Наличный и безналичный оборот денег в современных условиях

      Выполняя расчетно-кассовые операции, банки Российской Федерации регулируют объем наличной денежной массы и ее обращение. Величина денежной массы в обращении контролируется и ЦБ РФ, воздействуя на деятельность коммерческих банков по кассовым операциям, не обладающими правом эмиссии денежных средств, только в пределах привлеченных ими ресурсов. В условиях ограниченности ресурсов, многие коммерческие банки не могут в полном объеме выполнять наличное и безналичное обслуживание населения и юридических лиц, что приводит к потере выгоды по данным операциям.

   Наличный оборот также отличается повышенным риском: подделка денежных знаков, вычислительные ошибки кассовых служб, значительный объем кассовых операций и т.д. Такие риски приводят к нарушению расчетно-кассовой работы в кредитных учреждениях и снижению эффективности данных операций. Кроме того, наличный оборот требует значительных затрат по приему, хранению и перевозке наличных денежных средств, содержания большого штата специалистов и контролеров.

Из года в год наблюдается  рост цен на все товары и услуги. Все было бы хорошо, если бы наличные и безналичные деньги были строго изолированы друг от друга и обслуживали бы соответствующие товарообороты. Но в процессе функционирования общественного хозяйства происходит постоянное превращение безналичных денег в наличные как отвечающее законам экономики, так и противоречащее этим законам. Безналичные налоги и сборы, перечисляемые в бюджет, превращаются в наличную заработную плату работников бюджетной сферы.

Если бы такое превращение  не вело к увеличению наличной денежной массы, то никаких последствий это  превращение за собой не влекло. Однако при увеличении заработной платы  и пенсий сразу вступает в действие закон массы денег в обороте.

При увеличении денежной массы  должно расти благосостояние народа, т.е. должно увеличиваться предложение  товаров и услуг, но в современных  условиях рост производительности труда в общественном хозяйстве не планируется, в силу чего предложение товаров и услуг перестает соответствовать покупательской способности населения, что при увеличении денежной массы наличных денег влечет за собой рост цен потребительских товаров и услуг.

 Главную роль в механизме  поддержания соответствия между  массой наличных денег и суммой  цен товаров играет розничная  торговля. На любое заявление  власти о предстоящем повышении  заработной платы бюджетникам  или пенсий с неизбежностью  закона следует повышение розничных  цен в торговле. Это повышение  обусловлено возрастающим спросом  на товары и услуги.

В настоящее время решение  проблемы выхода российской экономики  из кризиса, возобновление устойчивого  экономического роста, уменьшение неплатежей, осуществление инвестиций, нормализация финансового и банковского секторов и целый ряд других вопросов  в значительной мере упираются в  низкий уровень капитализации экономики, в недостаточность ресурсов.

      В Карелии этот  уровень ещё ниже, как сообщает «Вести Карелия», с начала года общий объём поступлений в республиканскую казну составил 13 с половиной миллиардов рублей, из них 3 миллиарда – это федеральные целевые средства, которые потратили на закупку пожарной техники, модернизацию здравоохранения и приобретение жилья ветеранам и инвалидам Великой Отечественной войны.

По-прежнему главными источниками  пополнения республиканской казны  остаются налог на доходы физических лиц, акцизы и налог на прибыль. 71 процент этих поступлений формируют 6 организаций, 41 % составляет доля ОАО  «Карельский Окатыш».

Расходы республики за первое полугодие  составили более 12 миллиардов рублей. Из этой суммы на социальную политику Карелия потратила 30 процентов, на образование  – одну пятую бюджета, 17 % ушло на здравоохранение, 10 % – на национальную политику, 7 % - на межбюджетные трансферты.

По сравнению с прошлым годом  недоимки по налогам выросли на 10 процентов, в общей сложности  налогоплательщики задолжали в  казну почти миллиард рублей. По мнению Минфина, 2012-й станет самым  тяжёлым за последние 10 лет в плане  исполнения бюджета.⁸

2.2. особенности  наличного и безналичного оборота  денег в Карелии.

    В Росси за  последние два десятилетия большая  часть денежных ресурсов была  сосредоточена в Москве и Санкт-Петербурге. Из качественных экспертных оценок  ясно, что денежное обращение  на региональном уровне, в частности  в Республике Карелия, должно  резко отличаться по многим  параметрам от ситуации в стране  в целом.

