Формы бланков, применяемых при оформлении операций по вкладам

Составление приходных и расходных ордеров по вкладам на каких-либо других бланках, кроме ордеров, отделяемых от сберкнижки, при операциях по приему и выплате наличных денег запрещается за исключением случаев составления расходных ордеров ф.№ 51 при получении всего вклада, открытого по зачислению сумм, поступивших безналичным путем, по которому сберкнижка не выдавалась и операции не совершались, а также при выдаче вклада по заявлению об утере сберкнижки.

Замена исписанной сберкнижки ф.№ 2-о производится при совершении вкладчиком (представителем, вносителем) операции по одиннадцатому ордеру, который при этом от корешка исписанной сберкнижки не отделяется. Контролер записывает номер новой сберкнижки ф. № 2-o на оборотной стороне последнего корешка исписанной сберкнижки и в карточке лицевого счета ф. № 1-д. На оборотной стороне титульного листа новой сберкнижки ф. № 2-o контролер за своей подписью указывает дату, номер исписанной книжки и остаток вклада цифрами и прописью. Указанные записи подписывает также кассир, если операции по вкладу совершаются двумя работниками.

Когда операция по последнему одиннадцатому ордеру сберкнижки ф. № 2-о была совершена вкладчиком в филиале Сбербанка России, то новая сберкнижка взамен исписанной выдается структурным подразделением, в котором ведется лицевой счет, при совершении вкладчиком очередной операции по вкладу. Погашенная исписанная сберкнижка приобщается к первому ордеру новой сберкнижки ф.№ 2-о и вместе с отчетом направляется в филиал Сбербанка России.

Алфавитная карточка ф. № 13 заполняется при открытии счета по вкладу.

Вкладчик (вноситель, представитель) при заполнении алфавитной карточки указывает фамилию, имя, отчество и дату рождения вкладчика.

Если вкладчик (вноситель, представитель) затрудняется заполнить алфавитную карточку, то ее может заполнить контролер.

Контролер проставляет в алфавитной карточке номер структурного подразделения Банка и номер открываемого счета по вкладу.

При совершении операций с применением программно-технических комплексов допускается автоматизированное заполнение алфавитной карточки.

Алфавитная карточка может быть оформлена не только в момент открытия счета по вкладу, но и в конце операционного дня на основании данных договора.

Алфавитные карточки хранятся в том структурном подразделении Банка, где ведется лицевой счет по вкладу, в картотеках, закрывающихся на ключ, где размещаются в алфавитном порядке.

В случае применения в структурном подразделении Банка программно-технических комплексов, обеспечивающих ведение электронной базы лицевых счетов и автоматизированный поиск вкладов по алфавитным данным, а также информационную безопасность в соответствии с требованиями Банка, алфавитные карточки на бумажных носителях не составляются.

После выплаты всего вклада контролер изымает карточку ф. № 1З из алфавитной картотеки, делает на ней надпись «Счет закрыт», указывает дату, расписывается и помещает в архивную часть алфавитной картотеки.

Выписка из лицевых счетов вкладов и ценных бумаг, находящихся на хранении, ф. № 19 составляется контролером в конце календарного квартала и в конце операционного года. В выписке указываются номер лицевого счета, остаток вклада без причисленных процентов, сумма причисляемых процентов и остаток вклада вместе с причисленными процентами. Выписки подписываются лицом, составившим выписку, а также заведующим структурным подразделением Банка (руководителем ОПЕРО или соответствующего отдела по работе с клиентами) и передаются в бухгалтерию филиала Сбербанка России.

Допускается составление и распечатка выписки ф. № 19 с использованием программно-технических комплексов.

Операционный дневник ф. № 24, ф. № 24-а, ф. № 24-в - предназначен для записи контролером всех произведенных за день операций по вкладам.

Операционный дневник ф. №24 применяется в операционных управлениях (отделах) филиалов отделений Сбербанка России и структурных подразделениях Банка, в которых операции выполняются двумя и более работниками.

Операционный дневник ф. № 24-а применяется в структурных подразделениях, в которых операции выполняются одним работником, и в агентствах.

Помимо вышеназванных форм операционных дневников для отражения операций по вкладам в иностранной валюте, и в частности, при безналичной покупке-продаже иностранной валюты может применяться операционный дневник ф. № 24-в, в котором предусмотрены графы для отражения операций по вкладам, совершаемых как в рублях, так и в иностранной валюте.

