К активным операциям банка
относят следующие:
- услуги по кассе, расчетные операции с клиентами;
- ссудные операции;
- агентские (брокерские, трастовые,
выдача поручительств и гарантий, консалтинговые,
маркетинговые исследования, финансирование
капиталовложений клиентов), межбанковские услуги на межбанковском рынке;
- валютные операции и др.
б) пассивные операции, посредством
которых банки формируют финансовые ресурсы,
то есть привлечение вкладов, продажа
ценных бумаг для последующего использования
в качестве активных средств.
Пассивные операции банков:
- операции, путем которых банки
формируют свои ресурсы в виде собственных;
- привлеченных и эмитированных
средств для проведения кредитных и других
активных операций.
в) комиссионные (посреднические) операции — оказание услуг,
выполнение поручений.
Формами таких операций выступают:
- покупка банком ценностей (товаров) по
поручению предприятий;
- реализация товаров банком по поручению
предприятия с предоставлением ему ссуд (банк может найти покупателей);
- реализация товаров банком по поручению
предприятия с выдачей ссуд покупателю
на приобретение товаров.[2.139]
2 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
До недавнего времени датой
образования банковской системы в Беларуси
было принято считать 3 января 1922 г. – дату
начала работы в Минске Белорусской конторы
Госбанка при Наркомате финансов Белорусской
ССР.
Однако проведенные исследования
архивных материалов, изучение коллекций
финансовых документов и ценных бумаг
позволили получить неопровержимые документальные
свидетельства того, что первое банковское
учреждение на территории современной
Беларуси появилось как минимум на полвека
раньше. А именно – 8 января 1870 г., когда
был подписан Указ Сената Российской Империи
об учреждении в Гомеле городского общественного
банка. С этого времени и берет свое начало
история становления и развития банковской
системы Беларуси.
Почему же именно небольшой
Гомель, а не крупный губернский центр
стал первым белорусским городом, имеющим
банк? Дело в том, что во второй половине
XIX века в Российской Империи, в том числе
и на территории современной Беларуси,
было развернуто интенсивное железнодорожное
строительство. Так, в 1862 г. трасса Петербург
– Варшава прошла через Гродно, в 1868 г.
на Рижско-Орловской линии отмечены станции
Витебск и Полоцк, в 1871 г. дорога Москва
– Брест соединила Оршу, Борисов, Минск,
Барановичи.
Каждый регион, по которому
проходила железная дорога, получал мощный
стимул для экономического роста, поскольку
железнодорожное строительство находилось
под государственным покровительством.
Не случайно учрежденный в 1860 г. Императором
Александром II Государственный банк Российской
Империи почти сразу же после своего открытия
приступил к активному кредитованию строительства
железных дорог. Уже в 1861-1864 гг. им выделялись
крупные суммы Главному обществу российских
железных дорог.
Не остался в стороне от происходящих
процессов и белорусский Гомель. После
отмены в России крепостного права деловая
активность в Гомеле заметно увеличилась,
через город началось строительство Либаво-Роменской
железной дороги, соединяющей Украину
с Прибалтикой, а также Поллесской железной
дороги, соединяющей всю южную часть современной
Беларуси, Польшу, Украину. Все это привело
к очень быстрому притоку населения. Для
решения насущных вопросов городской
жизни необходимо было полноценное финансовое
учреждение. Возможно, этим и обусловлено
появление соответствующего решения Сената
об учреждении в Гомеле городского общественного
банка.
Его основной капитал при учреждении
был определен в 20 тысяч рублей. В музейном
фонде Национального банка хранится чек
этого банка – неоспоримое "вещественное
доказательство" существования банка.
Как и многие другие городские банки, это
первое в Беларуси частное коммерческое
денежно-кредитное учреждение выдавало
долгосрочные займы под заклад городских
и строительных участков. Капитал этих
банков образовывался из средств городского
бюджета, а кредитовались в основном средние
и мелкие предприниматели. Кредиты предоставлялись
также городской управе, местному земству,
а прибыль от операций отчислялась на
нужды городского благоустройства и благотворительные
цели. Впоследствии свои городские банки,
кроме Гомеля, появились также в Полоцке,
Витебске, Борисове, Могилеве, Игумене.