  Анализ состояния денежного рынка на региональном уровне показал, что преобладание в структуре денежной массы наличных денег:

- свидетельствует о низкой  эффективности создания денег  в региональной банковской системе;

- снижает депозитную базу  коммерческих банков;

- способствует сокрытию  части доходов предприятий от  налогообложения.

     Невысокий  удельный вес валютных депозитов  и депозитов до востребования  в структуре совокупной денежной  массы свидетельствует о том,  что расчеты между предприятиями  осуществляются преимущественно  в наличной форме, а большая  часть валютных сбережений находится  в наличной форме.

    На региональном  уровне денежная база состоит  преимущественно из наличных  денег, отражает низкую эффективность  создания региональными банками  новых денег. Это обусловлено,  в том числе низкой активностью  кредитования предприятий реального  сектора экономики.

   Коэффициенты монетизации  в регионах  Северного экономического  района (как и по стране в  целом)  в последние годы имеют  тенденцию к росту, но при  этом находятся на низком уровне  и по абсолютному значению  остаются ниже средне-российского. Это говорит о недостаточности денежного предложения для обслуживания региональной экономики.⁹

      Но, не смотря  на это, уровень денежного обращения растет, выполняется ряд мероприятий по устранению преобладания большого количества наличных денег в Республике Карелия. По данным официального портала органов государственной власти РК. В 2010 году продолжалось конструктивное взаимодействие банковского сообщества с Правительством Республики Карелия, органами государственной власти по проведению мероприятий по сглаживанию последствий негативного влияния последствий финансово-экономического кризиса на доступность банковских услуг в республике. В результате по основным параметрам деятельности банковского сектора ситуация стабилизировалась, превышен докризисный уровень, наметилась положительная динамика и имеется потенциал для дальнейшего роста.

Ресурсная база ОАО Банка  «Онего» и филиалов иногородних банков, действующих на территории Республики Карелия (далее — региональные кредитные организации), увеличилась за 2010 год до 46 млрд рублей (или на 30,6%).

В структуре привлечённых ресурсов более 77% составляют средства физических лиц. Вклады населения выросли  с начала года на 29,6% — до 23,8 млрд рублей, из них в рублях привлечено 21,4 млрд рублей (или 89,7%).

По состоянию на 1 января 2011 года основная часть ресурсов банковского  сектора (более 80%) была направлена на кредитование. С учётом кредитов, предоставленных  банками, не имеющими филиалов в республике, совокупный объем задолженности  возрос с 40 до 47,8 млрд рублей.

Платёжная система республики в полном объёме обеспечила потребности  юридических лиц и населения  в расчётных услугах. Ежедневно  через неё проводилось 60,1 тыс. платежей на сумму 2,4 млрд рублей.

Продолжалась работа по развитию системы банковских электронных  срочных платежей, через которую  за 2010 год проведено 14,8 млрд рублей. По состоянию на 1 января 2011 года её участниками являлись два расчётно-кассовых подразделения Национального банка Республики Карелия Центрального банка Российской Федерации, 14 кредитных организаций (филиалов) и Управление Федерального казначейства по Республике Карелия.

Повысился клиентский спрос  на расчётные услуги с использованием технологии дистанционного доступа. За год на 33,9% (до 9,6 тысяч) увеличилось  количество заключённых договоров  на обслуживание через систему «Банк-Клиент», используемую всеми региональными  кредитными организациями. В 2010 году объёмы платежей, проведённых с применением  интернет-технологий, выросли в 1,5 раза по сравнению с 2009 годом, а количество таких платежей увеличилось в 1,3 раза.

Достаточно высокая активность сохранялась на рынке платёжных  карт. За 2010 год количество банковских карт, эмитированных филиалами кредитных  организаций, выросло на 62,8 тысячи и  составило 512,3 тысячи, в результате на 100 жителей приходится 75 карт против 66 на начало 2010 года. Ежедневно с  их использованием в 2010 году совершалось  более 46 тыс. операций, средняя сумма  одной операции составила 2,9 тыс. рублей.

Сохранению сложившейся тенденции  роста доли безналичных платежей в общем объёме сделок с использованием банковских карт способствовало динамичное развитие инфраструктуры, принимающей  к оплате платёжные карты (за год  количество банкоматов, терминалов увеличилось  на 37,1% и составило 2612 единиц).

