Кредитная политика банка

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…………………………………………………………………..6

1. Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка………..6
2. Этапы формирования и факторы, определяющие кредитную политику коммерческого банка……………………………………………………….8
2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «РЕНЕССАНС КАПИТАЛ»…………………………….13
1. Общая характеристика «Ренессанс Капитал»……………………………13
2. Особенности кредитной политики в «Ренессанс Капитал»…………….16
3. Пути снижения кредитных рисков в современных условиях…………..19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………25

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………28

 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность  темы.В условиях реформирования банковской системы России, кардинальные изменения затрагивают все без исключения сферы деятельности банков.

Политика, проводимая Правительством РФ и Банком России, направленная на обеспечение надежности банков, укрепление их капитальной базы и, как следствие, повышение доверия к банковской системе, находит свое выражение в усилении функциональной роли банковской сферы в экономике.

Наряду с ростом кредитования, более разнообразными становятся и  формы организации кредитных отношений банков со своими клиентами.

Традиционное кредитование все чаще уступает место сделкам РЕПО, учету векселей, финансированию под уступку права требования, форфейтингу и лизингу.

Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и  появление новых форм кредитных отношений, на фоне меняющихся регулирующих норм, требуют от банков повышения качества управления кредитной деятельностью и пересмотра подходов, положенных в основу формирования своей кредитной политики. Современная кредитная политика коммерческих банков должна адаптировать новые экономические условия и потребности субъектов экономической жизни к общей стратегии развития банка разработать адекватные стандарты управления кредитным процессом и кредитным риском. Кредитная политика коммерческого банка может быть эффективной, только если она является научно обоснованной и формируется в соответствии с законами экономики и закономерностями управления деятельностью банка.

Таким образом, комплексная  разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты  формирования и реализации кредитной политики банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.

Степень разработанности  проблемы.История развития научных взглядов на кредитную политику проходит в два этапа. Учеными проводились теоретические разработки в области банковской деятельности, рассматривались отдельные вопросы кредитной политики. Особо значимы на этом этапе труды отечественных ученых: В.Н. Белоглазовой, Н.И. Валенцевой, О.В. Врублевской, А.Г. Грязновой, Е.Ф. Жукова, В.В. Ковалева, О.И. Лаврушина, И.В. Левчук, Д.С. Молякова, М.В. Романовского, О.В. Соколовой, В.М. Усоскина, Г.Н. Щербаковой, А.Д. Шеремета, З.Г. Ширинской; а так же хорошо известны труды зарубежных авторов: Ф. Бастия, А. Ган, Дж. Гэлбрейт, Д. Кейнс, Л. Лернер, Дж. Ло, Д. Мак-Куллох.

Целью данной курсовой работы является рассмотрение теоретических положений и разработка концепции совершенствования кредитной политики с учетом особенностей банковской деятельности и ее влияния на развитие рыночной экономики. Поставленная в работе цель потребовала решения следующих задач:

- выявить сущность и содержание кредитной политики коммерческого банка;

- систематизировать методологические основы разработки и реализации кредитной политики;

- исследовать и выявить резервы улучшения направлении размещения кредитных ресурсов;

- обосновать концептуальную модель кредитной политики коммерческого банка;

- разработать методику оценки эффективности кредитной политики.

Объектом исследования является коммерческий банк.

Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческого банка.

Структура: курсовая работа состоит из введения, трех глав, включающих в себя пять параграфов, заключения, списка использованных источников, состоящего из 30 наименований.

В первой части курсовой работы рассмотрены теоретические  основы кредитной политики коммерческого банка: понятие и сущность политики коммерческого банка, этапы формирования и факторы, определяющие кредитную политику коммерческого банка.

Во второй главе на примере банка «Ренессанс Капитал» определены практические аспекты кредитной политики коммерческого банка.

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка

Кредитная политика - это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

Выработка грамотной  кредитной политики - важнейший элемент  банковского менеджмента¹.

Сущность кредитной  политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

Кредитная политика разрабатывается коммерческими банками в условиях рыночных отношений в целях совершенствования практики кредитования, обеспечения возвратности банковских ссуд и устранения риска потерь банками.

Коммерческие банки разрабатывают общие принципы кредитной политики, формируют ее главную цель и основные направления кредитования. Банки заинтересованы в недопущении риска, формировании качественного кредитного портфеля².

Кредитная политика связана с управлением кредитами от момента принятия решения по выдаче кредита до полного возврата ссуды в банк. Кредитная политика определяет стандарты и параметры, которыми руководствуются банковские работники, отвечающие за представление и оформление кредитов и управления ими. Разумная кредитная политика подчеркивает правильные  действия совета директоров и кредитного персонала в разработке кредитной стратегии и тактики и развитии кредитных отношений. Четкая кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском.

Коммерческие банки должны быть активны в разработке внутренней кредитной политики, так как кредитные операции выступают центральными в функциональной деятельности банков.

