Банковский кредит и его развитие в Казахстане

• потребительский;
• промышленный;
• торговый;
• сельскохозяйственный;
• инвестиционный;
• бюджетный.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые  предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов:

• ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;
• кредиты, участвующие в организации оборотных фондов.

Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, направляемые в сферу  производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения.

По срокам пользования кредиты  бывают:

• до востребования;
• срочные.

Срочные, в свою очередь, подразделяют на краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 до 3 лет); долгосрочные (свыше 3 лет).

Как правило, кредиты, формирующие  оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне - и долгосрочным кредитам.

По размерам различают кредиты  крупные, средние и мелкие.

По обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По способу выдачи банковские ссуды  можно разграничить на ссуды компенсационные  и платежные. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором случае банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.

По методам погашения различают  банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату).

По валюте кредита выделяют:

Ссуды в национальной валюте (тенге);

валютные кредиты.

Существует также такие формы  кредитных отношений, как ломбардный кредит и лизинговые операции.

Ломбардный кредит подразумевает  залог имущества или прав. При  предоставлении ломбардного кредита  залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:

• ценных бумаг;
• товаров;
• финансовых требований.

Стоимость кредита складывается из процентов и комиссионных платежей.

Лизинг - это финансовая операция. По сути - это целевой кредит, который  специализированная лизинговая компания берет в банке под закупку  оборудования.

С помощью лизинговых операций можно  решить ряд проблем, в том числе:

обновление средств производства предприятиями всех форм собственности;

целенаправленное кредитование на приобретение основных средств;

ужесточение контроля за эффективным  использованием вложенных средств  и ритмичностью работы предприятия;

развитие наиболее эффективных  направлений производства через  систему заключения лизинговых договоров;

привлечение средств зарубежных инвесторов через поставки оборудования по лизингу (по международному законодательству это не влечет увеличение внешнего долга);

управление холдингом производственных и финансовых компаний через систему  лизинговых и сопутствующих договоров.

Причиной широкого распространения  лизинга является ряд его преимуществ  перед обычным видом банковского  кредита:

Лизинг предполагает 100% -ное кредитование и не требует немедленного начала платежей. При использовании обычного кредита для покупки имущества предприятие должно около 15% стоимости покупки оплачивать из собственных средств. При лизинге контракт заключается на полную стоимость имущества. Арендные платежи обычно начинаются после поставки имущества арендатору либо позже.

Мелким и средним предприятиям проще получить контракт по лизингу, чем ссуду. Некоторые лизинговые компании даже не требуют от арендатора никаких дополнительных гарантий, так как предполагается, что обеспечением сделки является само оборудование. При невыполнении арендатором своих обязательств лизинговая компания сразу же забирает свое имущество.

1.3 Структура банковского кредита

Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Становление кредитора и заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения. Процесс купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного срока. Так, продавец становится кредитором, покупатель - должником.

Товарное обращение не представляет собой единственную базу возникновения  кредитора и заемщика. Кредитор и  заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента; на другом - его уплата.

 

 

 

В схеме1 представлена структура банковского  кредита.

 

Схема1. Структура банковского кредита

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные  денежные ресурсы предприятий и  населения, банкиры становятся коллективными  кредиторами.

Заемщик — сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная  возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных  отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Высвободившаяся стоимость, оседающая  у одного из субъектов кредитных  отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный  цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Рассмотренная структура кредита  характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ развития банковского  кредитования в РК

2.1 Современные тенденции банковского  кредитования

 

В последние годы экономика Казахстана характеризуется устойчивыми позитивными  тенденциями. Высокие темпы экономического роста страны обеспечиваются не только внешними факторами, связанными с благоприятной  ценовой конъюнктурой на сырьевые ресурсы, но и внутренними.

Казахстан фактически с нуля построил эффективную банковскую систему - и  это притом, что в республике фактически не было традиций банковского дела. Именно, банковский сектор Казахстана является сегодня наиболее реформированным  и динамично развивающимся, а наши банковские технологии уже сегодня считаются на постсоветском пространстве востребованной, конкурентоспособной, экспортной продукцией.

