Банковская система РФ

                       

 Кк = сapital /capital risk,                               (1)

где Кк - коэффициент Кука;

сapital – величина собственного капитала банка;

capital risk – величина суммарных активов, взвешенных с учетом риска.

Расчетная формула норматива достаточности капитала (норматив Н1) указана Банком России в Инструкции №110-И «Об обязательных нормативах банка». Рассмотрим расчет данного коэффициента на примере ООО КБ «Мегаполис» за 2011-2013 года (таблица 3)

Таблица 3

 Достаточность собственного  капитала ООО КБ «Мегаполис»  (тыс. руб.)

№ п\п	Наименование	На 1 января 2012 года	На 1 января 2013 года	На 1 января 2014 года
1.	Собственный капитал	55826844	52427208	63565698
2.	Активы, взвешенные по степени риска (Ар)	261233730	374289034	371718848
3.	Коэффициент достаточности капитала (Кд,%)	21,4	14	17,1

 

 

Из данных таблицы видно, что коэффициент достаточности собственного капитала в 2001-2012 году находится в пределах нормативных значений, что не вызывает осторожности в сотрудничестве с банком. В целом коэффициент достаточности в динамике снизился с 21,4% на 1января 2012 года до 17,1% на 1 января 2014 года, однако за 2013 год этот показатель вырос на 3,1 п.п. повышение данного показателя объясняется снижением объемов активов рисковых и увеличения собственного капитала. Несмотря на то, что устойчивость растет, банк рискует недополучить доход в результате снижения объемов размещаемых активов.

Анализ достаточности собственного капитала дополняет коэффициент надежности (Кн), который рассчитывается по формуле.

 

                Кн = ОК / Ар * 100,                       (2)

где ОК – основной капитал.

Его показатели очень важны так как он позволяет оценить основной капитал как запас наиболее высокого качества, который должен составлять более половины собственного капитала банка. Оптимальный показатель равен 6% и более.

Рассматривая данный коэффициент на нашем примере ООО  КБ « Мегаполис» на 2012 и 2013 годы получим следующие данные (таблица 4):

Таблица 4

Коэффициент надежности ООО КБ «Мегаполис» (тыс. руб.)

№ п\п	Показатели
1.	На 1 января 2013 года	23805914/374289034*100=6,36
2.	На 1 января 2014 года	28109159/371718848*100=7,56

 

 

Из данных таблицы видно, Рассчитав коэффициент надежности в 2012 и 2013 годах составляет более 6% и имеет тенденцию увеличения, что является положительной характеристикой для ООО КБ «Мегаполис».

Активные операции - это все операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К данным операциям относят: краткосрочное и долгосрочное кредитование научной, производственной и хозяйственной деятельности предприятий; выдача потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; факторинг; лизинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в деятельности различных организаций; выдача кредитов другим банкам. По своему экономическому содержанию активные операции делятся на несколько крупных групп: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные и гарантийные.

Благодаря функциям, которые осуществляет коммерческий банк (кредитная и расчетно-кассовая) они обладают уникальнейшим свойством – создавать так называемые «новые» деньги в процессе своей деятельности. Рассмотрим данный процесс на конкретном примере. Предположим, в банк «АВЕНТ» вкладчик внес 1000 рублей. Эту сумму банк прибавляет к своим резервам. Существует некая норма обязательного резерва для банков в размере 30 % или 0,3. Тогда банк «АВЕНТ» может выдать ссуду в размере 1000-1000*0,3=800 рублей. В банке «А» образуется новый депозит, а в пределах всей банковской системы количество денег увеличилось на 1000-1000*0,2=700 рублей. Заёмщик, который получит данный кредит, будет выплачивать стоимость товара коммерческой фирме ОАО «Сфера+», которая эту сумму будет класть в банк «ЮНИТ», и этот банк при норме обязательного резерва 0,3 сможет предоставить кредит другой фирме на сумму (1000-1000*0,3)-(1000-1000*0,3)*0,3=490 рублей. При этом количество денег снова увеличится на 490 рублей. За все проведенные операции денежное обращение увеличилось на 1000+(1000-1000*0,3)+(1000-1000*0,3)*0,3=1910 рублей, а такие операции можно ведь продолжать и продолжать, то есть вложить деньги в третий банк «СИТИ», который в свою очередь также выдаст кредит и так далее. Несмотря на то, что каждый банк теряет деньги при операции, эти деньги никуда не уходят из самой банковской системы. У каждого банка величина ссуды не может превышать избыточного резерва, в то время как у всей банковской системы ссуда может его превышать в несколько раз.

