Отчет о прохождении практики в ОАО "Россельхозбанк"

 

     За анализируемый период пассив баланса увеличился и составил к 2012г. 1577886705 руб. Это произошло за счет увеличения средств по статьям: Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ; Средства кредитных организаций; Вклады физических лиц; Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток; Прочие обязательства.

     Наибольшим удельным весом обладает  статья «Средства клиентов (не кредитных организаций)» на период с 2010 по 2012 г.г. это составило 65,12 %, что говорит о том, что основным источником дохода банка являются привлеченные средства физических и юридических лиц и не кредитных организаций.

     В целом можно говорить об успешности банка, высокой конкурентоспособности и о привлекательности его кредитных продуктов.[1]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание № 6: провести анализ отчета о прибылях и убытках

хозяйствующего субъекта.

Таблица 6

«Анализ отчета о прибылях и убытках ОАО «Россельхозбанк»

за 2010-2012гг.»[9]

Наименование  статьи баланса	Абсолютные  величины, тыс. руб.			2011 к 2010г.	2012 к 2010г.	2012 к 2011г.
	2010 г.	2011 г.	2012 г.
1	2	3	4	5	6	7
Процентные  доходы всего	112222442	119774467	143005779	93,69	78,47	83,75
Процентные  расходы всего	62404008	68345044	91959792	91,31	67,86	74,32
Чистые  процентные доходы	49818434	51429423	51045987	96,87	97,60	100,75
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а так же начисленные %	-26759614	-21678264	-24187151	-123,44	-110,64	89,63
Чистые  процентные доходы после создания резерва на возмещение потери	23038820	29751159	26858836	77,44	85,78	110,77
Чистые  доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль и убыток	534300	-72672	172943	-735,22	308,95	-42,02
Чистые  доходы операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	399904	443599	482419	90,15	82,90	91,95
Чистые  доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	-33230	-6599	-32874	503,56	101,08	20,07
Чистые  доходы от операций с иностранной валютой	-178574	679793	5891378	-26,27	-3,03	11,54
1	2	3	4	5	6	7
Чистые  доходы от переоценки иностранной валюты	57475	540219	-5397785	10,64	-1,06	-10,01
Доходы  от участия в капитале других юридических  лиц	29916	26987	16909	110,85	176,92	159,60
Комиссионные  доходы	4679325	5693106	8139149	82,19	57,49	69,95
Комиссионные  расходы	785890	1033278	1030901	76,06	76,23	100,23
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-202781	0	630	-	-32187,46	0,00
Изменение резерва по прочим потерям	-829962	-3723580	-1606176	22,29	51,67	231,83
Прочие  операционные доходы	593749	2867048	379705	20,71	156,37	755,07
Чистые  доходы (расходы)	27323052	35165782	33868233	77,70	80,67	103,83
Операционные  расходы	23401861	28566550	31737351	81,92	73,74	90,01
Прибыль (убыток) до налогообложения	3921191	6599232	2130882	59,42	184,02	309,69
Начисленные (уплаченные) налоги	2907479	5327082	1607087	54,58	180,92	331,47
Прибыль (убыток) после налогообложения	1013712	0	523795	-	193,53	0,00
Неиспользованная  прибыль (убыток) за отчетный период	1013712	1272150	523795	79,68	193,53	242,87

 

     Вывод: Из выше представленной таблицы, видно, что чистая прибыль банка уменьшилась и составила 523795 руб. Наибольший удельный вес в доходах банка занимают процентные доходы. Темп роста процентных доходов больше темпа роста процентных расходов (2010 год к 2012году) и составляет 78,47% и 67,86% соответственно. Это положительная тенденция.

     Отрицательно на доходность банка повлиял рост операционных расходов, которые увеличились по сравнению с 2012 годом и составили 31737351 руб., что в процентах 73,74.

