Иностранные инвестиции в свободных экономических зонах

Федеральный закон от 10 января 2006 г. № 16-ФЗ «Об Особой экономической зоне в Калининградской области и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» вступает в силу с 1 апреля 2006 г. Его цель — добиться, чтобы в область пришел серьезный инвестор, чтобы там начали производить товары на экспорт в Европу, а «таможенная дыра», обогатившая спекулянтов импортных автомобилей, ушла в прошлое.

По новому закону резидентом ОЭЗ может стать далеко не каждый предприниматель, работающий в Калининграде. Под режим ОЭЗ попадают проекты ценой свыше 150 млн. руб., при этом 70% производства и 90% собственных или арендованных средств должны находиться в области, а в числе персонала — половина местных жителей. За это инвестор получает освобождение от налога на прибыль на 6 пет, в последующие 6 лет налог будет взиматься по половинной ставке. Арендная плата за землю будет зафиксирована на весь период действия договора о резидентстве. Резидент может не продавать часть своей валютной выручки Центральному банку.

 

На режим ОЭЗ не могут претендовать предприятия, которые  занимаются добычей или торговлей нефтью и газом, производством подакцизных товаров, кроме авто, оптовой и розничной торговли и финансовой деятельности. Главное, чего лишились калининградские предприниматели — таможенных льгот. В принципе они остались: ввозить в область оборудование и прочие товары можно по-прежнему без пошлин, по вывозить это все в Россию без таможни уже нельзя. Это должно перекрыть самый любимый вид калининградского бизнеса: ввезти из ЕС в регион нечто, чаще всего авто, и тут же перепродать это на «большую землю».

Самое интересное в законе — сохранение на 10 лет режима прежней зоны, образца 1996 г., для тех предприятий, кто уже работает. Принятие закона должно способствовать превращению региона в экспортно-ориентированный.

 

2.1  Анализ  динамики  иностранных инвестиций  в свободные  экономические  зоны  России

По состоянию на конец 2012 г. накопленный иностранный капитал в экономике   свободных  экономических  зон  России составил 142,9 млрд.долларов США. Наибольший удельный вес в накопленном иностранном капитале приходился на прочие инвестиции, осуществляемые на возвратной основе (кредиты международных финансовых организаций, торговые кредиты и пр.) - 49,1%, доля прямых инвестиций составила 47,5%, портфельных - 3,4%.

Основные страны-инвесторы - Кипр, Великобритания, Нидерланды, Люксембург, Германия, Франция, Виргинские (Британские) острова, Швейцария, США. На долю этих стран приходилось 84,8% от общего объема накопленных иностранных инвестиций  в  свободных  экономических  зонах, в том числе на долю прямых - 85,8% от общего объема накопленных прямых иностранных инвестиций.

В 2012 г. в экономику  свободных  экономических  зон  России поступило 55,1 млрд. долларов иностранных инвестиций.

 

Анализ  иностранных  инвестиций в  свободные экономические зоны  России  по  типам приведен  в таблице 1.

Таблица  1

Поступление иностранных  инвестиций в  свободные  экономические зоны  по типам

Показатели	2012 г.
	млн.  долларов  США	в % к
		2011 г.	итогу
Инвестиции	55109	102,7	100
из них:
прямые инвестиции	13678	104,6	24,8
в том числе:
взносы в капитал	8769	84,6	15,9
лизинг	90	62,7	0,1
кредиты, полученные от зарубежных совладельцев организаций	3897	180,0	7,1
прочие прямые инвестиции	922	в 2,3р.	1,7
портфельные инвестиции	3182	в 7,0р.	5,8
из них  акции и паи	2888	в 8,8р.	5,2
прочие инвестиции:	38249	95,3	69,4
торговые кредиты	9258	153,7	16,8
прочие кредиты:	28458	84,3	51,6
на срок до 180 дней	3057	115,1	5,5
на срок свыше 180 дней	25401	81,7	46,1
прочее	533	150,0	1,0

 

Как  видно  из  представленной  таблицы,  наиболее  распространенными  среди  иностранных  инвесторов  являются  прочие  кредиты,  представляющие  собой  торговые  и  прочие  кредиты. 

Для  выявления  наиболее  привлекательных  отраслей  для  иностранных  инвесторов  составим  таблицу  2.

Таблица  2

Иностранные инвестиции по видам экономической деятельности,  млн. долларов США

Показатели	2012г.
	поступило	погашено	переоценка   и прочие   изменения активов и обязательств
Всего	55109	37870	3867
сельское хозяйство, охота  и лесное хозяйство	325	127	0,3
рыболовство, рыбоводство	23	34	1
обрабатывающие производства	24934	18238	3603,7
строительство	713	136	5
оптовая и розничная  торговля; ремонт автотранспортных средств, бытовых изделий	13089	12352	16
гостиницы и рестораны	32	20	0,0
транспорт и связь	5297	3442	5
финансовая деятельность	4698	1225	193
операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг	5998	2296	43

 

 

Наиболее  привлекательными  для  иностранных  инвесторов   в  России  являются  обрабатывающие  производства. 

Для  определения  наиболее  инвестиционно-активных  стран-инвесторов  составим  таблицу  3.

Таблица  3

Объем накопленных иностранных  инвестиций в экономике России  по основным странам-инвесторам (млн.долларов США)

Показатели	Накоплено 31.12.2009		В том числе
	всего	в % к  итогу	прямые	портфельные	прочие
Всего инвестиций	142926	100	67887	4902	70137
из них по основным	123871	86,7	58502	4245	61124
странам-инвесторам
в том числе:  Кипр	32276	22,6	22796	1358	8122
Нидерланды	23451	16,4	19234	62	4155
Люксембург	22870	16,0	587	203	22080
Германия	12260	8,6	3320	1692	7248
Великобритания	11801	8,2	2907	169	8725
США	7698	5,4	4588	507	2603
Виргинские острова (Брит.)	4259	3,0	2410	102	1747
Франция	3699	2,6	1058	0,0	2641
Швейцария	2832	2,0	1353	151	1328
Япония	2725	1,9	249	1	2475

Как  видно  из  представленной  таблицы  наибольший  размер  инвестиций  в  российские  предприятия  поступает  с  Кипра,  Нидерландов  и  Люксембурга.

