Планирование деятельности предприятия

Коэффициент

1,52

 

Предприятие производит Олифу марок:

• Олифа «Аксоль» ПВ;
• Олифа натуральная С;
• Олифа комбинированная К4.

1. Рассчитаем плановый объем производства олифы с помощью трендового прогнозирования. Для этого найдем цепные индексы изменения  объема производства и среднегодовые темпы прироста.

Цепные индексы  определяются отношением по каждому  продукту объемов производства следующего года к предыдущему.

t_i=                                                                                            (1)

Среднегодовой темп роста показателя за ряд лет  определяется по формуле:

 

                                                (2)             

Где t₁ , t₂ ….. цепные индексы роста объемов производства;

n- количество  цепных индексов.

Исходные данные, приведенные в таблице 1 получены в результате перемножения базового варианта на коэффициэнт.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.

Выпуск продукции  в натуральном выражении

Наименование продукции	Года
	2004	2005	2006	2007	2008
Олифа "Оксоль" ПВ, т.	1223,6	1276,8	1357,36	1413,6	1459,2
Олифа натуральная С, т.	532	535,04	560,88	604,96	668,8
Олифа комбинированая К-4, т.	557,84	758,48	714,4	801,04	817,76
Всего в перерасчете  на Олифу "Оксоль" ПВ, т

 

Рассчитаем  цепные индексы по формуле 1. И среднегодовые темпы роста.

Таблица2.

Темпы прироста производства продукции

Наименование продукции	Темпы роста
	05/04	06/05	07/06	08/07	среднегодовой темп
Олифа "Оксоль" ПВ	104,3478261	106,3095238	104,1433371	103,2258065	104,500613
Олифа натуральная С	100,5714286	104,8295455	107,8590786	110,5527638	105,8878568
Комбинированая К-4	135,9673025	94,18837675	112,1276596	102,0872865	110,0345452

 

На основании  данных таблицы 1 и 2 рассчитаем объемы производства продукции в плановом периоде с использованием трендового прогнозирования в натуральном и условно-натуральном выражении.

Объем производства на плановый период с использованием трендового прогнозирования определяется по формуле:

В_пл =  В_пот х ,                                                    (3)                                        

Где Впл- плановый объем производства, нат.ед;

Впот- объем  производства в текущем году, нат. Ед.( в 2008 году)

Рассчитанные  данные  занесем  в таблицу 3. Также в данной таблице произведем перерасчет всей продукции на олифу «Оксоль». Перерасчет выполняется с использованием коэффициентов:

Для олифы натуральной  С- 1,818

Для олифы комбинированой К-4 – 1,273

Таблица 3.

Расчет планового  объема производства

Наименование продукции	Года					плановый
	2004	2005	2006	2007	2008
Олифа "Оксоль" ПВ, т.	1223,6	1276,8	1357,36	1413,6	1459,2	1517,568
Олифа натуральная С, т.	532	535,04	560,88	604,96	668,8	702,24
Олифа комбинированая К-4, т.	557,84	758,48	714,4	801,04	817,76	899,536
Всего в перерасчете  на Олифу "Оксоль" ПВ, т	2900,90632	3215,04776	3286,47104	3533,1412	3716,08688	3939,349648

 

Расcчитаем производственную мощность цеха, используя данные таблицы 4.

Таблица 4.

Расчета производственной мощность цеха.

Стадии производства	кол-во оборудования, шт.	Годовой фонд времени  работы оборудования, часов	Прогресивная продуктивность единицы оборудования( в расчете  на олифу "Оксоль" ПВ)т/час.	произв. Мощность
сгущение	3	5500	0,2465	4067,25
Оксидация	3	5800	0,29	3480
Смешывание	4	5760	0,261	4147,2

 

Производственна мощность рассчитывается по  формуле:

ПМ = кол-во оборудования*годовой фонд времени работы оборудования* прогрессивная продуктивность единицы оборудования.

Производственная  мощность цеха определяется по «узкому  месту». В нашем случае это является 2-я стадия- оксидация. Следовательно производственная мощность цеха составляет 2523 т/т. Сравним, ПМ цеха с объемом производства продукции в плановом периоде. Он составляет 3757,93 т. Следовательно, для выпуска продукции не хватает производственной мощности. Поэтому, принято решение об установлении дополнительной колонки оксидации с годовым эффективным фондом рабочего времени 5800 часов и прогрессивной продуктивностью 0,08 т/час. Рассчитаем производственную мощность данной колонки:

ПМ=1*5800*0,08=464 т/т

Заново рассчитаем производственную мощность цеха с учетом установленного оборудования:

 

Таблица 5.

