Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

Министерство образования и  науки РФ Государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

«Сибирский государственный индустриальный университет»

Институт экономики и менеджмента

Кафедра основ экономической теории

 

 

 

 

Курсовая работа

Кредит и его роль в становлении  рыночных отношений

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студент группы ЭЭ-121

Сидорова Н. А.,

Проверил: Прохно Ю. П, к. э. н, доцент

План

Введение

Глава 1 Сущность кредитных отношений в рыночной экономике

§1 Сущность и функции кредита

§2 Формы и виды кредита

Глава 2

§1 Необходимость и роль кредита в условиях товарно-денежных отношениях.

§2 Кредитное регулирование.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Кредит относится к числу  важнейших категорий экономической  науки. Кредитные  отношения  в  современных  условиях достигли  наибольшего  развития.  "В  настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении  объемов  денежных  капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций".

Говоря о данной теме,  нельзя не упомянуть те проблемы,  с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде  от тотального  регулирования  к рыночному механизму функционирования, что требует  более  радикальных  преобразований  в  денежно-кредитной  сфере.  В настоящее время появилась необходимость в полной  мере  использовать  экономические рычаги,  присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

     Наиболее  характерные черты кредитной сферы -  перенасыщение оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения.  Объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных российскими банками организациям, физическим лицам и кредитным организациям в рублях и иностранной валюте, включая займы иностранным государствам, на 1 мая 2011 года достиг 22 трлн 557,5 млрд рублей. Об этом говорится в докладе Росстата.  На 1 января показатель равнялся 21 трлн 537,3 млрд. Таким образом, в январе — апреле рост составил 4,7%. Произошли изменения в структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов,  увеличилась с 16,4 до 34,7%,  а удельный вес кредитов,  предоставляемых народному хозяйству,  снизился с 51,7 до 35,2% .

     Все эти  факты  говорят о том, что необходимо  уделять большое внимание проблеме  кредита, так как экономическое  состояние страны  в  значительной  мере зависит от состояния  кредитно-денежной системы. Поэтому  необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере.  Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений  на акционерной основе,  развитие в нашей стане новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды,  в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1 Сущность кредитных отношений в рыночной экономике

§1 Сущность и функции кредита

Кредит представляет собой денежные средства и материальные ценности,  выданные кредитором (заимодавцем) заемщику на определенный срок под проценты на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, целевого использования. Вообще кредит буквально означает "распоряжение определенной суммой денег в течении известного срока, т.е. те, у кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуждается в дополнительных суммах".

Главными элементами кредитного договора – это субъекты договора (кредитор и заемщик), предмет договора (то, что передается в долг: товар, деньги и т.д.), срок, через который должник обязан возвратить сумму кредита, и условие о платности, т.е. о возврате вещи того же рода и качества (денег), с увеличением на некоторую величину (на процент), который и являются платой за пользование кредитом.

Кредитором  могут быть только банки и иные кредитные организации. Кредитный  договор должен быть заключен в письменной форме и вступает в силу с момента  его подписания (ст. 820 ГК РФ).

В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической  системой. Так при помощи кредита  можно преодолеть трудности, связанные  с тем, что на одном участке  высвобождаются временно свободные  денежные средства, а на других возникает потребность в них.

Кредит аккумулирует высвободившийся  капитал, тем самым, обслуживает  прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

 

 

Источниками кредитных ресурсов выступают:

1. временно свободные средства предприятий и организаций, размещенные в банках;
2. временно свободные средства населения, размещенные в банках;
3. иные ресурсы, в том числе средства государства, предусмотренные

на цели кредитования экономики (налоговый  кредит, бюджетный кредит),

средства международных финансовых организаций, средства частных кредиторов (ростовщики) и т. д.

Кредит – форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал – денежные средства, отданные в ссуду на условиях платности, возвратности и срочности. Ценой ссудного капитала является процент. В отличие от цены обычных товаров и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой потребительской стоимости ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования ссудным капиталом.

Более точную картину, отражающую стоимость ссудного капитала, дает норма процента, или процентная ставка. Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предпринимательский доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости.

Норма (ставка) процента может рассчитываться по следующей формуле:

i=I/ (P×n)×100%,

где i-норма (ставка) процента;

I – величина доходов владельцев капитала (сумма полученных процентов) за m лет;

P – сумма капитала, предоставляемого в кредит;

n – срок кредита в годах.