Укрепление банковской системы  характеризуется высокими темпами  роста активных банковских операций.

Банковская система - наиболее динамично развивающийся сектор экономики Казахстана. Уровень проникновения в экономику (около 90% ВВП) сопоставим с показателями стран Евросоюза. В целом по банковской системе растут основные качественные показатели (достаточность капитала и ликвидность). Банковский сектор Казахстана по динамике своего развития намного опережает как темпы роста ВВП, так и наиболее успешные несырьевые отрасли страны. Привлекая внешнее финансирование, банки наряду с нефтяными компаниями являются основными поставщиками валютных средств в республику, оказывая существенное влияние на курсообразование национальной валюты. Банки являются также основными игроками на фондовом рынке республики, они обеспечивают основной оборот средств и служат основными поставщиками финансовых инструментов.

Таблица 1.Структура банковского  сектора:

	01.01.2011	01.01.2012
Количество  банков второго уровня	39	38
Банки со 100% участием гос-ва	1	1
Кол-во филиалов банков второго  уровня	365	378
Кол-во представительских  банков второго уровня за рубежом	17	14
Кол-во представитеоьств банков-нерезидентов в РК	29	29

 

По состоянию на 1 января 2012  года банковский сектор представлен 38  банками  второго уровня. Активы банков  второго  уровня с начала года увеличились  на  786,4  млрд. тенге или на 6,5%.  Банковские займы, предоставленные другим банкам, а также займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, составили 85,6 млн. тем самым уменьшившись на 10,9 млн. тенге.  Операции «обратное  РЕПО» уменьшились на  16,7  млн. тенге или на  53%, резервы (провизии)  увеличились  на  560,1  млрд. тенге или на 20%.

Стоит отметить, что в начале 2012 года был создан АО “Фонд проблемных кредитов” Казахстана, с помощью  которого планируется улучшить качество активов банков, а также помочь БВУ избавиться от  плохих долгов.  Основными  задачами  Фонда  выставлены  -  выкуп стрессовых активов у банков и последующее управление и продажа активов (данный Фонд будет капитализирован государством и частными инвесторами).

Таблица 2. Динамика показателей банковского сектора Казахстана, млрд. тенге

Финансовые показатели	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012
Активы	11 890	11557	12032	12818
Обязательства	10437	12537	10715	11515
Собственный капитал	1453	-980	1316	1303
Нераспределенная прибыль  текущего года	11	-2834	1420	34
Кредиты	9238	9639	9065	10473
Вклады	6873	7799	6851	7797
ROA	0,09%	-24,52%	11,80%	0,27%
ROE	0,76%	289,18%	107,90%	2,61%

 

В итоге чистая прибыль банков по итогам отчетного периода составила 34  млрд.  тенге. Наибольшую прибыль за рассматриваемые периоды банковский сектор Казахстана показал в 2007г. в размере 0,22 трлн. тенге, в этом же году наблюдается самый максимальный прирост по всем показателям за рассматриваемые периоды. Однако за достаточно короткий период времени в течение 2008г. снижение показателей рентабельности произошло в более чем 20 раз до 0,01 трлн. тенге, что было обусловлено главным образом влиянием финансового кризиса.

 

 

 

 

 

 

 

Диаграмма 1. Активы, обязательства и собственный капитал:

 

Несмотря на присутствие иностранных  банков, банковский сектор Казахстана отличается высокой степенью концентрации. В стране доминируют пять крупных банков:  АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный Банк Казахстана», АО «БТА Банк», АО «Банк ЦентрКредит» и АО «АТФ Банк», которые занимают  65,3% всего рынка.  Практически такую же долю данные банки посредством своих дочерних и аффилированных структур контролируют в пенсионном, страховом и лизинговом рынках. Стоит отметить, что значительное влияние на конкурентоспособность казахстанских банков оказывает наличие банков с иностранным участием, так как их преимуществом является передача инновационных технологий от материнских банков в области автоматизации и реинжиниринга бизнес-процессов. Более того, данные банки имеют доступ к более дешевым источникам фондирования (капитал материнских банков) и, соответственно, оказывают давление на снижение стоимости кредитных продуктов на казахстанском рынке.