Практика образовательных кредитов в финансировании образования

Практика образовательных кредитов в финансировании образования: российский и зарубежный опыт.

Образовательный кредит является разновидностью финансовой помощи, предоставляемой получателю кредита (заемщику) на возвратной и возмездной основе. То есть, заемщик обязан вернуть денег больше, чем получил, уплатив, кроме полученного кредита, ещё определенное количество процентов.

Образовательные кредиты могут быть направлены на оплату обучения в образовательной организации в размере стоимости обучения (основной образовательный кредит) и (или) на оплату проживания, питания, приобретения учебной и научной литературы и другие бытовые нужды в период обучения (сопутствующий образовательный кредит).

Брать образовательный кредит имеет смысл только в том случае, если есть уверенность в том, что профессиональная деятельность после окончания обучения будет приносить высокий и стабильный доход. То есть, образовательный кредит – дополнительный повод задуматься о правильности выбранной специальности и своей будущей конкурентоспособности на рынке труда.

Образовательные кредиты предоставляются банками и иными кредитными организациями гражданам, поступившим в организации, осуществляющие образовательную деятельность для обучения по соответствующим образовательным программам, и являются целевыми.

Деньги для оплаты обучения выдаются не на руки студенту, а переводятся в организацию, осуществляющую образовательную деятельность.

Погашение долга по образовательному кредиту происходит после окончания обучения. Обычно после получения диплома получателю образовательного кредита дают возможность выплатить кредит и проценты по нему в течение нескольких лет.

Предоставление таких кредитов означает перекладывание части расходов по финансированию образования на потребителей, поскольку обычно сопровождается сокращением государственного финансирования в виде стипендий студентам или субсидирования оплаты обучения.

Существует еще один очень перспективный вариант: высшие учебные заведения могут кредитовать своих студентов сами. Возвратные платежи, будучи производными от заработков выпускников, заставят вузы стремиться принимать лучших студентов и предлагать такие программы обучения, которые смогут максимизировать их будущие заработки.

В Великобритании еще в 1988 г. появилась Белая книга, где была предложена схема предоставления ссуд студентам очной формы обучения на условиях беспроцентное? и возврата займов в зависимости от доходов и без ответственности родственников. Ссуду может получить любой студент в возрасте до 50 лет независимо от материального положения. Возврат денег начинается через 9 месяцев после окончания учебного заведения. Размер долга ежегодно оценивается с учетом инфляции (но на беспроцентной основе) и материального положения человека, с тем чтобы обязательства по возврату ссуды не повлияли на выбор профессии. Белая книга предусматривает четыре схемы возврата ссуд:

1. Срок возврата  может быть фиксированным. В те  годы, когда доход снижается (например, ниже 85% от среднего), заемщик получает  отсрочку, а период выплаты продлевается.

2. При общей фиксированной  сумме выплаты могут от года  к году меняться.

3. Период выплаты  может устанавливаться исходя  из размера долга.

4. Выплаты могут  быть увязаны с доходом, облагаемым  налогом, с ежегодным погашением  в размере, например, 4% облагаемой  налогом суммы [8].

Предполагается, что студенты, взявшие небольшую ссуду и зарабатывающие после окончания на среднем уровне, сумеют вернуть деньги уже через пять лет. У тех же, кто взял большие ссуды или чей заработок минимален, срок возврата будет более продолжительным.

Кроме "компенсационной ссуды" организовано три фонда, находящихся в вузовском управлении, с объемом средств около 1,5 млн фунтов в год у каждого. Их цель - обеспечить дополнительную поддержку студентам в тех случаях, когда доступ к высшему образованию затруднен из-за обстоятельств финансового характера или когда студенты испытывают реальные финансовые трудности.

После того, как механизмы предоставления ссуд и стипендиальные фонды окончательно сформируются, практика предоставления студентам пособий от учреждений социального обеспечения по безработице или для оплаты проживания будет прекращена. По некоторым оценкам, такая программа позволит сэкономить сумму, сопоставимую с начальными затратами на создание системы ссуд.

С начала 90-х годов прошлого века в Великобритании государство стало освобождать всех студентов полного курса обучения от платы за обучение и предоставляло им стипендии и кредиты на покрытие расходов на проживание. В полном объеме кредиты от государства получали 62% студентов. С второй половины 90-х годов государственная помощь, оказываемая студентам, в равных долях состояла из кредитов и стипендий. Однако эти суммы не обеспечивают компенсацию всех затрат на проживание. Недостающие средства студенты получают от родителей или же от подработок, а многие прибегают также к частным кредитам. В свою очередь, государство может предоставлять кредиты студентам на льготных условиях: процентная ставка по ним устанавливается равной лишь уровню инфляции. Кроме того, выпускникам, имеющим низкие доходы, предоставляется отсрочка по выплате задолженности. Большинство же выпускников должны вернуть долги по кредитам в течение пяти лет. Выплата начинается с того момента, когда их доходы достигнут 85% среднего уровня по стране, при этом размеры выплат составляют около 6% годовой заработной платы [7, с. 38]. Если стипендии заменить кредитами, предоставляемыми на нынешних условиях, то выпускникам придется платить намного больше - около 12,5% своего годового дохода.

