Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Ноября 2011 в 18:51, реферат
Цель данной работы: исследовать в теоретическом и практическом плане сущность и значение активных операций коммерческих банков и проблемы их совершенствования.
Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:
-определить сущность активных операций коммерческих банков и их структуру;
-рассмотреть механизм управления банковскими активами;
-выявить тенденцию развития активных операций на данный момент.
ВВЕДЕНИЕ 3
1 СУЩНОСТЬ АКТИВЫНХ ОПЕРАЦИЙ 4
1.1 Понятие и виды активных операций 4
1.2 Законодательное регулирование активных операций коммерческих банков. 8
1.3 Российский опыт управления ликвидностью активов 11
2 АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ 15
2.1 Основные тенденции развития банковских активов Сибирского федерального округа 15
2.2 Анализ активных операций ОАО «ОТП Банка» 16
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 21
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Регулирование
активных операций уставами банков.
В уставах банков дается широкая трактовка
операций, в том числе активных, которые
они могут осуществлять в пределах своего
юридического статуса. Наиболее распространённым
явлением стало определение в уставе целей
деятельности банка с выделением ее важнейших
направлений. Вместе с тем уставы содержат
формулировку, позволяющую банкам совершать
наряду с оговоренными и другие операции
в той мере, в которой они необходимы для
нормального проведения банком своей
деятельности. Не являются исключением
из этого правила и уставы бывших советских
банков за границей. В целом можно сказать,
что уставные ограничения активных операций
встречаются, как правило, лишь у специализированных
банковских учреждений (например, сберегательных,
инвестиционных).
Так, у инвестиционных банков основной
формой активных операций является (в
соответствии с их правовым статусом)участие
в капитале существующих и вновь образуемых
предприятий или фирм, а также предоставление
практически всех основных видов кредитов.
В основном их деятельность сводится к
публичному и частному размещению выпусков
(эмиссий) ценных бумаг и выдаче гарантий
по выпускаемым в обращение акциям и облигациям
частных компаний и корпораций, а также
к предоставлению долгосрочных кредитов
(сроком до 8 лет и более). Эти кредитно-финансовые
учреждения находятся вне сферы эффективного
контроля со стороны правительственного
контроля своей страны (например, в США).
Что касается сберегательных банков, то
они организуют свою деятельность преимущественно
на основе законодательства и регулирования
местных органов власти. Главными видами
их активных операций являются сделки
с государственными и частными ценными
бумагами и предоставление ипотечного
кредита (другими словами, кредитование
операций с недвижимостью).
1.3 Российский опыт управления ликвидностью активов
Понятие
ликвидность коммерческого
Таким образом, ликвидность коммерческого банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими - собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами. Так вот нас как раз интересует управление третьей составляющей.
В мировой банковской практике управление ликвидностью осуществляется посредством ряда методов, которым, в частности, относятся метод общего фонда средств и метод распределения активов.
Сущность первого метода заключается в том, что в процессе управления активами все виды ресурсов, а это вклады и остатки средств на счетах до востребования, срочные вклады и депозиты, уставный капитал и резервы, объединяются в совокупный фонд ресурсов коммерческого банка. Далее средства этого совокупного фонда распределяются между теми видами активов, которые с позиции банка являются наиболее приемлемыми с точки зрения прибыльности. При этом обязательным условием является соблюдение адекватного уровня ликвидности средств, вложенных в соответствующие активы, т.е. всегда должно поддерживаться равновесие "прибыльность-ликвидность".
При использовании метода распределения активов, или метода конверсии средств, учитывается зависимость ликвидных средств от источников привлеченных банком средств и устанавливается определенное соотношение между соответствующими видами активов и пассивов.
В соответствии с этим методом определяется несколько центров ликвидности, которые еще иначе называют "банками внутри банка". В частности, такими центрами являются: вклады до востребования, срочные вклады и депозиты, уставный капитал и резервы. Из каждого такого центра средства могут размещаться только в определенные виды активов, с тем расчетом, чтоб обеспечить их соответствующие прибыльность и ликвидность.
Основным достоинством метода распределения активов по сравнению с методом общего фонда средств считается то, что на основе расчета он позволяет более точно установить долю высоколиквидных активов и за счет ее уменьшения вложить дополнительные ресурсы в высокодоходные активы - ссуды предприятиям и организациям.
В определенной
мере в части кредитных операций
метод распределения активов
рекомендован ЦБ России коммерческим
банкам для использования на практике.
В соответствии с предложенными
рекомендациями коммерческие банки
должны постоянно поддерживать определенные
соотношения между
В отдельных
случаях, когда уровень ликвидности
коммерческого банка
В целом российский опыт в области управления ликвидностью активов имеет свои особенности, обусловленные прежде всего многолетней государственной монополией на банковское дело.
Сейчас
наиболее часто встречающиеся в
практике российских банков внутренними
причинами нарушения
-отсутствие практики оценки кредитных рисков на базе показателя кредитоспособности заемщиков;
-недостаточная профессиональная подготовленность кадров.
