, жилые);

2) сооружения   (гидротехнические, транспортного хозяйства, связи и других отраслей);

3) передаточные  устройства (устройства электропередачи и связи, трубопроводы);

4)  машины и оборудование: силовые  машины и оборудование (теплотехническое оборудование, турбинное оборудование, электродвигатели и дизель-генераторы, двигатели внутреннего сгорания, тракторы); рабочие машины и оборудование (для земляных и карьерных работ, гидромеханизации, подземных и открытых горных работ, подъемно-транспортные и погрузочно-разгрузочные и др.); прочие машины и оборудование;

5) транспортные  средства (подвижной состав автомобильного транспорта, железнодорожный подвижной состав, производственный транспорт);

6)  инструмент (бурильные и отбойные  молотки, перфораторы и другой механический, пневматический и электрифицированный инструмент), производственный и хозяйственный инвентарь (стеллажи стоечные, передаточные тележки, электроарматура и электроприборы и др.);

7)  рабочий скот;

8)  продуктивный скот;

9)  многолетние насаждения;

10)  другие, не перечисленные выше  виды основных средств.

По степени использования основные средства подразделяются на находящиеся:

•   в эксплуатации;

•   в запасе (резерве);

•   в стадии достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации;

•   на консервации.

В зависимости от имеющихся прав на объекты основные средства подразделяются на объекты основных средств:

•   принадлежащие организации на праве собственности (в том числе сданные в аренду);

•   находящиеся у организации в оперативном управлении или хозяйственном ведении, а также полученные организацией в аренду.

По участию в процессе производства производственные фонды делятся на

• активные;
• пассивные.

Структура производственных фондов – это соотношение стоимости отдельных групп производственных фондов в общей их стоимости, структура производственных фондов и ее динамика характеризует технический уровень предприятия и эффективность использования вложенных инвестиций.

 Здания                                            6.2%

 Сооружения                                   16.1%

 Передаточные устройства            12.1%

        Машины и оборудование             60%

 Транспортные  средства                5.2%

 Инвентарь                                       0,4%

Эффективное использование производственных фондов означает:

1. увеличение объема производства, рост производительности труда;
2. снижение стоимости производственных фондов ля обеспечения заданного объема производства;
3. снижение себестоимости продукции и увеличение прибыли от ее реализации.

Объекты производственных фондов подвергаются моральному и физическому износу, но не только эксплуатирующиеся объекты, но и бездействующие, находящиеся в резерве или неиспользуемые по другим причинам.

При физическом износе происходит утрата производственных фондов, их потребительской стоимости, т.е происходит ухудшение технико-экономических показателей под воздействием процесса труда, сил природы, а также в следствии неиспользования.

Размер физического износа определяется степенью нагрузки, сменностью работы оборудования, качеством и видом материалов, из которых они изготовлены, агрессивность условий их эксплуатации, квалификация рабочих, обслуживающих производственные фонды, постоянство местонахождения, правильностью сборки и установки оборудования.

Кроме физического износа производственные фонды подвергаются (главным образом машины и оборудования) моральному износу, т.е утрачивают свою первоначальную стоимость до окончания срока физического износа.