По сравнению с 2009 годом спрос  на наличную иностранную валюту со стороны населения сократился. Объёмы операций физических лиц по покупке  и продаже наличной иностранной  валюты за 2010 год по сравнению с 2009 годом снизились более чем  на 20%.

В течение 2010 года за счёт роста экспортной выручки объём поступивших средств  по паспортам сделок, оформленным  уполномоченными банками республики, вырос по сравнению с 2009 годом  на 7,4% и составил 523,9 млн долларов США.

В то же время вследствие снижения оплаты импорта товаров общая  сумма иностранной валюты, перечисленной  по паспортам сделок, оказалась меньше показателя 2009 года на 21% и составила 98,5 млн долларов США.¹⁰

 Однако, все эти показатели, всё ещё далеки от идеала.

       Рабочая группа при Министерстве финансов разработала законопроект, запрещающий компаниям выплачивать зарплату наличными деньгами и заставляющий магазины принимать банковские карты. Ведомство намерено начать кампанию против наличных денег, доля которых в обороте в России намного больше, чем в развитых странах. За счет этого планируется снизить уровень преступности и увеличить собираемость налогов.

Начать борьбу с наличностью  в России призвал глава Сбербанка  Герман Греф еще в середине 2011 года. В письме тогда еще премьер-министру Владимиру Путину он заявил, что медленное развитие системы безналичных платежей тормозит экономический рост. По его словам, страна теряет из-за больших объемов наличности около одного процента ВВП в год.

     Вскоре идею  законодательного "толчка" для  массового перехода на банковские  карты поддержали в Минфине.  Глава ведомства Антон Силуанов в марте 2012 года заявил, что министерство разработает законопроекты, ограничивающие оборот наличных денег. По его словам, безналичные расчеты необходимо сделать обязательными для крупных покупок, в том числе недвижимости и автомобилей, а также при выплате заработной платы. Силуанов отмечал, что в настоящее время "целый ряд стран использует подобные ограничения". Кроме вреда для экономического роста, глава Минфина обратил внимание на еще один недостаток наличных платежей: они делают расчеты непрозрачными. Это, в свою очередь, стимулирует теневую экономику. По данным Министерства финансов, доля "кэша" в общем обороте денег в России в настоящее время в полтора раза выше, чем в развивающихся странах, и в два раза превосходит аналогичный показатель в развитых государствах. В начале апреля в Минфине заявили, что намерены обязать бюджетные организации использовать банковские карты в расчетах с физическими лицами. Силуанов отмечал, что этот тип расчетов госструктурами сейчас практически не используется. Но уже к середине мая появился законопроект, обязывающий рассчитываться с гражданами с помощью банковских карт всех юридических лиц.

Документ, разработанный  специально созданной для развития безналичных платежей рабочей группой  Минфина, содержит поправки в Трудовой кодекс РФ. Согласно ним, все компании с 2013 года должны начать переводить зарплаты работников на их банковские карты. Под  исключение попадут только компании в труднодоступных местностях и  малые предприятия, число сотрудников  которых не превышает 35 человек. Для  торговых организаций "планка" будет  еще меньше - 20 человек. Кроме того, законопроект предусматривает установку  всеми предприятиями розничной  торговли, чей месячный оборот превышает  два миллиона рублей, терминалов для  расчета банковскими картами (POS-терминалов). Для торговых компаний будет предусмотрен некоторый переходный период: ритейлеры с оборотом торговли менее 100 миллионов рублей в месяц будут обязаны перейти на безналичные расчеты к середине 2013 года, а с оборотом менее 50 миллионов рублей - с 1 января 2014-го.

Переход на безналичные расчеты  позволит снизить затраты государства  на денежный оборот (другими словами, на изготовление банкнот и монет), снизить риски разбойных нападений  и улучшить контроль за собираемостью  налогов. Влияние на уровень преступности данной нормы достаточно спорное (сейчас в стране растет число случаев  мошенничества с банкоматами), а вот контролю над налогами мера на самом деле может помочь. Государству намного проще контролировать перемещение денег по банковским счетам, чем по карманам в виде наличных средств. При этом именно налоги, начисляемые на зарплаты, наполняют дефицитный бюджетный фонд. Поэтому повышение собираемости налогов, которая, по оценке помощника президента Аркадия Дворковича, составляет в РФ 70 % против 90% в развитых странах, пришлось бы как раз кстати.