Расчет производственной мощности

Стадии производства	кол-во оборудования, шт.	Годовой фонд времени  работы оборудования, часов	Прогресивная продуктивность единицы оборудования( в расчете  на олифу "Оксоль" ПВ)т/час.		произв. Мощность
сгущение	3	5500	0,17	0,2584	4263,6
Оксидация	3	5800	0,2	0,304	3480
Смешывание	4	5760	0,18	0,2736	4147,2

 

Снова определи «узкое место»: вторая стадия- 3944 т/т, что  больше планового выпуска. Следовательно, мы сможем обеспечить рынок необходимым объемом.

4. Основным сырьем  является масло. 

 

 

 

 

 

Таблица 6

Исходные данные потребности в сырье на плановый период

Продукция	Норма затрат сырья  в плановом периоде, т/т
	Масло,т	Уайт-спирит, т	Смола, т	Линолиат Со,т	Линолиат Pb, т	Линолиат Mn, т
Олифа:
"Оксоль" ПВ	0,299	0,389	0,389	0,005	0,003	0,003
натуральная С	1,021
комбинированная К-4	0,714	0,29		0,005	0,003	0,003

 

Далее рассчитаем сколько необходимо сырья для  выпуска продукции в плановом периоде. Для расчетов будем использовать формулу:

Потребность .=

Расчеты представим в виде табличном виде.

Таблица 7

Расчет потребности  в сырье в плановом периоде(т)

Продукция	Норма затрат сырья в  плановом периоде, т/т
	Масло,т	Уайт-спирит, т	Смола, т	Линолиат Со,т	Линолиат Pb, т	Линолиат Mn, т
Олифа:
"Оксоль" ПВ	432,85632	563,14752	563,14752	7,2384	4,34304	4,34304
натуральная С	683,9679	0	0	0	0	0
комбинированная К-4	612,69054	248,8519	0	4,29055	2,57433	2,57433
итого	1729,51476	811,99942	563,14752	11,52895	6,91737	6,91737

 

Теперь сравним  эти данные с возможностями предприятия  по покупке сырья:

Таблица 8

 

 

 

Максимальный  объем возможности приобретения сырья предприятием.

Наименование сырья	кол-во, т
Масло	1963
уайт-спирит	906
смола	664,4
линолиат Со	15,1
Линолиат Pb	10,57
Линолиат Mn	9,06

 

Сравнив данные таблицы 7 и 8 можно прийти к выводу, что ресурсной базы хватит для  производства планового объема продукции.

Рассчитаем  плановый объем производства в стоимостном  выражении. Расчеты будем производить по формуле:

                                                            (4)

- плановый объем продукции  і-го вида;

Ц_і ^{ПЛ   -} плановая цена i-го вида продукции.

Плановая цена определяется как произведение цены отчетного периода на прогнозированный индекс цен планового периода.

Индекс цен  в плановом периоде прогнозируется на уровне 115%

Таблица 9

Цены на продукцию

Продукция	Цена грн/т.
	2007	2008	Плановый период
Олифа:
"Оксоль" ПВ	3716	4084	4696,6
Натуральная С	5750	6325	7273,75
Комбинированая	3939	4333	4982,95

 

 

Таблица 10

Объем производства в стоимостном выражении и  темпы роста производства

Продукция	Объем выпуска, грн.			Темп роста
	2007	2008	Плановый период	07/08	08/плановый	среднегодовой
Олифа:
"Оксоль" ПВ	5322055,2	6037785,6	7221191,578	113,4483836	119,6	116,4835898
Натуральная С	3524290	4285820	5175127,65	121,6080402	120,75	121,1782607
Комбинированая	3196813,62	3589977,16	4541321,107	112,2986069	126,5	119,1879766
Всего	12043158,82	13913582,76	16937640,34	115,5310078	121,7345714	118,592233

 

Проанализировав темпы роста производства за три  года можно прийти к выводу, что  наблюдается позитивная тенденция  в увеличении объема выпуска в  разрезе трех лет, среднегодовой темп прироста объема производства равен 18,59%(118,59%-100%)