     Основным блоком, формирующим чистую прибыль, является процентная маржа, представляющая собой стабильный источник дохода. В нашем примере абсолютная величина процентной маржи, полученной в 2012г., сократилась по сравнению с 2011 годом и составила  51045987руб., что в процентах 100,75. Это является тревожным сигналом для банка.

     Таким образом, можно сделать вывод, что наличие у банка достаточных свободных резервов, которые позволяют ему выравнивать в определенные периоды темпы прироста прибыли или поддерживать ее на стабильном уровне, являются положительным результатом управления финансовым состоянием банка.[11]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание №7: провести анализ финансово хозяйственной деятельности хозяйствующего субъекта.

1. Рассчитать показатели рентабельности:

Таблица 7

«Показатели рентабельности ОАО «Россельхозбанк» за 2010-2012 г.г.»[10]

Показатель	2010	2011	2012
Рентабельность активов	0,0038	0,0048	0,0014
Рентабельность собственного капитала	0,0103	0,0092	0,0029

 

     Исходя, из сделанных расчетов показателей можно сделать вывод о том, что рентабельность ОАО «Россельхозбанк» уменьшается за анализируемый период, т.к. прибыль до налогообложения значительно сократилась и составила в 2012 г. 523795 руб.

2. Рассчитать показатели ликвидности:

Таблица 8

«Показатели ликвидности ОАО «Россельхозбанк» за 2010-2012 г.г.»[10]

Показатель	2010	2011	2012
Текущая ликвидность	0,964	0,986	0,976
Критическая ликвидность	0,0445	0,062	0,036

 

     Исходя, из сделанных расчетов по показателям можно сделать вывод о том, что ликвидность ОАО «Россельхозбанк» снижается. Банк не может погасить краткосрочную задолженность в ближайшее время.

3. Рассчитать показатели оборачиваемости:

Таблица 9

«Показатели оборачиваемости ОАО «Россельхозбанк» за 2010-2012 г.г.»[10]

Показатель	2010	2011	2012
Коэффициент оборачиваемости активов	8,67	7,09	7,3

 

     Коэффициент оборачиваемости активов сократился, так как произошло сокращение выручки.

 

4. Рассчитать показатели оценки финансовой устойчивости:

Таблица 10

«Показатели оценки финансовой устойчивости

 ОАО «Россельхозбанк»  за 2010-2012 г.г.»[10]

Показатель	2010	2011	2012
коэффициент финансовой независимости	0,37	0,37	0,37
коэффициент обеспеченности СОС	0,3	0,63	0,56

 

     Из данных расчетов можно сделать вывод о том, что ОАО «Россельхозбанк» является финансово независимым хозяйствующим субъектом и обеспечен собственными оборотными средствами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     Задание № 8. Перечислите банки г. Вологды и из перечисленного списка проанализируйте не менее трех банков. Опишите услуги оказываемые банками, проанализируйте процентные ставки по кредитным программам для юридических и физических лиц.

     Список банков г. Вологды:

• Альфа-Банк
• Балтийский Банк Развития
• Балтинвестбанк
• Банк Москвы
• Банк Русский Стандарт
• Банк ФИНАМ
• Банк Хоум Кредит
• ВТБ24
• Восточный Экспресс Банк
• Газпромбанк
• Меткомбанк
• Мособлбанк
• Номос-Банк
• ОТП Банк
• Пробизнесбанк
• Промсвязьбанк
• Райффайзенбанк
• Ренессанс Кредит
• Ренессанс Кредит
• Росбанк
• РоссельхозБанк
• Русфинанс Банк
• Сбербанк России
• Севергазбанк
• Совкомбанк
• ТРАСТ
• Татфондбанк
• Тойота Банк
• ТрансКредитБанк
• УРАЛСИБ
• СКБ-банк
• АКБ МОСОБЛБАНК ОАО
• Вологдабанк
• Вологжанин
• Банк БФТ
• Мосуралбанк
• Промэнергобанк
• СЕВЕРГАЗБАНК
• Северный кредит
• ОАО БАНК "РОСТ"
• Советский