Отсюда можно сделать вывод, что коммерческий банк является важнейшим элементом монетарной системы, базирующимся на определенных основах, которое выполняет множество функций, список которых расширяется и дополняется с развитием банковской системы страны. Многие из «старых» функций коммерческих банков сегодня вытесняются такими, как информационные, лизинговые, посреднические услуги.

 

3 Основные проблемы эффективного становления российской банковской системы

 

3.1. Проблемы становления российской  банковской системы

В октябре 1989 года, был создан первый банк современной банковской системы России, который был ориентирован непосредственно на функционирование в условиях рыночной экономики, однако создание российской банковской системы не имело отечественного фундамента, так как в советское время банки выполняли лишь распределительные функции. С момента создания первого банка и по настоящее пройден огромный путь от понимания категории «банк» до формирования целостной системы, имеющей сложившуюся структуру, задачи, весьма существенную роль в развитии российской экономики − перераспределение ресурсов и регулирование финансовых потоков. Однако сегодняшняя российская банковская система имеет довольно сложную структуру, с большим количеством проблем, которые служат некой «преградой» развития не только банковской системы, но и всей экономики страны в целом7. К наиболее важным проблемам можно отнести такие как:

1. проблема низкого уровня капитализации банков (то есть соотношения между его собственным капиталом и активами банка). Определение уровня капитализации позволяет определить, насколько банки способны в настоящий момент к различным самостоятельным финансовым операциям. Данная проблема возникает вследствии опережения темпов роста активов банка по сравнению с собственным капиталом, так например в 2012-2013 годах капитал российских банков вырос до 47 %, однако вместе с капиталом увеличились и активы банков до 54%, что привело к снижению их капитализации до уровня 12,7% по сравнению, например, с 2009 годом – 18,1%), расширение высоко рисковых операций (потребительских кредитов)  что также ведет к ещё большему снижению уровня капитализации8. Такая тенденция способна привести к сокращению темпов кредитования, что отрицательно скажется на экономике страны в целом.
2. проблема поиска качественного заемщика для банка. На сегодняшний день в России большое количество заемщиков просто не в состоянии выплатить долг банкам, вследствие чего банковские активы обесцениваются. К концу 2012 года объем долгов по всем выданным кредитам (физическим и юридическим лицам) составил более 2,5 триллиона рублей. 
3. проблема распыленности капитала российских банков. В России складываются два совершенно противоположных блока банков: крупные («ВТБ», «Банк Москвы», «Газпромбанк», «Банк РФ», «Россельхозбанк») они оказывают больше половины всех услуг населению и мелкие (200 крупнейших банков больше 95% банковских услуг. На остальные же 800 приходится около 5% банковских услуг и их средняя величина активов составляет 0,1 миллиарда долларов, что, несомненно, очень мало. Это приводит к тому, что большинство российских банков не в состоянии выдавать ни одного кредита на сумму более 10 миллионов долларов. Это обуславливает и то, что более 90 % их кредитов – это краткосрочные кредиты. Поэтому вопрос о концентрации капитала – один из важнейших в экономике России.
4. слабость развития регионального уровня банковской системы. Это означает, что присутствие банков столицы в регионах и проводимая ими часто политика (более низкие процентные ставки) ведёт к тому, что региональные банки начинают вымирать, не сумев выдержать конкуренцию. Это говорит о том, что у государства отсутствует политика развития региональных банков.
5. положение Центрального Банка в стране и нахождение в его руках надзорных функций. ЦБ РФ является некой «запугивающей» организацией, которая использует различные методы надзора за деятельностью коммерческих банков (запугивание других банков различной информацией), составление «черных» списков банков.