Операционные дневники по вкладам ведутся отдельно от других операций и формируются по видам валют. При совершении каждой операции контролер записывает в дневнике номер лицевого счета по вкладу, фамилию и инициалы вкладчика и сумму операции. При совершении операции по валютным вкладам в наличной иностранной валюте в графе «Краткое содержание операции» записывается также номер и серия «Справки ф. № 0406007»

При наличии в структурных подразделениях Банка программно-технических комплексов операционный дневник ф. № 24 либо ф. № 24-в формируется в автоматизированном режиме.

Квитанция ф. № 31 является бланком строгой отчетности. Она состоит из «Квитанции» и «Копии квитанции» и составляется под копирку контролером в случае внесения вкладчиком (вносителем, представителем) наличных денег во вклад без предъявления сберегательной книжки либо для перевода их в другое структурное подразделение Банка для зачисления во вклад, при приеме сберегательной книжки для истребования перевода вклада, при приеме от вкладчика доверенности, завещания, оформленных вне структурного подразделения Банка, и т.д.

Сумма в квитанции, выдаваемой физическому лицу, указывается цифрами и прописью, при этом сумма прописью записывается с начала строки, свободное место после проставления суммы цифрами и прописью прочеркивается двумя линиями.

Допускается заполнение квитанции ф. № 31 с использованием программно-технических комплексов.

Квитанция и ее копия подписываются контролером, а при внесении вкладчиком наличных денег - также кассиром; квитанция удостоверяется оттиском печати структурного подразделения Банка и выдается вкладчику под расписку на копии квитанции.

Извещение последующему контролю ф. № 36 - применяется для сообщения работникам последующего контроля необходимых сведений о вкладчике и вкладе. Такой информацией может быть образец подписи вкладчика, расписка в получении сберегательной книжки, составление вкладчиком распоряжений по вкладу, если они сделаны не при внесении первоначального взноса, и т.д. Записи в извещении ф. №36 удостоверяются подписью контролера.

Приходно-расходный ордер ф. № 51 (ф. № 51-y, ф. № 51-c) применяется при внесении во вклад либо получении из вклада наличных денег. При внесении средств во вклад оформляется приходный ордер, а при их выплате - расходный ордер.

В структурных подразделениях Банка применяются следующие виды ордеров:

· стандартный ордер ф. № 51- при оформлении операций вручную.

Вкладчик (вноситель, представитель), заполняя ордер, указывает дату, номер счета по вкладу, фамилию и инициалы вкладчика, сумму цифрами и прописью, вид валюты и подписывает ордер.

Контролер указывает необходимые реквизиты: внесенную или выплаченную сумму цифрами, остаток вклада после операции, сумму начисленных (отчисленных) процентов и их остаток, если это предусмотрено условиями вклада, номер структурного подразделения Банка, номер жетона, выдаваемого вкладчику (вносителю, представителю) и подписывает ордер.

· упрощенный ордер (ф. № 51-y) - при совершении операций с применением программно-технических комплексов, обеспечивающих автоматизированное заполнение реквизитов ордера. При этом программно-техническим комплексом должно быть обеспечено соблюдение содержания и порядка расположения данных стандартного ордера ф. № 51.

Контролер - на основании предъявленных вкладчиком (представителем, вносителем) сберегательной книжки, паспорта и сообщенных вкладчиком представителем, вносителем сведениях об операции, средствами программно-технического комплекса производит заполнение реквизитов ордера: номер счета, дату совершения операции, фамилию и инициалы вкладчика, в разделе «Принято» («Выдано») - принятую выданную сумму (цифрами, остаток вклада после совершения операции, сумму начисленных (отчисленных) процентов и их остаток, если это предусмотрено условиями вклада, номер структурного подразделения Банка, номер жетона, выдаваемого вкладчику (вносителю, представителю).

Вкладчик (вноситель, представитель) проверяет правильность заполнения ордера, указывает сумму операции цифрами и прописью, вид валюты и подписывает его.

· специализированный ордер (ф. № 51-c) - при совершении операций с применением программно-технических средств, обеспечивающих полное формирование и распечатку ордера.

Контролер формирует и распечатывает ордер на основании предъявленных вкладчиком (представителем, вносителем) сберегательной книжки, паспорта и сообщенных вкладчиком устно или письменно сведениях о сумме совершаемой операции.

Вкладчик (вноситель, представитель) проверяет правильность составления ордера и подписывает его.

Контролер, сличив в необходимых случаях подпись вкладчика с образцом, имеющимся в карточке лицевого счета ф. № 1 (ф. № 1-y), проверяет сделанные в ордере записи и подписывает ордер.