НОВЫЕ ПОДХОДЫ К ФИНАНСИРОВАНИЮ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ

Считается, что на практике часть студентов, по-видимому, будет стремиться оплатить свое обучение заранее, а не брать у государства кредит, и надо предоставлять такую возможность людям со средствами. Стимулировать предварительную оплату, обеспечивающую максимальную экономию государственных средств в краткосрочной перспективе, можно, как это и делается в Австралии, путем предоставления скидки по оплате обучения тем, кто производит ее заранее.

Многие страны, включая Германию, Австралию, Швецию, Великобританию и США, занимаясь пересмотром системы финансирования, предлагают новые подходы к распределению издержек высшего образования между студентами, родителями и налогоплательщиками. Предпринимаются попытки привлечь к участию в затратах четвертого партнера. Так, в США индивидуальная и институциональная филантропия - важный источник финансовых ресурсов, особенно если речь идет о частных университетах. Увеличить долю этого источника пытаются и некоторые британские университеты. По мнению многих, в качестве партнера нужно рассматривать и предпринимателей, которые должны взять на себя известную долю финансирования высшего образования, поскольку извлекают прибыль из высокой производительности труда дипломированных специалистов и пользуются результатами прикладных исследований, проводимых вузами. Некоторые страны пробуют увеличить долю участия промышленности, предлагая ввести целевой налог для сферы образования или предоставить льготы спонсорам.

Последние перемены в Австралии, Великобритании, Японии и США явно свидетельствуют об увеличении участия в финансировании обучения родителей и студентов при сокращении доли средств, поступающих из общественных фондов. Так, в Японии программа предоставления субсидий, призванная снизить затраты родителей, связанные с ростом платы за обучение в частных университетах, на практике была сокращена, хотя в последние годы стоимость обучения как в государственных, так и частных университетах резко выросла. Вся финансовая помощь в Японии предоставляется в форме ссуд (в основном беспроцентных), но несколько лет назад из-за финансовых трудностей правительство приняло решение, в соответствии с которым средства предоставляются под 3% годовых, а студенты, обучающиеся по таким дорогостоящим специальностям, как медицина и стоматология, могут получить дополнительные ссуды на условиях 6,5%.

В Австралии налог на высшее образование был введен в 1986 г., а через два года была разработана схема содействия высшему образованию, которая основана на участии потребителей, оплачивающих часть затрат на обучение в вузах через налоговую систему. И с 1989 г. все платят налог, призванный покрыть 20% средних издержек на обучение в высшей школе. Вклад каждого студента составляет 1800 австралийских долларов в год, а бывшие студенты - молодые выпускники начинают выплачивать налог в размере 1% после того, как их доход достигнет среднегодового уровня, составляющего 22 тысячи австралийских долларов. Когда же доход достигает 25 тысяч австралийских долларов, размер налога вырастет до 2%, а при доходе свыше 35 тыс. - до 3%. В качестве альтернативы предусмотрено, что студенты могут оплачивать свои затраты в виде "предоплаты". В этом случае им предоставляется скидка в размере 15% стоимости обучения [8].

Подобная схема вызвала критику со стороны студентов, но специалисты Комитета по высшему образованию полагают, что она лучше системы "свободного" доступа в вузы, когда студенты с большими доходами в значительной степени финансируются за счет налогоплательщиков, у которых заработки гораздо ниже, чем у привилегированных выпускников университетов. Отмена платы за обучение и введение денежного пособия в Австралии не привели к расширению образовательных возможностей представителей разных социальных групп: отмена взноса в лучшем случае несущественно сказывается на доступе к высшему образованию для "неблагоприятных" групп, в худшем - закрепляет преимущества состоятельных семей. Сомнения в эффективности роста затрат на высшую из общественных фондов отмечались и в других.

