Перспективные подходы к повышению эффективности управления проблемными кредитами в коммерческих банках

До настоящего времени  задача управления проблемными кредитами заключалась в минимизации потерь в случае ухудшения качества задолженности, однако при вышеуказанной постановке задачи действия банка направляются на применение превентивных мер, с максимальной эффективностью предупреждающих появление проблем по задолженности заемщиков.

Возможно, что событие А (погашение кредита) происходит при условии наступления событий (группы факторов), обусловливающих влияние кредитора (события ), заемщика (события С ), третьих лиц (события D ) и некоторых других событий, действие которых в диссертации не исследуется из условного предположения об их минимальном влиянии на конечный результат. Под факторами в диссертации понимаются те мероприятия и действия, которые необходимо предпринять каждому из участников кредитного процесса для того, чтобы вероятность погашения кредита стремилась к 1 (оказалась в итоге равной единице). Иными словами, необходимо определить такую группу факторов B, C и D, при которых вероятность наступления условия А оказалась бы равной 1 (единице), то есть  кредит был бы погашен.

Таким образом, с некоторой  степенью погрешности можно считать, что события образуют полную вероятность событий, обусловливающих влияние кредитора. Аналогично события С образуют полную вероятность событий, обусловливающих влияние заемщика, а события D – полную вероятность влияния третьих лиц. С целью упрощения задачи в диссертации исследовано ограниченное и одинаковое количество факторов из каждой группы, характеризующих влияние кредитора, заемщика и третьих лиц.

Если события , С , D образуют полную группу событий, то используя формулу полной вероятности, вероятность наступления события А (погашение кредита) определяется следующим образом:

 (1)

Наиболее важные факторы при первичном рассмотрении задачи в разрезе участников кредитного процесса следующие:

1. факторы банка:

- добрая воля банка;

- реструктуризация задолженности;

- невзимание штрафов;

- точечное кредитование;

2) факторы заемщика:

- добрая воля заемщика;

- продажа нерентабельных  активов (не ведущая к банкротству заемщика);

- стремление к сотрудничеству  с банком при улучшении качества проблемного кредита;

-  предоставление полной  и достоверной информации, влияющей на качество проблемной задолженности;

3) факторы третьих лиц, включая государство:

- добрая воля третьих  лиц, включая государство;

- уровень инфляции;

- преференции и льготы (налоговые, таможенные и др.);

- компенсация процентной  ставки (полная или частичная).

5. Расширены  понятия «проблемный кредит»  и «просроченная задолженность»  включением точного описания  предмета и объекта понятий.

В целях комплексного исследования проблемы в диссертации осуществлен анализ подходов к определению понятий проблемного кредита и просроченной задолженности. Данные понятия экономистами-исследователями специально не рассматривались, а использовались уже как априори известные термины. Наиболее близкое определение проблемного кредита заключается в том, что это кредит, имеющий ряд признаков, с учетом которых он вызывает у кредитных менеджеров обоснованные опасения по поводу возврата основного долга и процентов по нему, а просроченная задолженность - это сумма всех задолженностей (обязательств) заемщика(-ов) перед кредитором (банком), частично или полностью непогашенных в установленный срок, включая вознаграждение за пользование ссудой (проценты), а также начисленные штрафы, пени и прочие выплаты, если таковые оговорены между участниками долговых отношений. В работах различных экономистов-исследователей понятие «проблемная ссудная задолженность» часто заменяется понятием «проблемный кредит». Согласно ГК РФ, разница между понятиями «ссуда» и «кредит» состоит в том, что ссуда может быть выдана безвозмездно, а кредит нет⁶. В данной работе понятия «ссуда» и «кредит» рассматриваются не с юридической, а с финансово-экономической точки зрения, следуя которой принципиальной разницы в использовании данных понятий нет.

В заключении диссертации  сформулированы основные выводы и предложения.

Основные положения диссертационного исследования опубликованы в следующих работах автора:

