Оптимізація грошових потоків

Грошовий потік підприємства представляє собою сукупність розподілених у часі надходжень і витрат грошових засобів.
Грошові потоки обслуговують здійснення господарської діяльності підприємства в усіх її аспектах. Умовно грошовий потік можна представити як систему «кругообігу» підприємства. Ефективно організовані грошові пот5оки підприємства є передумовою фінансового здоров'я підприємства та його високих кінцевих результатів діяльності.
Раціональне формування грошових потоків сприяє підвищенню ритмічності операційного процесу підприємства. В той же час збільшення ритмічності забезпечує ріст обсягу виробництва й реалізації продукції.

Вступ…………………………………………………………………………… 3
Розділ 1 Теоретичні аспекти управління грошовими потоками та їх оптимізації…………………………………………………………… 5
1.1 Поняття грошового потоку підприємства та його класифікація. 5
1.2 Об’єктивна необхідність управління грошовими потоками та принципи його здійснення………………………………………….. 7
1.3 Основні показники кількісної оцінки грошових потоків суб’єкта господарювання……………………………………………………… 8
1.4 Методи оптимізації грошових потоків…………………………..… 10
Розділ 2 Аналіз фінансового стану підприємства………………………….… 14
2.1 Організаційно-економічна характеристика ВАТ «ТК-Стиль»….... 14
2.2 Аналіз майна підприємства та джерел його формування………… 16
2.3 Аналіз ліквідності ВАТ «ТК-Стиль»…………………………..…... 17
2.4 Аналіз фінансової стійкості підприємства……………………….... 19
2.5 Аналіз доходів і витрат підприємства……………………………… 20
2.6Аналіз фінансових результатів підприємства……………………… 23
2.7 Аналіз рентабельності ВАТ «ТК-Стиль»……………………..…… 26
2.8 Аналіз оборотності оборотних активів підприємства………….… 26
ВИСНОВКИ………………………………………………………………..… 29
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ…………………………………... 32