Коммерческий банк, его кредитные операции

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Ноября 2011 в 18:51, реферат

Краткое описание

Цель данной работы: исследовать в теоретическом и практическом плане сущность и значение активных операций коммерческих банков и проблемы их совершенствования.
Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:
-определить сущность активных операций коммерческих банков и их структуру;
-рассмотреть механизм управления банковскими активами;
-выявить тенденцию развития активных операций на данный момент.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
1 СУЩНОСТЬ АКТИВЫНХ ОПЕРАЦИЙ 4
1.1 Понятие и виды активных операций 4
1.2 Законодательное регулирование активных операций коммерческих банков. 8
1.3 Российский опыт управления ликвидностью активов 11
2 АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ 15
2.1 Основные тенденции развития банковских активов Сибирского федерального округа 15
2.2 Анализ активных операций ОАО «ОТП Банка» 16
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 21
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Прикрепленные файлы: 1 файл

Активые операции.docx

— 45.51 Кб (Скачать документ)

Регулирование активных операций уставами банков. 
 
 В уставах банков дается широкая трактовка операций, в том числе активных, которые они могут осуществлять в пределах своего юридического статуса. Наиболее распространённым явлением стало определение в уставе целей деятельности банка с выделением ее важнейших направлений. Вместе с тем уставы содержат формулировку, позволяющую банкам совершать наряду с оговоренными и другие операции в той мере, в которой они необходимы для нормального проведения банком своей деятельности. Не являются исключением из этого правила и уставы бывших советских банков за границей. В целом можно сказать, что уставные ограничения активных операций встречаются, как правило, лишь у специализированных банковских учреждений (например, сберегательных, инвестиционных). 
 Так, у инвестиционных банков основной формой активных операций является (в соответствии с их правовым статусом)участие в капитале существующих и вновь образуемых предприятий или фирм, а также предоставление практически всех основных видов кредитов. В основном их деятельность сводится к публичному и частному размещению выпусков (эмиссий) ценных бумаг и выдаче гарантий по выпускаемым в обращение акциям и облигациям частных компаний и корпораций, а также к предоставлению долгосрочных кредитов (сроком до 8 лет и более). Эти кредитно-финансовые учреждения находятся вне сферы эффективного контроля со стороны правительственного контроля своей страны (например, в США). Что касается сберегательных банков, то они организуют свою деятельность преимущественно на основе законодательства и регулирования местных органов власти. Главными видами их активных операций являются сделки с государственными и частными ценными бумагами и предоставление ипотечного кредита (другими словами, кредитование операций с недвижимостью).

1.3 Российский опыт управления ликвидностью активов

      Понятие ликвидность коммерческого банка  означает возможность банка своевременно и полно обеспечить выполнение своих  долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что  определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением  и величиной средств по статьям  актива и пассива баланса с  учетом соответствующих сроков.

      Таким образом, ликвидность коммерческого  банка базируется на постоянном поддержании  объективно необходимого соотношения  между тремя ее составляющими - собственным  капиталом банка, привлеченными  и размещенными им средствами путем  оперативного управления их структурными элементами. Так вот нас как  раз интересует управление третьей  составляющей.

В мировой  банковской практике управление ликвидностью осуществляется посредством ряда методов, которым, в частности, относятся  метод общего фонда средств и  метод распределения активов.

  Сущность первого метода заключается в том, что в процессе управления активами все виды ресурсов, а это вклады и остатки средств на счетах до востребования, срочные вклады и депозиты, уставный капитал и резервы, объединяются в совокупный фонд ресурсов коммерческого банка. Далее средства этого совокупного фонда распределяются между теми видами активов, которые с позиции банка являются наиболее приемлемыми с точки зрения прибыльности. При этом обязательным условием является соблюдение адекватного уровня ликвидности средств, вложенных в соответствующие активы, т.е. всегда должно поддерживаться равновесие "прибыльность-ликвидность".

При использовании  метода распределения активов, или  метода конверсии средств, учитывается  зависимость ликвидных средств  от источников привлеченных банком средств и устанавливается определенное соотношение между соответствующими видами активов и пассивов.

В соответствии с этим методом определяется несколько  центров ликвидности, которые еще  иначе называют "банками внутри банка". В частности, такими центрами являются: вклады до востребования, срочные  вклады и депозиты, уставный капитал  и резервы. Из каждого такого центра средства могут размещаться только в определенные виды активов, с тем  расчетом, чтоб обеспечить их соответствующие  прибыльность и ликвидность.

Основным  достоинством метода распределения  активов по сравнению с методом  общего фонда средств считается то, что на основе расчета он позволяет более точно установить долю высоколиквидных активов и за счет ее уменьшения вложить дополнительные ресурсы в высокодоходные активы - ссуды предприятиям и организациям.

В определенной мере в части кредитных операций метод распределения активов  рекомендован ЦБ России коммерческим банкам для использования на практике. В соответствии с предложенными  рекомендациями коммерческие банки  должны постоянно поддерживать определенные соотношения между привлеченными  средствами в разрезе таких источников как вклады, депозиты, межбанковские  кредиты, собственные средства, средства на счетах до востребования и размещенными средствами в краткосрочные и  долгосрочные ссуды банка. При этом учитываются конкретные сроки, на которые  привлечены и размещены средства.

В отдельных  случаях, когда уровень ликвидности  коммерческого банка существенно  снижается и он не может самостоятельно решить возникшие временные проблемы, связанные с выполнением своих обязательств перед своими клиентами, соответствующую экономическую помощь ему оказывает ЦБ России, который главным образом осуществляет надзор за его деятельностью, состоянием ликвидности, финансовым положением с использованием как экономических, так и административных методов управления.