При определении кредитной политики следует организовать кредитную стратегию на диверсификацию, как состава клиентов, так и спектра предоставляемых им ссуд (услуг). Цели кредитной политики банка должны охватывать определенные элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля.

На кредитную политику в банковской практике влияют: наличие капитала, степень рискованности отдельных видов ссуд, стабильность депозитов, прибыльность ссуд, общая экономическая ситуация, опыт банковского персонала, потребности в кредите заемщиков банка, качество управления в банке и т.д.

При разработке кредитной политики у совета директоров и высшего персонала банка возникает необходимость определения уровня приемлемого риска и доходности банка. Особо важно в кредитной политике любого коммерческого банка удовлетворение потребности в кредите обслуживаемого района (региона) ибо банк сам будет терять свой смысл.

Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются: район деятельности (географическая направленность), виды кредита и выбор отрасли (клиентуры), приемлемое обеспечение и кредитоспособность, сроки погашения ссуды и взаимосвязь их с риском  и ликвидностью банка, превышение максимального предела кредитования, компенсационный остаток на счете, обязательство банка в предоставлении ссуды заемщикам, величина ссудного портфеля.

Кредитная политика коммерческих банков складывается из следующих составных, которые раскрывают содержание такого важного направления банковского менеджмента:

1. Цель банка по формированию кредитного портфеля (виды кредитов, сроки погашения, объем кредита, качество кредитов);
2. Полномочия кредитного комитета (работников) на предмет определения максимальной суммы и видов кредита;
3. Обязанности сотрудников и их право по предоставлению информации, проверке, оценке и по принятию решений по кредитным заявкам клиентов;
4. Набор необходимой документации для кредитного процесса (финансовая отчетность, договоры, гарантии, залог, обязательство и т.д.);
5. Правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения; 
6. Описание политики процентных ставок, установление ставки и комиссии, условий погашения кредитов;
7. Описание стандартов качества кредитов, максимального размера кредитных вложений, выявление и анализ проблемных кредитов.  

2. Этапы формирования и факторы, определяющие кредитную политику коммерческого банка

 

В зарубежной экономической  литературе предлагается разрабатывать документ (меморандум) по кредитной политике, который позволил

бы определить стратегию и тактику банка в части организации кредитного процесса. Учитывая данное предложение кредитную политику необходимо оформлять документально, в виде письменно зафиксированного документа,  который включал бы в себя положения,  регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита,  а также процесс кредитования.

Этапы кредитования и регламентируемые параметры и  процедуры

представлены  в таблице 1³.

Таблица 1 – Элементы кредитной политики

Этапы кредитования	Регламентируемые  параметры и процедуры
Предварительная работа по  предоставлению  кредита	Состав будущих  заемщиков Виды кредитования Количественные  процедуры кредитования Стандарты оценки кредитоспособности заемщиков Стандарты оценки ссуд Процентные  ставки Методы обеспечения  возвратности кредита Контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредит
Оформление  кредита	Формы документов Технологическая процедура выдачи кредита Контроль за правильностью оформления кредита
Управление  кредитом	Порядок управления кредитным портфелем Контроль за исполнением кредитных договоров Условия продления  или возобновления просроченных кредитов Порядок покрытия убытков Контроль за управлением кредит

 

Однако данный подход страдает определенной узостью,  сводя

кредитную политику банка по сути дела к тактике в  части организации

кредитного  процесса.

Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики порядок ее формирования можно представить в виде следующих этапов, представленных на рисунке 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 - Этапы формирования кредитной политики коммерческого банка

Каждое направление  процесса формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования

кредитной политики и организации кредитного процесса,  необходимо

для раскрытия  сути оптимальной кредитной политики⁴.

Кредитная политика банка определяется:

Во-первых,  приоритетами в выборе клиентов и кредитных  инструментов (сегментирование рынка).

Во-вторых, нормами  и правилами, регламентирующими  практическую деятельность банковского  персонала и реализующего эти  приоритеты на практике. 

В-третьих, компетентностью руководства банка и уровнем квалификации персонала,  занимающегося отбором конкретных кредитных

заявок и  выработкой условий кредитных соглашений⁵.

При разработке кредитной политики банки анализируют множество факторов,  имеющих непосредственное влияние на их деятельность.

Факторы, определяющие кредитную политику банка, представлены на рисунке 2.

В основе реализации кредитной политики банка должна лежать

теоретически  обоснованная модель оптимальной кредитной  политики,

разработка  которой должна базироваться на анализе  его ресурсной базы. 

В отличие от зарубежной практики, где распространено составление лишь одного документа, в котором представлены основные направления кредитной политики необходимо разрабатывать синтетический документ, отражающий все стороны деятельности банка по реализации

эффективной кредитной  политики.

В документе  о кредитной политике, как правило, должны быть за-

фиксированы разумные,  общепринятые принципы кредитного администрирования. Различия таких документов вытекают из конкретных особенностей того или иного банка: его целей, рынков, финансовых структур, размера конкурентной ситуации, опыта персонала.