 

В современных условиях требуется пересмотреть политику зонирования на основе экономической целесообразности, необходимого профессионализма и более конструктивного использования мирового опыта. После принятия ряда федеральных законов о свободных экономических зонах возлагаются большие надежды на нормальное становление и развитие СЭЗ на территории России. Соответствующие федеральные законы будут регламентировать основные положения деятельности СЭЗ, в частности порядок финансирования объектов инфраструктуры, механизм деятельности, включающий гарантии и льготы для иностранных инвесторов, функции управления, деятельность федерального ведомства по координации деятельности СЭЗ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В современных условиях одним из важных путей привлечения  иностранных капиталов является создание свободных или особых экономических зон в различных формах, превратившихся в неотъемлемый структурный элемент мирового хозяйства. Таким образом, особая экономическая зона — часть территории страны, в рамках которой иностранным и отечественным предпринимателям предоставляются особые льготные условия организации и деятельности.

В России свободные экономические  зоны создаются в период острого  кризиса внутреннего инвестиционного  процесса. При этом не приходится рассчитывать на крупномасштабные капитальные вложения со стороны государства, поэтому залогом успеха является активная политика по ускоренному формированию в зоне рыночной экономической среды и соответственно активизация инвестиционной деятельности национального и иностранного частного капитала.

Оценка перспектив развития свободных экономических зон  должна основываться на комплексном, многофакторном анализе. Необходимость крупных  первоначальных затрат принимающей  инвестиции страны обусловливает убыточность  зон в первоначальный период их функционирования. На первых этапах иностранные инвесторы еще не уверены в перспективности работы на новом рынке, поэтому приток иностранных инвестиций, вначале незначителен, однако он может увеличиться впоследствии, при условии умелого стимулирования иностранных инвестиций. Система преференций является комплексной и дифференцированной, она должна учитывать как краткосрочные, так и долгосрочные цели развития экономической зоны. Необходимое условие активного привлечения иностранного капитала - гибкий баланс интересов принимающей инвестиции страны и иностранных инвесторов.

 

Как отмечалось выше, деятельность иностранного капитала в свободных  экономических зонах, оказывая определенное положительное воздействие на развитие местной экономики, может сопровождаться и негативными эффектами. Это обусловливает необходимость регулирования преференциального режима, выборочного поощрения и ограничения инвестиций.

Привлечь иностранные  инвестиции в российские СЭЗ можно  будет только в том случае, если они будут обладать существенными преимуществами по сравнению с СЭЗ других стран, особенно граничащих с Россией. Это означает, что при решении вопроса о предоставлении налоговых и иных льгот на территории российских СЭЗ необходимо будет предварительно проанализировать законодательства о зонах в соседних странах. С этой точки зрения льготы, ограничивающиеся лишь освобождением от таможенных пошлин, вряд ли будут достаточным стимулом для иностранных инвесторов.

Учитывая масштабность российской экономики, ее ресурсный  и научно-технический потенциал, не следует рассчитывать на то, что СЭЗ смогут оказать на экономический рост и макроэкономические показатели такое же влияние, какое они оказывают в гораздо меньших по размеру и индустриально менее развитых странах. Вместе с тем у России имеется уникальная возможность разумно воспользоваться богатым международным опытом создания и функционирования СЭЗ для привлечения необходимых иностранных инвестиций, развития отдельных регионов страны, повышения ее экспортного потенциала, ускорения структурных преобразований и повышения темпов экономического роста. При правильной постановке дела и - самое главное - создании адекватной законодательной базы российские СЭЗ могут оказаться не менее успешными инновационными проектами, чем наиболее успешные аналогичные проекты в других странах.

 

 

 

Список литературы

1. Дворкович А. Свободные экономические зоны могут стимулировать экономический рост России. // Инвестиционные возможности России. – № 6, 2006 г.
2. Динес  И., Швыряев  Я., Володин  В., Зубов В., Семенов В., Боос Г.. Нужны ли России свободные экономические зоны? // Экономика России: XXI век, № 4, 2006 г.
3. Инвестиции. учебное пособие / под.ред. д.э.н. В.А. Слепова, М., Юрист, 2008. – 548 с.
4. Кабиров, Р.Ф. Зарубежные и российские оффшорные зоны/ Р.Ф. Кабиров // Материалы 56-й научно-технической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых: сб. тез. докл. Кн. 3. Уфа, 2007. С. 234. 
5. Кабиров, Р.Ф. Место России в современной мировой экономике и перспективы российских свободных экономических зон [Текст] / Р.Ф. Кабиров // Россия и мир: вызовы времени: материалы Междунар. науч.-практ. конф. Ч. 3. Уфа, 2007. С. 31-35.
6. Ройзман И., Шахназаров А., Гришина И. Оценка эффективности инвестиционных проектов: учет региональных рисков // Инвестиции в России. - 2009. - №10.
7. Богаткина, Ю. Г. Оговорка о публичном порядке в МЧП : теоретические проблемы и современная практика / Ю. Г. Богаткина. — М. : Статут, 2010.
8. Дмитриева, Г. К. Международное частное право / Г. К. Дмитриева. — М. : Проспект, 2010.
9. Забелова, Л. Б. Международное частное право / Л. Б. Забелова. — М .: ЭКСМО, 2010.