В связи с развитием строительства
железных дорог в губернских городах на
территории Беларуси открывались отделения
Государственного банка Российской Империи
(Минск – 1881, Витебск – 1883, Могилев – 1883,
Гродно – 1884). Кроме финансирования нужд
железнодорожного строительства, губернские
отделения имели право кредитовать промышленность
и торговлю, заниматься обменом ветхих
кредитных билетов на новые и крупных
на мелкие и обратно, оплачивать купоны
по процентным бумагам, принимать денежную
наличность от юридических и физических
лиц для перевода в Госбанк и его конторы
и отделения, принимать вклады, выдавать
ссуды под залог процентных бумаг, акций
и облигаций.
Известно, что из учреждений
Государственного банка первое место
по объему учетных операций занимала Московская
контора, второе – Одесса, ближе к концу
XIX в. – Киев; Минское отделение было пятым
в этом списке, опередив, таким образом,
все другие отделения Северо-Западного
края. К концу XIX в. Минск стал крупнейшим
банковским центром в регионе.
Несмотря на то, что первоначально
Государственный банк оставался крупнейшим
коммерческим банком в Российской Империи,
с 1870-х гг. его положение стало меняться
в связи с развитием негосударственных
кредитных учреждений. Формируя клиентуру,
они переманивали заемщиков льготными
условиями кредитования.
В экспозиции Национального
банка по истории финансовых учреждений
представлены билеты и акция Минского
коммерческого банка достоинством 250 рублей
выпуска 1896 г. Известно, что 21 апреля 1873
г. министром финансов Российской Империи
был утвержден Устав этого банка, а 10 сентября
он приступил к работе. Учредителями банка
стали представители местного бизнеса.
Основной капитал при создании был определен
в полтора миллиона рублей.
В соответствии с Уставом Минский
коммерческий банк имел право на учет
векселей, получение платежей по ценным
бумагам и векселям, операции с драгоценными
металлами, прием вкладов, хранение ценностей,
перевод денег в города, где находились
его отделения. Свои представительства
банк имел не только на территории Беларуси
– в Гомеле, Могилеве, Пинске, но и в других
городах империи: Либаве, Ромнах, Конотопе,
Житомире, Белой Церкви, Черкассах, Ворожбе,
Сумах, Ровно.
В результате проведенной во
второй половине XIX века реформы банковского
дела в Российской Империи к началу ХХ
века была создана разветвленная кредитная
система, организованы банки нового типа,
появились и получили большое развитие
качественно иные банковские операции.
В состав кредитной системы вошли Государственный
банк, коммерческие акционерные банки,
ипотечные банки, общества взаимного кредита,
городские банки, кредитная кооперация.
Все это представляло собой достаточно
устойчивую, слаженную систему вплоть
до 1917 г.
После победы Октябрьского
вооруженного восстания ВЦИК 14 (27) декабря
1917 г. принял Декрет "О национализации
банков". Банковское дело объявлялось
государственной монополией, создавался
Народный банк РСФСР, на местах учреждались
его конторы и отделения. На территории
Беларуси создание учреждений Народного
банка не получило широкого развития в
связи с гражданской войной и военной
интервенцией. Тем не менее имеются сведения,
что в марте 1919 г. в системе Народного комиссариата
финансов Литовско-Белорусской республики
была образована Минская окружная контора
Народного банка. Фактически это был орган
по снабжению денежными знаками. Но уже
19 января 1920 г. Народный банк РСФСР и его
местные органы, в том числе и Минская
окружная контора, были упразднены с передачей
всего актива и пассива органам Народного
комиссариата финансов РСФСР.
Затем 4 октября 1921 г. Декретом
СНК и ВЦИК был учрежден Государственный
банк РСФСР.
Совет Народных Комиссаров
БССР 3 декабря 1921 г. принял постановление
об организации в Минске Белорусской конторы
Государственного банка (Протокол № 32
заседания Совета Народных комиссаров).
Контора Госбанка начала функционировать
в г. Минске 3 января 1922 г. Открываются местные
отделения в Витебске, Борисове, Бобруйске,
Могилеве и агентства в Слуцке, Мозыре,
Орше, Климовичах, Полоцке.
В связи с образованием СССР
в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется
в государственный банк СССР. В его состав
вошла и Белорусская контора. В январе
1927 года в ведение Белорусской конторы
перешло гомельское отделение, подчинявшееся
ранее непосредственно госбанку СССР.