В Швеции изучение влияния помощи студентам ИЗ разных общественных групп на социальной состав контингента вузов позволило прийти к выводу, что поначалу, в 60-х годах XX в., практика финансовой поддержки малоимущих дала заметный социальный эффект, который со временем исчез. Частично это произошло из-за того, что шведская система, сочетавшая гранты и ссуды, больше не обеспечивала выравнивания возможностей получения высшего образования. Поэтому в 1989 г. она была изменена. В частности, было пересмотрено соотношение между грантами и ссудами. Теперь студенты получают помощь, в которой доля грантов выше, а условия возврата ссуд стали более жесткими. Ожидается, что изменения доли участия студентов и налогоплательщиков будут очень незначительными, а сфера действия субсидий станет другой. Еще одно изменение сострит в том, что объем возврата ссуды будет увязан с доходом: дипломированные специалисты будут выплачивать 4% своего дохода ежегодно на покрытие ссуды вплоть до ее полного возмещения. Отметим, что заинтересованность в реализации подобных подходов проявляется во многих странах, однако единства мнений о том, в каких размерах такой долг должен возвращаться, нет. Диапазон колебаний - от 3 до 15% дохода. Если в Австралии предусмотрен возврат ссуды в размере 2-3% в год, то в США считают приемлемой и цифры в 9-10% [8, с. 12].

В США не прекращаются дебаты об эффективности комплексной системы поддержки студентов. Например, штат Мичиган предложил программу предварительной оплаты обучения, которая поощряет родителей к накоплению средств на высшее образование своих детей начиная с рождения. В настоящее время в США существует три основных типа образовательного кредита: студенческий, родительский и частный займы. Кроме того, используется четвертый тип - объединенный заем, который позволяет заемщику для упрощения выплаты ссуды объединить все свои займы в один. Студенческие займы имеют низкую процентную ставку и не требуют дополнительного обеспечения. Федеральный заем для студентов называется кредитами Стаффорда и имеет две разновидности : во-первых, займы, предоставляемые частными кредиторами, такими как банки, кредитные союзы (их возврат обеспечивает федеральное правительство); во-вторых, кредиты, предоставляемые правительством непосредственно студентам и их родителям.

Кредиты Стаффорда могут быть субсидиарными и несубсидиарными. В первом случае проценты по кредиту во время обучения оплачиваются правительством, во втором студент сам платит проценты, хотя можно отсрочить выплаты до окончания высшего учебного заведения. Для получения субсидированной формы нужно продемонстрировать финансовую необходимость в ней. Несубсидированную форму кредита может получить любой студент вне зависимости от его финансового положения.

Студенты, находящиеся на иждивении, могут заимствовать до 2625 долл. на первом курсе, 3500 - на втором и 5500 долл. на каждом последующем курсе. Студенты, имеющие самостоятельный доход, могут заимствовать дополнительно 4000 долл. на первых двух курсах и 5000 - на последующих. Аспиранты могут заимствовать 18 500 долл. в год, но только 8500 долл. из этой суммы субсидируются.

Кредиты имеют переменную процентную ставку в пределах 8,25% (устанавливается ежегодно), которая базируется на 91-дневной ставке доходности по казначейским векселям плюс 1,7% во время обучения и увеличивается на 0,6% после окончания учебного заведения. Процентная ставка одинакова у всех кредиторов.

Для студентов и аспирантов с особыми финансовыми трудностями существует кредит Перкинса. В качестве кредитора выступает учебное заведение, оперирующее средствами, которые ограниченно выделяются федеральным правительством. Данный кредит субсидированный, процент по нему выплачивается федеральным правительством во время обучения, предоставляется 9-месячная отсрочка по выплате, общий срок выплаты 10 лет, процентная ставка 5%. Сумма кредита определяется отделом финансовой помощи учебного заведения. Ограничение составляет 3000 долл. на курс для студентов и 5000 долл. для аспирантов, общее ограничение - 15 000 только для студентов и 30 000 долл. для студентов и аспирантов.

Родители студентов, находящихся на иждивении, могут взять внешний кредит для материальной помощи детям. Федеральный родительский кредит для студентов позволяет родителям занять средства для покрытия всей стоимости обслуживания, которая может не покрываться федеральными студенческими кредитами. Как и студенческие кредиты, кредиты этой категории могут выдаваться и частными кредиторами, и непосредственно правительством; они могут иметь разную процентную ставку, но не больше 9%. Выплаты займа начинаются через 60 дней после получения всей суммы кредита, срок выплат - до 10 лет. Обязательства по выплатам лежат на родителях.

СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ В ФИНАНСИРОВАНИИ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ В РОССИИ

По различным оценкам, от 60 до 80% выпускников работают не по специальности, есть даже выпускники со специальностями, для которых вакансий просто не существует. Происходит выравнивание числа обучающихся на средства бюджета и на платной основе, но этот процесс идет за счет расширения сферы предоставления платных услуг государственными вузами. Сегодня высшие учебные заведения готовят кадры не на основе изучения спроса на тех или иных специалистов, а на основе популярности той или иной специальности среди поступающих. Движущей силой развития высшей школы выступает не рынок труда, а рынок образовательных услуг.