1. Нурзат О.А., Смулов А.М. Факторинг  как схема управления проблемной задолженностью // Управление экономическими системами: электронный научный журнал -2010. - №4(24). - № гос. рег. статьи 0421000034. Режим доступа к журн.: http://uecs.mcnip.ru. (0,06 п.л.). (Рекомендован ВАК)
2. Нурзат О.А., Смулов А.М. О перспективных подходах банков к работе с проблемной и просроченной ссудной задолженностью // Финансы и кредит. -2010. -№33(417) (1,3 п.л.). (Рекомендован ВАК)
3. Нурзат О.А., Смулов А.М. Проблемная задолженность: понятие, основные признаки и меры повышения эффективности возврата проблемных кредитов // Финансы и кредит. -2009. -№35(371) (0,8 п.л.). (Рекомендован ВАК)
4. Нурзат О.А. Прогнозирование объема проблемных кредитов банков. XXIII Международные Плехановские чтения (19-23 апреля 2010г): тезисы докладов аспирантов и магистрантов. – М.: ГОУ ВПО «РЭА им. Г.В. Плеханова», 2010 (0,1 п.л.).
5. Нурзат О.А., Смулов А.М. Антикризисная стратегия управления проблемной задолженностью банков. // Бизнес и банки. – 2010. -№8(989) март (0,06 п.л.).
6. Нурзат О.А. Работа специализированного фонда с банковской проблемной задолженностью. Международная научная конференция (26-27 февраля 2010г) «Повышение устойчивости и реализация инновационного потенциала финансовой системы Российской Федерации». –Иваново: ГОУ ВПО «ИвГУ», 2010 (0,1 п.л.).
7. Нурзат О.А., Смулов А.М. Банковское кредитование в период кризиса и после: объемы, стратегия, перспективы. // Бизнес и банки. – 2010. -№2(983) январь (0,06 п.л.).
8. Нурзат О.А., Смулов А.М. Понятие, основные признаки проблемного кредита и управление проблемным долгом. Системное моделирование социально-экономических процессов: труды 32-й Международной научной школы-семинара, Вологда, 5-10 октября 2009г. Часть вторая. –Воронеж: Издательско-полиграфический центр Воронежского государственного университета, 2009 (0,06 п.л.).
9. Нурзат О.А., Смулов А.М. Совместное стратегическое планирование деятельности компании и банка в условиях кризиса. X Всероссийский симпозиум «Стратегическое планирование и развитие предприятий», Москва, 14-15 апреля 2009г. Секция 3: Опыт стратегического планирования на российских и зарубежных предприятиях. -М.: ЦЭМИ, 2009 (0,06 п.л.).
10. Нурзат О.А. Меры повышения возвратности банковских кредитов. XXII Международные Плехановские чтения (14 апреля 2009г) тезисы докладов аспирантов и магистрантов. – М.: ГОУ ВПО «РЭА им. Г.В. Плеханова», 2009 (0,1 п.л.).
11. Нурзат О.А., Смулов А.М. Новый подход к постановке задачи управления проблемными кредитами коммерческих банков. // Молодой ученый. -2009. -№8 (0,2 п.л.).
12. Нурзат О.А., Смулов А.М. Кредитование в исламских банках: принципы, особенности, проблемы // Журнал научных публикаций аспирантов и докторантов. -2008, -№12 (0,2 п.л.).
13. Нурзат О.А. Проблемная задолженность банков: пути управления. Международная научно-практическая конференция молодых ученых и аспирантов «Новая Российская экономика: движущие силы и факторы» «New Russian economy: major drivers and determinants», Ярославль, 27 ноября 2008г. -Ярославль: ЯрГУ, 2009 (0,2 п.л.).
14. Нурзат О.А. Сопровождение кредитных операций в коммерческих банках. // Экономика и финансы, - 2007, -№1 (0,2 п.л.).
15. Нурзат О.А. Особенности формирования коммерческими банками кредитного досье организаций. // Экономика и финансы, - 2005, -№22 (0,2 п.л.).

НУРЗАТ ОЮМАА АНАТОЛЬЕВНА (Россия)

Перспективные подходы к повышению эффективности  управления проблемными кредитами  в коммерческих банках

В диссертации исследованы  теоретические основы проблемной (просроченной) задолженности; выявлены и обоснованы направления совершенствования методов управления проблемными кредитами коммерческих банков; представлена методика управления проблемными кредитами в виде организации взаимодействия банков и специализированных структур, работа которых направлена на улучшение качества кредитов и их возврат; разработаны перспективные схемы эффективного возврата проблемной задолженности; сформулирована новая постановка задачи управления проблемной задолженностью и определения действий, необходимых к реализации c целью предотвращения возникновения проблемной задолженности; расширены понятия «проблемный кредит», «просроченная задолженность». Рекомендуемые меры позволят значительно повысить эффективность управления проблемной корпоративной задолженностью коммерческих банков.

 

Oyumaa A. Nurzat (Russia)

Perspective ways to improve the effectiveness of management of bad and overdue debts in commercial banks

The dissertation goals are to research theoretical fundamentals of problem (overdue) debt and to develop perspective ways to improve the effectiveness of management of bad and overdue debts in commercial banks. The direction improvement of bank problem credits management is based in the dissertation. The author offers methodology of problem credits management as organization of banks and specialized structures cooperation. There perspective schemes of effective return of problem credits are recommended. Also there a new statement of task of problem credits management, under which determination of actions needed to be realized for the purpose of problem credits prevention is defined. The substance of «problem credit» and «overdue debt» is supplemented in the dissertation. Using suggested measures allows considerably to increase the effectiveness of problem corporative credits management in commercial banks.

¹ Обзор банковского сектора Российской Федерации. Банк России, № 98, декабрь 2010. Экспресс-выпуск (интернет-версия). Информационно-аналитические материалы. Раздел банковская система. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_101201.pdf. (14.12.2010).

² Там же.

³ Там же.

⁴ Обзор банковского сектора Российской Федерации. Банк России, № 98, декабрь 2010. Экспресс-выпуск (интернет-версия). Информационно-аналитические материалы. Раздел банковская система. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_101201.pdf. (14.12.2010).

⁵ Смулов А.М., Нурзат О.А. Проблемная задолженность: понятие, основные признаки и меры повышения эффективности возврата проблемных кредитов // Финансы и кредит. -2009. -№35.

⁶ Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный Закон от 26.01.1996 №14-ФЗ. Ст. 689. Ст. 819.