Коммерческий банк, его кредитные операции

      Денежные  средства и счета в ЦБ РФ увеличились  более, чем в 3 раза, за счет увеличения резервных требований. Увеличились средства на счетах в других банках почти в 18 раз - все больше проводится межбанковских операций и открывается корсчетов в других банках.

Уменьшились инвестиции в ценные бумаги, как  для перепродажи, так и в долгосрочные. Главной составляющей активов в большинстве банков являются кредиты. Эффективная система управления ими предполагает наличие в банке сформулированной ссудно-инвестиционной политики, которая определяет, кому, на какие цели, в каком объеме и на какой срок могут предоставляться средства банка.

      Практически все банковские активы подвержены определенному  риску. Степень риска своих активов  банк должен поддерживать на уровне, соответствующем  действующему законодательству в собственной  практике.

      На  основе результатов изучения структуры активов банка можно анализировать отдельные виды рисков. Так, процентный риск может быть определен на основе структурирования активов в зависимости от доходности. Однако основной риск в банковском деле заключается в возможности потери банком средств по конкретным операциям. Именно при определении этого вида риска используются результаты изучения структуры активов. Имея отдельные веса каждой группы активов в их общей сумме и присвоив каждой группе коэффициент риска, можно установить степень риска в целом по банку. Построим последовательность групп банковских активов в порядке возрастания степени риска и присвоим каждой группе порядковый номер - этот номер и будет представлять собой коэффициент риска.

      Таблица 6  Удельный вес активов в общей сумме в зависимости от степени риска

      Для оценки состояния качества активов  кредитных организаций они подразделяются на 5 групп, исходя из степени риска  вложений и возможной потери части стоимости. Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете или их части на коэффициент риска (%), деленный на 100. 
 

Таблица 7 Группа риска

      Из  таблицы видно, что банк имеет  сводный риск активов в размере 540159 тысяч рублей, или 110% активов. По сравнению с 2008 годом коэффициент риска активов увеличился. Это напрямую связано с увеличением кредитования.

      Таким образом, банк не диверсифицирует риски  по всем активам, занимаясь в основном однотипными операциями по кредитованию.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

      Подводя итоги данной работы, необходимо отметить, что активные операции - это операции, посредством которых банки размещают  имеющиеся в их распоряжении ресурсы  в целях получения необходимого дохода и обеспечения ликвидности.

      Но  активные операции находятся в тесной взаимосвязи с пассивными. Прежде всего, размер и структура активных операций, обеспечивающих получение до-ходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурса-ми. В этом смысле пассивные операции, формирующие ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным. Предоставляя ссуды, покупая ценные бумаги, банки вынуждены постоянно осуществлять контроль за состоянием пассивов, отслеживать сроки выплат по обязательствам вкладчикам. Если ресурсов не хватает, банку приходится отказываться от выгодных предложений, продавать высокодоходные ценные бумаги. В то же время значительная часть банковских депозитов возникает на базе активных операций при предоставлении ссуд в безналичной форме. Взаимосвязь пассивных и активных операций проявляется также в том, что банковская прибыль зависит от банковской маржи, т.е. разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций.

      Для успешной деятельности банк должен обеспечить координацию пассивных и активных операций: с одной стороны, не допускать существенного несоответствия сроков пассивов и активов, например выдачи долгосрочных ссуд за счет краткосрочных депозитов; а с другой не иммобилизовывать на длительный срок краткосрочные ресурсы в сумме, значительно превышающей стабильный остаток средств на банковских счетах, достаточный для очередных выплат. 
 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.Ачкасов А.Н. Активные операции коммерческих банков. - М.: Консалтбанкир, 2007.-215с.

2. Банки и банковские операции / Под ред. Л.М. Жукова. - М.: Юнити, 2007.-471с

3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2003. - 600 с.

4. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. А.В. Борискин и др. - СПб.: Спецлит, 2000. - 151с.

5. Ивасенко А.Г. Управление активными операциями коммерческих банков.- Новосибирск: НГАЭиУ, 2007.- 114с.