Таким
образом, выполнять задачу управления
ликвидностью активов, поддержание
ее на требуемом уровне коммерческий
банк должен самостоятельно путем проведения
экономически грамотной политики во
всех областях своей жизнедеятельности
и соблюдение требований предъявляемых
к нему со стороны ЦБ России.
2. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ
2.1 Основные тенденции развития банковских активов Сибирского федерального округа
В
кризисный период банковский сектор
Сибирского федерального округа (СФО)
стал национальным лидером по масштабам
и темпам сокращения кредитного портфеля.
В условиях обвального роста просрочки
большинство иногородних банков
сворачивало рискованные
По итогам 9 месяцев 2009 года национальные банковские активы (как сумма чистых активов головных офисов банков и филиалов, расположенных на территории регионов) составляли 29 трлн 661 млрд рублей. Подавляющая их доля (63%) приходилась на банковскую систему Москвы, которую мы без колебаний выделили из состава банковского сектора Центрального федерального округа как масштабно и качественно отличную от банковской системы всей остальной «региональной России». Что касается банковских активов последней, то наиболее существенную роль в их формировании сохраняли Приволжский (8,8% национальных банковских активов), Северо-Западный (7%), Центральный (без Москвы; 6,1%), Уральский (5,1%) и Сибирский (4,8%) федеральные округа. Таким образом, по сумме активов Сибирский федеральный округ уступил 5-е место Уральскому.
После экстраординарного прироста в IV квартале 2008 года (+3,4 трлн рублей), связанного с «открытием» рефинансирования со стороны ЦБ и небывалым вливанием ресурсов в крупнейшие госбанки, которые в своем большинстве входят в состав банковского сектора Москвы (+3,1 трлн), существенного изменения национальных банковских активов не произошло. В целом за 9 месяцев с начала 2009 года они сократились на 476 млрд (-2% годовых). При этом сколько-нибудь значимое сокращение национальных банковских активов наблюдалось лишь во II квартале (-1 трлн 67 млрд рублей) и было почти исключительно «обеспечено» банковскими системами Москвы и Сибирского федерального округа. Что касается итогов всех трех кварталов, то СФО стал национальным лидером по темпам сокращения банковских активов (-10% годовых) на фоне номинально положительной динамики банковских активов почти во всех федеральных округах (кроме СЗФО, банковские активы которого практически не изменились) и незначительного снижения банковских активов столицы.
Отметим, что в Сибири банковские активы сокращались на протяжении всех 9 месяцев 2009 года. К 01.10.09 они составили 1 трлн 439 млрд рублей, а основной вклад в их формирование по-прежнему вносили банковские системы Новосибирской области (30%), Красноярского края (14,7%), Кузбасса (12,2%), Иркутской области (11,6%), Алтайского края (9,6%) и Омской области (8,8%). Таким образом, почти 9/10 банковских активов федерального округа формировали всего шесть из 12 региональных банковских систем, а вклад остальных регионов был весьма незначительным. К сожалению, негативные тенденции в развитии банковского бизнеса наблюдались во всех сколько-нибудь развитых регионах СФО, а лидерами по сокращению банковских активов стали Кемеровская (-29 млрд), Новосибирская (-25 млрд), Омская (-17 млрд) области и Красноярский край (-16 млрд рублей), а сокращения банковских активов избежали лишь «петитные» в сравнении с другими регионами республики Алтай (+707 млн) и Тыва (+339 млн).
2.2 Анализ активных операций ОАО «ОТП Банка»
Анализ активных операций - анализ основных видов и направлений банковской деятельности, изучение и оценка экономической эффективности управление активами банка.
Качественное управление активами банка - процесс сложный и многоаспектный.
Анализ качества управления активами банка следует начинать с оценки структуры банковских активов, в первую очередь с позиций ее рациональности и диверсифицированности.
Таблица
4 Анализ структуры активов банка
Виды активов банка | 01.01.2009 | 01.01.2010 | ||
Сумма
тыс. руб |
Уд. вес % | Сумма тыс.руб | Уд. вес
% | |
1 .Денежные средства и счета в ЦБ РФ | 54474 | 11.56 | 70263 | 11.86 |
2. Гос. долговые обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 |
3. Средства в банках | 73243 | 15.54 | 125365 | 21.16 |
4. Вложения
в ценные бумаги для
перепродажи (с учетом) резерва |
341 | 0.07 | 524 | 0.08 |
5. Ссудная задолженность и лизинг | 320371 | 67.99 | 390056 | 65.85 |
6. Проценты
начисленные,
включая просроченные |
1965 | 0.42 | 1532 | 0.26 |
7. Основные
средства, хоз. затраты
и нематериальные активы |
17771 | 3.77 | 16590 | 2.8 |
8. Долгосрочные
вложения в
ценные бумаги и доли |
686 | 0.15 | 651 | 0.1 |
9. Наращенные
доходы и авансовые расходы
10. Прочие активы |
97
2273 |
0.02
0.48 |
101
2279 |
0.017
0.39 |
Всего активов | 471221 | 100 | 592329 | 100 |
Информация о работе Коммерческий банк, его кредитные операции