При совершении приходно-расходной операции вносителем либо представителем вкладчика в приходно-расходном ордере перед словом «Внес» («Получил») лицо, совершающее операцию по вкладу, указывает соответственно «Вноситель» либо «По доверенности», записывает свою фамилию и инициалы и подписывает ордер. При этом вноситель может не указывать свои фамилию и инициалы. При совершении операций с применением программно-технических комплексов допускается распечатка слов «Вноситель», «По доверенности», фамилии и инициалов лица, совершающего операцию, в графе «Для отметок» приходно-расходного ордера.

При выполнении расходных операций контролер в расходных ордерах за своей подписью указывает данные паспорта вкладчика (представителя) за исключением некоторых случаев.

Ордер на открытие счета по вкладу ф. № 51/36 (ф. № 51/36-у) оформляются пи открытии счета по вкладу наличными деньгами.

3аполняя ордер  ф. № 51/36, вкладчик (вноситель, представитель), указывает дату открытия счета по вкладу, фамилию, имя и отчество вкладчика, сумму, вносимую во вклад цифрами и прописью, вид валюты и подписывает ордер. При этом, если счет открывает вноситель (представитель) перед словом «Внес» на свободном поле он указывает «Вноситель» («По доверенности»), а также свои фамилию и инициалы. При желании вкладчика оформить по вкладу доверенность и (или) завещательное распоряжение, в разделе "Распоряжение по счету'" он записывает текст доверенности и (или) завещательного распоряжения, указывает дату составления (соответствующую дате счета) и в строке "'Вкладчик" подписывает сделанные записи.

Контролер проверяет правильность заполнения ордера ф. № 51/36, указывает номер счета, принятую во вклад сумму (цифрами) - после слова: «принято» начисленные проценты, если это предусмотрено условиями по вкладу, номер структурного подразделения Банка, номер жетона, выдаваемого вкладчику (вносителю, представителю) и подписывает ордер.

Если вкладчик в разделе "Распоряжение по счету" записал доверенность и (или) завещание по вкладу - удостоверяет их текст своей подписью.

Ордер ф. № 51/36-у является упрощенным вариантом исполнения бланка ордера ф. № 51/36, предназначенным для заполнения печатающими устройствами программно-технических комплексов. При этом номер счета, дата совершения операции, фамилия, имя и отчество вкладчика, принятая сумма (цифрами) - в разделе «Принято», сумма начисленных процентов, номер структурного подразделения Банка, номер жетона, выдаваемого вкладчику (вносителю, представителю), распечатываются с помощью средств программно-технических комплексов.

Ордер на зачисление вклада на счет и на списание вклада со счета ф. № 52(ф. № 52-у, ф. № 52-с) используется при оформлении операций, совершаемых в безналичном порядке. При зачислении средств на счет оформляется ордер на зачисление, а при списании вклада со счета - ордер на списание.

В структурных подразделениях Банка применяются следующие виды ордеров:

· стандартный (ф. № 52) - при оформлении операций вручную;

· упрощенный ордер (ф. № 52-у) - при совершении операций с применением программно-технических комплексов, позволяющих производить автоматизированное заполнение ордера;

· специализированный ордер (ф. № 52-с) при совершении операций с применением программно-технических средств, обеспечивающих полное формирование и распечатку ордера.

При зачислении во вклад поступившей суммы перевода, заработной платы, пенсии и т.д., при списании сумм на основании поручения вкладчика либо решения суда и т.д., ордер ф. №52 (ф. № 52-y, ф. № 52-c) оформляет и подписывает контролер.

Если безналичная операция (списание средств с одного счета по вкладу для зачисления на другой в одном структурном подразделении Банка и др.) осуществляются по поручению и в присутствии вкладчика (представителя) он лично подписывает ордер, заполнив реквизиты ордера, обязательные к собственноручному заполнению, в зависимости от применяемого в структурном подразделении вида ордера:

· в ордере ф. № 52: номер счета, дату, фамилию, инициалы либо имя и отчество вкладчика, сумму операции цифрами и прописью, вид валюты, основание для совершения операции либо ее содержание;

· в ордере ф. № 52-y - сумму операции цифрами и прописью, вид валюты.

Кассовые ордера ф. № 53/54 (ф. № 53-с, ф. № 54-с) применяются в случае доплаты вкладчику сумм либо возмещения вкладчиком излишне полученных сумм по закрытому счету по вкладу, выплаты в рублях суммы меньше целой единицы иностранной валюты при закрытии счета по валютному вкладу и т.д.