Бизнес – план по производству пластиковых стаканов

Нужно отметить, что на первых этапах работы предприятия добиться максимальных объемов продаж не представляется возможным из-за малой известности у крупных клиентов. Информация о предприятии будет дана во все электронные справочники. Необходимо будет прибегнуть к интернет рассылки рекламы крупным предприятиям. Будет выделен сегмент особо перспективных организаций, направлены коммерческие предложения о сотрудничестве и пояснением относительно качества и цены продукции.

Исходя из специфики подобного  рода продукции, применение общественной рекламы не принесет существенных результатов. Ведь покупатель одноразовой продукции  делает свой выбор непосредственно у стилажа с множеством представленных вариантов. Здесь следует обратить внимание прежде всего на внешний вид – упаковку. Первой требование к упаковке – способность заинтересовать покупателя. Стоить помнить, что в стоимость товара входит и стоимость упаковки, поэтому можно прибегать к продаже взаимодополняемых друг друга товаров, например в одну упаковку сразу вложить и стаканчики и тарелки. Это позволит снизить стоимость упаковки, а следовательно и комплекта в целом.

В связи со всем вышеперечисленным, можно сделать вывод, что преимуществом пользуются те производители, которые наладили безотходное производство, позволяющее обеспечивать большие объемы, высокое качество продукции, низкую себестоимость и выбрали грамотную рекламную политику.

 

 

 

 

 

 

 

5 Организационный план

 

 

 

6 Производственный план

План подготовки и  организации производства

Таблица №1– План производственных мероприятий

Мероприятия	0-ой год		1-ый год		2-ой год	3-ий год
	1-ое полуг.	2-ое полуг.	1-ое полуг.	2-ое полуг.
1. Защита бизнес-плана перед  инвесторами	+
2. Заключение договора аренды	+
3. Заключение договоров с поставщиками	+	+
4. Поставка оборудования, техники, материалов	+	+
5. Монтаж и наладка оборудования		+	+
6. Пуск, пусконаладочные работы			+	+
7. Заключение договоров с поставщиками сырья, материалов, электроэнергии	+	+
8. Поставка сырья и материалов на склад	+	+	+	+	+	+
9. Заключение договоров реализацию готовой продукции			+	+	+
10. Выход на 50 % мощность			+
11. Выход на 75 % мощность				+
12. Выход на 100 % мощность					+	+
13. Реализация готовой продукции			+	+	+	+
14. Выявление недостатков технологии производства			+	+	+	+
15. Разработка проектов на расширение производства						+
16. Подбор и обучение персонала	+	+	+	+	+	+

 

Требуемые производственные мощности:

М= П_час •Т_эфф • n,

где,  П_час – часовая производительность ведущего оборудования

П_час=45 кг/час;

Т_эфф – эффективное время работы оборудования;

n – количество однотипного оборудования;

n=2;

Т_эфф = Т_н – Т_ППР – Т_ТО

Т_н – номинальный фонд работы оборудования;

Т_н = 365 дней×24 часа=8760 часов

Т_ППР – время простоя в ремонтах;

Т_ППР = 20 дней×24 часа = 480 часов;

Т_ТО – время технологических остановок;

Т_ТО=2раза в год×2дня×24 часа=96 часов;

Т_эфф=8760−480−96=8184 часа

Производственные мощности:

М=8184часа×45кг/час×2=736560 кг

Таким образом, за 1 год  предприятие перерабатывает 736560 кг полистирол.

Произведем расчет производственной мощности на количество пластиковых стаканов, шт.

П_час=7200 шт/час;

n=2;

Эффективное время работы оборудования останется таким же. Таким образом, производственная мощность:

М=7200 шт/час×8184 часа×2=117849600 шт

Таким образом, предприятие  в год производит 117849600 стаканов. Производственная программа:

N_год= К_им× М

К_им – коэффициент использования мощности.

 

Общая площадь помещений  требуемых для осуществления  процесса составляет 1475 м².

Для осуществления процесса требуется 32 человека

Таблица №2 – График сменности:

Номер смены	Часы работы	Дни месяца
		1	2	3	4	5	6	7	8
1	22-6	C	C	B	B	A	A	D	D
2	6-14	A	A	D	D	C	C	B	B
3	14-22	В	В	A	A	D	D	C	C
Отдых		D	D	C	C	B	B	A	A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7 Финансовый  план

Цель этого плана  – определение эффективности  предлагаемого проекта на основе оценки текущей финансовой информации.