1. Банк Москвы [5]

Услуги Банка  Москвы:

1. Кредиты:

1.1 Автокредитование

1.2 Ипотека

1.3 Рефинансирование

1.4 Потребительский  кредит

2. Вклады:

2.1 Вклады  до востребования 

2.2 Вклады  для пенсионеров

2.3 Срочные  вклады

3. Кредитные  карты

4. Дистанционное  обслуживание

5. Платежи  и переводы

6. Продажа  залогового имущества

7. Валютные  и чековые операции

8. Сейфовые  ячейки

9. Драгметаллы

10. Депозитарий

11. Инвестиции

12. Извещение  ПФР

13. Расчетно-кассовое  обслуживание

14. Банковские  карты

15. Интернет-эквайринг

16. Брокерское  обслуживание

17. Доверительное  управление

18. Сберегательный  сертификат

Таблица 11

«Процентные ставки по кредитным  программам

для юридических и физических лиц»

Кредитная программа	% ставка
Для физических лиц
Потребительские кредиты: 1.1.Кредит наличными	От 18,5 %
1.2 БЫСТРОкредит	От 23,5 %
Ипотека: 2.1. Вторичное жильё	От 10,4 %
2.2. Новостройки	От 10,4 %
2.3. Строительство жилого дома	От 12,1 %
2.4. Нецелевые кредиты	От 13,95 %
2.5. Победа над формальностями	От 10,4 %
2.6. Ипотека с государственной поддержкой	От 11 %
2.7. Ипотека + материнский капитал	От 10,4 %
2.8.  Загородный дом	От 10,4 %
2.9. Рефинансирование	От 10,4 %
2.10. Гаражная ипотека	От 12,4 %
2.11. Потребительский кредит под залог  недвижимости	От 16 %
Автокредитование: 3.1. Кредит на новый  автомобиль	От 12 %
3.2 Кредит на подержанный автомобиль	От 12 %
3.3 Автокредит «Лайт»	От 13 %

2. «Сбербанк» [7]

Услуги «Сбербанка»  физическим лицам:

1. Кредиты
2. Вклады и счета
3. Банковские карты
4. Спасибо от Сбербанка
5. Молодежные продукты Сбербанка
6. Обслуживание VIP клиентов
7. Сбербанк Премьер 
8. Платежи и переводы
9. Онл@йн-услуги
10. Обслуживание
11. Универсальный договор банковского обслуживания
12. Банковское страхование
13. Обслуживание зарплатных клиентов
14. Обслуживание пенсионеров 
15. Управление благосостоянием
16. Наличная валюта и дорожные чеки
17. Драгоценные металлы и монеты
18. Аренда сейфов 
19. Инвестиции и ценные бумаги
20. Брокерские услуги
21. Реестр залогов Сбербанка
22. Тарифы
23. Лотереи

Услуги «Сбербанка»  юридическим лицам:

1. Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн
2. Кредиты
3. Инвестиции и ценные бумаги
4. Банковские карты
5. Пенсионные продукты
6. Расчетно-кассовое обслуживание
7. Размещение денежных средств
8. Договор-Конструктор (Единый договор банковского обслуживания) 
9. Инвестиционно-банковские услуги и операции на глобальных рынках
10. Валютно-обменные операции
11. Аренда сейфов
12. Аккредитация страховых компаний
13. Зарплатные проекты
14. Банковское страхование 
15. Драгоценные металлы и монеты
16. Хеджирование валютных рисков
17. Инкассация
18. Обслуживание ВЭД и валютный контроль
19. Управление финансовыми потоками (СASH MANAGEMENT)
20. Брокерские услуги 
21. Торговое финансирование и документарные операции
22. Реестр залогов Сбербанка
23. Оценщики
24. Углеродное финансирование
25. Сбербанк Лизинг
26. Сюрвейеры
27. Инжиниринговые услуги