В 1923-1925 годах в республике начали
действовать филиалы общесоюзных акционерных
банков: Промбанка, Всесоюзного кооперативного,
а с 1936 года – Торгбанка. B эти годы сформировалась
система местных банков. В 1923 году открыт
гомельский рабочий банк, который примерно
через год был преобразован в местный
коммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк.
В целях концентрации свободных
средств для кредитования нужд сельского
хозяйства организованы окружные товарищества
сельскохозяйственного кредита: Белорусское,
гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское,
Бобруйское, Могилевское, Мозырское и
Полоцкое. Белорусское товарищество в
1924 году преобразовано в Белсельбанк,
который взял на себя основную роль по
кредитованию села. Деятельность госбанка
и специализированных банков в те годы
была всецело подчинена восстановлению
и реконструкции народного хозяйства.
Решить эти узловые задачи можно
было лишь на базе твердой валюты, поэтому
с переходом к нэпу был взят курс на укрепление
денежной системы. В 1922-1924 годах была проведена
денежная реформа. Создана денежная система,
а госбанк стал эмиссионным центром СССР
и органом регулирования денежного обращения.
Введение устойчивой валюты благотворно
сказалось на подъеме производства и укреплении
в целом всей экономики.
В результате перестройки банковской
системы с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали:
Коммунальный банк; конторы с филиалами
госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка
СССР, а до 1957 года и Торгбанка СССР.
В предвоенном 1940 году в Беларуси
функционировало 10 областных контор и
184 отделения госбанка. В них работало
4087 человек. Настоящим испытанием для
белорусских банковских работников, как
и для всего народа, была Великая Отечественная
война. 25 июня 1941 года Белорусская контора
госбанка была эвакуирована в Тамбов,
а в ноябре – в Караганду, в марте 1942 года
она переехала в Горький. 9 сентября 1943
года по распоряжению СНК СССР она была
закрыта. Возобновила свою работу в октябре
1943 года и в декабре переехала в Гомель,
а в июле 1944 года – в Минск.
Одной из важнейших функций
государственной банковской системы,
в том числе и белорусской, на всех этапах
ее развития была и остается работа по
организации денежного обращения. В этом
плане значительным событием явилось
проведение денежной реформы в 1947 году.
Вскоре после завершения восстановительного
периода потребовались и соответствующая
перестройка кредитно-денежной системы,
и дальнейшее расширение кредитных связей
банка с народным хозяйством. Уже в 1959
году была проведена реорганизация банковской
системы. Упразднены специализированные
банки, а их функции переданы госбанку
и Стройбанку СССР. С 1959 года банковская
система Беларуси была представлена учреждениями
госбанка и Промстройбанка СССР.
Крупная реорганизация банковской
системы была произведена и в 1987 году.
Учреждены белорусские республиканские
банки со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка,
Сберегательного банка, Промстройбанка,
Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые
действовали на принципах хозрасчета
и самофинансирования.
Начавшаяся в 1985 г. перестройка
заложила основу перехода существовавшей
денежно-кредитной системы к новому качественному
состоянию, началу становления двухуровневой
банковской системы.
В декабре 1990 года Верховным
Советом Белорусской ССР приняты Законы
"О Национальном банке Республики Беларусь"
и "О банках и банковской деятельности
в Республике Беларусь". Все учреждения
банков СССР на территории Беларуси были
объявлены ее собственностью. На базе
Белорусского республиканского банка
госбанка СССР создан Национальный банк
Республики Беларусь. Специализированные
государственные банки преобразованы
в акционерные коммерческие: Белагропромбанк,
Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк,
а также Сберегательный банк.
3 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА БЕЛАРУСИ: ПРОБЛЕМЫ
И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ
В банковской системе Беларуси существуют
некоторые структурные проблемы, обусловленные
общей направленностью политики в отношении
финансового сектора.
Основными целями банка являются:
- кредитно-денежное регулирование экономической
системы РБ;
- поддержка общей экономической политики
Правительства РБ;
- обеспечение устойчивости официальной
денежной единицы РБ.
Национальная банковская система
занимает центральное место в экономической
системе, обеспечивая текущие трансакции
между основными экономическими агентами,
аккумулирование сбережений основных
экономических агентов и содействуя инвестиционной
активности.
Национальным банком и Правительством
Республики Беларусь предпринимаются
также меры, направленные на улучшение
институциональной структуры банковской
системы, повышение качества корпоративного
управления, дальнейшее совершенствование
банковского надзора .[3.7-14]