В целом  российский опыт в области управления ликвидностью активов имеет свои особенности, обусловленные прежде всего многолетней государственной монополией на банковское дело.

      Сейчас  наиболее часто встречающиеся в  практике российских банков внутренними  причинами нарушения ликвидности  являются:

      -отсутствие практики оценки кредитных рисков на базе показателя кредитоспособности заемщиков;

      -недостаточная профессиональная подготовленность кадров.

Таким образом, выполнять задачу управления ликвидностью активов, поддержание  ее на требуемом уровне коммерческий банк должен самостоятельно путем проведения экономически грамотной политики во всех областях своей жизнедеятельности  и соблюдение требований предъявляемых  к нему со стороны ЦБ России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ

      2.1 Основные тенденции развития банковских активов Сибирского федерального округа

      В кризисный период банковский сектор Сибирского федерального округа (СФО) стал национальным лидером по масштабам  и темпам сокращения кредитного портфеля. В условиях обвального роста просрочки  большинство иногородних банков сворачивало рискованные операции, а лучше других «держали удар»  Сбербанк и региональные банки Сибири.

По итогам 9 месяцев 2009 года национальные банковские активы (как сумма чистых активов  головных офисов банков и филиалов, расположенных на территории регионов) составляли 29 трлн 661 млрд рублей. Подавляющая их доля (63%) приходилась на банковскую систему Москвы, которую мы без колебаний выделили из состава банковского сектора Центрального федерального округа как масштабно и качественно отличную от банковской системы всей остальной «региональной России». Что касается банковских активов последней, то наиболее существенную роль в их формировании сохраняли Приволжский (8,8% национальных банковских активов), Северо-Западный (7%), Центральный (без Москвы; 6,1%), Уральский (5,1%) и Сибирский (4,8%) федеральные округа. Таким образом, по сумме активов Сибирский федеральный округ уступил 5-е место Уральскому.

После экстраординарного прироста в IV квартале 2008 года (+3,4 трлн рублей), связанного с «открытием» рефинансирования со стороны ЦБ и небывалым вливанием ресурсов в крупнейшие госбанки, которые в своем большинстве входят в состав банковского сектора Москвы (+3,1 трлн), существенного изменения национальных банковских активов не произошло. В целом за 9 месяцев с начала 2009 года они сократились на 476 млрд (-2% годовых). При этом сколько-нибудь значимое сокращение национальных банковских активов наблюдалось лишь во II квартале (-1 трлн 67 млрд рублей) и было почти исключительно «обеспечено» банковскими системами Москвы и Сибирского федерального округа. Что касается итогов всех трех кварталов, то СФО стал национальным лидером по темпам сокращения банковских активов (-10% годовых) на фоне номинально положительной динамики банковских активов почти во всех федеральных округах (кроме СЗФО, банковские активы которого практически не изменились) и незначительного снижения банковских активов столицы.

Отметим, что в Сибири банковские активы сокращались  на протяжении всех 9 месяцев 2009 года. К 01.10.09 они составили 1 трлн 439 млрд рублей, а основной вклад в их формирование по-прежнему вносили банковские системы Новосибирской области (30%), Красноярского края (14,7%), Кузбасса (12,2%), Иркутской области (11,6%), Алтайского края (9,6%) и Омской области (8,8%). Таким образом, почти 9/10 банковских активов федерального округа формировали всего шесть из 12 региональных банковских систем, а вклад остальных регионов был весьма незначительным. К сожалению, негативные тенденции в развитии банковского бизнеса наблюдались во всех сколько-нибудь развитых регионах СФО, а лидерами по сокращению банковских активов стали Кемеровская (-29 млрд), Новосибирская (-25 млрд), Омская (-17 млрд) области и Красноярский край (-16 млрд рублей), а сокращения банковских активов избежали лишь «петитные» в сравнении с другими регионами республики Алтай (+707 млн) и Тыва (+339 млн).

      2.2 Анализ активных операций ОАО «ОТП Банка»

      Анализ  активных операций - анализ основных видов и направлений банковской деятельности, изучение и оценка экономической эффективности управление активами банка.

      Качественное  управление активами банка - процесс  сложный и многоаспектный.

Анализ  качества управления активами банка  следует начинать с оценки структуры  банковских активов, в первую очередь  с позиций ее рациональности и  диверсифицированности.

   

Таблица 4 Анализ структуры активов банка 

Виды  активов банка 01.01.2009   01.01.2010  
Сумма

тыс. руб

Уд. вес % Сумма тыс.руб Уд. вес

%

1 .Денежные  средства и счета в ЦБ РФ 54474 11.56 70263 11.86
2. Гос.  долговые обязательства 0 0 0 0
3. Средства  в банках 73243 15.54 125365 21.16
4. Вложения  в ценные бумаги для

перепродажи (с учетом) резерва

341 0.07 524 0.08
5. Ссудная  задолженность и лизинг 320371 67.99 390056 65.85
6. Проценты  начисленные,

включая просроченные

1965 0.42 1532 0.26
7. Основные  средства, хоз. затраты

и нематериальные активы

17771 3.77 16590 2.8
8. Долгосрочные  вложения в

ценные  бумаги и доли

686 0.15 651 0.1
9. Наращенные  доходы и авансовые расходы

10. Прочие  активы

97

2273

0.02

0.48

101

2279

0.017

0.39

Всего активов 471221 100 592329 100

Информация о работе Коммерческий банк, его кредитные операции