Пример. Выдан кредит на 3 года в  сумме 100 000 руб. Заемщиком уплачены проценты за этот период 48 000 руб. Ставка процента будет равна:

i=48 000/(100 000×3)×100%=16%

Норма процента зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются многими факторами, такими как:

1. базовые ставки процента по кредитам, предоставляемым Банком России;
2. соотношение спроса (D) и предложения (S) кредитных (заемных) средств;
3. состояние денежного обращения в стране ( рост инфляции приводит к увеличению процентной ставки);
4. средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
5. структура кредитных ресурсов банка ( чем выше доля привлеченных средств, тем дороже будет стоить кредит);
6. объем, цель и срок погашения кредита;
7. степень и форма обеспечения кредита;
8. кредитоспособность (финансовое состояние и репутация) заемщика;
9. отношение заемщика к банку-кредитору (учредитель, акционер, клиент, сторонняя фирма, дочерняя или зависимая фирма) и др.

В связи с вышесказанным можно  заключить, что изменение нормы  процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.

Ссудный процент выполняет две  функции: перераспределение части  прибыли предприятий или доходов  личного сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.

Интересна динамика кредита в период циклических колебаний. Ссудный  капитал обслуживает в основном кругооборот функционирующего капитала, закономерности его движения обусловлены циклическими колебаниями производства. В период оживления промышленного подъема увеличение объема ссудного капитала отстает от расширения производства и товарооборота, спрос на ссудный капитал и норма процента возрастают. Во время кризисов сокращение производства и избыток действительного капитала сочетается с острой нехваткой ссудного капитала и резким повышением нормы процента. В период депрессии, когда часть производительного капитала принимает денежную форму, накопление ссудного капитала обгоняет накопление действительного, снижается средняя прибыль и норма процента.

Особое место занимает в современных  условиях коммерческий кредит-поставки товаров одной компанией другой на условиях отсрочки платежа, а также  лизинг - аренда предприятием машин, оборудования, транспорта с погашением задолженности в течении нескольких лет. Эти формы тоже тяжело определить с точки зрения движения ссудного капитала.

Из приведенных выше примеров можно  заключить, что само понятие "кредит" изменяется, оно не может уже раскрыться прежним определением как форма перемещения ссудного капитала от кредитора к заемщику. В современных условиях кредитной сделкой можно назвать любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению задолженности одного из участников.

Погашение задолженности производится должником в денежной форме единовременно  или в рассрочку, причем в общую  сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента.

 

 

 

 

 

 

§2 Формы кредита

Кредит выступает в двух главных  формах: коммерческого и банковского, которые различаются по составу участников, объекта ссуд, динамике, величине процента и сферы функционирования.

Коммерческим кредитом называют кредит, предоставляемый одним функционирующим  предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется векселем, его объектом является товарный капитал. Он обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью коммерческого кредита является то, что ссудный капитал здесь слит с промышленным. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и получение прибыли. Размеры этого кредита ограничены величиной резервных кредитов промышленных и торговых капиталов. Передача этих капиталов возможна только в направлениях, определенных условием сделки: от предпринимателя, на предприятии которого производят средства производства, к предпринимателям, на предприятиях которого они потребляются, или от предпринимателя, производящего товары, к торговым фирмам, реализующих их.

В период демонополистического капитализма  коммерческий кредит являлся основой  кредитной системы, обеспечивая  непрерывность процесса воспроизводства  и реализации товаров. В настоящее  время фирмы активно используют эту форму реализации своей продукции - продажу с отсрочкой платежа, что говорит об ограниченности платежеспособности мелких и средних фирм, о росте стоимости товаров, о кредитных ограничениях. Отсрочку платежа используют не только мелкие, но и крупные фирмы, выступая и как кредиторы, и как заемщики.

Нужно отметить, что коммерческий кредит имеет ограниченные возможности, так как его можно получить не у всякого кредитодателя, а  лишь у того, кто производит сам  товар. Он ограничен по размерам (временным  свободным капиталом) , имеет  краткосрочный характер, а заемщик часто нуждается в долгосрочном кредите.

Ограниченность коммерческого  кредита преодолевается банковским. Банковский кредит предоставляется  денежным капиталом, банками и другими  кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды. Объектом банковского кредита выступает денежный капитал, обособившийся от промышленного. Сделка ссуды здесь отделена от актов купли-продажи. Заемщиком может быть фирма, государство, личный сектор, а кредитором - кредитно-финансовые учреждения. Целью кредитора является получение дохода в виде процента. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

Как было отмечено выше, банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире: коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский кредит - и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев общества.

Замена коммерческого векселя  банковским делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банки гарантируют  кредитоспособность заемщикам.

Динамика банковского и коммерческого кредита различна.

Объем коммерческого кредита увеличивается  с ростом производства и товарооборота  и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастает в периоды промышленного подъема  и уменьшается во время кризисов. Под влиянием кризисов производство и реализация товара сокращается, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления и подъема увеличивается спрос на банковские ссуды. Т. о. можно увидеть двойственность банковского кредита: с одной стороны он выступает как ссуда кредита, когда заемщик использует его для увеличения объема функционирующего капитала, с другой стороны - в виде ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.