В плане доходов и расходов, составленном на три года, отражены все виды налогов. План показывает, как будет формироваться прибыль при постепенном увеличении объемов производства и является прогнозом финансовых результатов деятельности предприятия.

План доходов и расходов и расчет чистой прибыли на первый год запуска производства представлен в таблице 3.

Таблица 3 – План доходов  и расходов и расчет чистой прибыли  на первый год запуска производства.

Экономические показатели	Квартал
	I	II	III	IV
Объём продаж, шт	20000000	22000000	23000000	23387200
Цена, за 1 шт в руб	0,40	0,43	0,46	0,48
Доля фирмы  на рынке, %	10	10	10	10
Выручка, руб	8000000	9460000	10580000	11225856
Себестоимость, руб	8429470	3433110	9455500	9683360
-сырье	5125000	5637500	5893750	5992970
-фонд оплаты труда	1728000	1824000	1920000	2016000
-страховые взносы	587520	620160	652800	685440
-амортизация	335550	335550	335550	335550
-аренда	153400	153400	153400	153400
-прочие общехозяйственные  расходы	500000	500000	500000	500000
Прибыль, руб	-429470	389390	1124500	1542496
Налоги, руб:
- налог на  прибыль	-	77878	224900		308499,2
- прибыль после  уплаты налога на прибыль	-429470	311512	899600		1233996,8
- чистая прибыль  нарастающим ходом	-429470	-117958	781642		2015638,8

План доходов и расходов и расчет чистой прибыли на второй и третий  год запуска производства представлен в таблице 4.

Таблица 4 - План доходов и расходов и расчет чистой прибыли на 2-ой и 3-ий года запуска производства.

Экономические показатели	Год
	2	3
Объём продаж, т	117849600	117849600
Цена, за 1 т в  руб	0,48	0,48
Доля фирмы  на рынке, %	10	10
Выручка, руб	56567808	56567808
Себестоимость, руб	43960520	43960520
-сырье	30198960	30198960
-фонд оплаты  труда	8064000	8064000
-страховые взносы	2741760	2741760
-амортизация	1342200	1342200
-аренда	613600	613600
-прочие общехозяйственные  расходы	1000000	1000000
Прибыль, руб	12607288	12607288
Налоги, руб:
- налог на  прибыль	2521457,6		2521457,6
- прибыль после  уплаты налога на прибыль	10085830,4		10085830,4
- чистая прибыль	12101469,2		22187299,6

 

Производство полиэтиленовых пакетов будет убыточно в течение двух кварталов с момента инвестирования. Начиная с 3-его квартала, планируется получение прибыли. Из таблицы видно, что чистая прибыль увеличивается с ростом объема выпуска.

В расчетах учтено налогообложение.

Оценка эффективности  инновационного проекта

Проведем  оценку эффективности проекта с  помощью следующих показателей:

• Чистый дисконтированный доход (NPV);
• Индекс рентабельности (PI);
• Внутренняя норма рентабельности (IRR);
• Срок окупаемости (DPP).

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) – по международной терминологии NPV – или интегральный эффект:

 

 

где  I₀ – размер инвестиций, тыс. руб.

          ДС – денежные средства от операционной деятельности, тыс. руб.

         r – норма дохода на капитал (20%)

Таким образом, NPV = -15000000 + 2015638,8/(1+0,2)¹ + 12101469,2/(1+0,2)² + 22187299,6/(1+0,2)³ = -15000000+ 1679699 + 8403798 + 12839872,45 = 7923369 руб.

Индекс доходности (PI):

 

Таким образом,

PI = 22923369/15000000 = 1,53 

Срок окупаемости - минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого ЧДД становится положительным.

Данные для расчета:

 

Год существования проекта	ЧДД, руб
1	-13 320 301
2	-4 916 503
3	7 923 369

 

DPP = 2 + 4916503/12839872 = 2,38года

Внутренняя  норма доходности  ВНД (IRR) равна ставке дисконтирования n_вн, при которой ЧДД проекта равен нулю. IRR определяем методом подбора.

r                      NPV
0,2 7923369,45 0,21 7455435,686 0,22 7001383,824 0,23 6560684,7 0,24 6132833,546 0,25 5717348,723 0,26 5313770,487 0,27 4921659,819 0,28 4540597,337 0,29 4170182,264 0,3 3810031,467 0,31 3459778,54 0,32 3119072,956 0,33 2787579,261 0,34 2464976,309 0,35 2150956,555 0,36 1845225,373 0,37 1547500,428 0,37 1547500,428 0,39 974997,7616 0,4 699711,5627 0,4266 854,1629511 0,43 -85125,52698