Таким образом, мы проанализировали основные проблемы развития банковской системы страны в условия современной рыночной экономике, в связи с этим можно сделать вывод, что государству необходимо редактировать банковское законодательство.

 

3.2 Перспективы развития российской  банковской системы

Рассматривая проблемы развития российской банковской системы в рыночной экономике страны, мы обязаны предложить их решение и перспективы развития этой сферы в стране на современном этапе. Рассмотрим наиболее эффективные пути развития банковской системы.

Можно провести ускорение темпов роста капитализации российских банков. Здесь возможно проведение таких как:

1. налоговые льготы для кредитных учреждений, данная мера заключается в изъятии из налогооблагаемой базы прибыли, которая направляется на капитализацию, данная льгота могла предоставляться и инвесторам, вкладывающим средства в банковский бизнес9;
2. привлечение средств с помощью вывода ценных бумаг банков на биржу (IPOзация банковской системы). В настоящее время процент российских банков составляет около 25%, однако, коммерческие банки страны привлекательны для инвесторов;
3. использование ипотеки как источника роста капитала банков;
4. привлечение субординированных кредитов является самым дешёвым, но временным способом повышение капитала банков без увеличения уставного капитала.

В настоящее время одно из важнейших направлений в развитии банковской системы страны является доверие населения банком, ведь зачастую многие люди просто бояться делать вклады в российские банки из-за их частого распада, или брать кредит. Пока государство страны делает лишь робкие шажки к достижению необходимого результата, а требуется провести еще ряд достаточно крупных мер. Число клиентов может быть увеличено за счёт индивидуального подхода к ним, независимо от размера вклада, кропотливая работа с клиентами приводит к чудесным результатам. Однако такой подход тоже должен быть продуманным и чётким (известны случаи, когда излишне щепетильный сервис просто - напросто отпугивал клиентов банка). Важным в данном направлении является и формирование позитивного имиджа банка. Для достижения этого необходимо иметь солидных партнеров, стабильность в деятельности, использование новейших банковских технологий и привлечение высококвалифицированного персонала.

Будущее развития российской банковской системы связывают с компаниями, относящимися к химической, лесной, пищевой промышленности, успешному машиностроению и некрупной металлургии. Кроме того, борьба развернётся и за предприятия малого и крупного бизнеса. Данный сегмент очень перспективен, но проблемен. Перспективен в том, что малый и средний бизнес динамично развиваются в нашей стране и являются перспективными направлениями российской экономической политики. Проблемы связаны с тем, что российским банкам придётся научиться работать с такого рода клиентурой, так как крупные банки требуют от заемщиков слишком большие бизнес - планы, а более мелкие региональные банки берут множество рисков на себя.

Отметим, что те мероприятия которые были предложены автором в данной курсовой работе являются основными для развития российской банковской системы в настоящее время, однако при изучении данного вопроса можно перечислить ещё большее количество путей, относящихся к рассматриваемой теме.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Банковская система – одно из высших достижений экономической цивилизации, которую изобрел и построил человек. Она представляет собой инструмент, с помощью которого, воздействуя через деньги, валюту, регулирует структуру, поддерживает стабильное функционирование денежного обращения и всей экономики в целом. Банковская система существует только тогда, когда в стране имеется достаточное количество банков, кредитных учреждений и организаций, которые выполняют некоторые банковские операции. Банковская система входит в большую экономическую систему страны.

Банковская система - само регулируемая, специфичная, развивающаяся, управляемая и закрытая система, которая отличается от множества других экономических систем. Основной тенденцией развития в современных рыночных отношениях становится универсализация функций, их расширение, проведение крупномасштабных операций, захват всё большей ниши в экономической деятельности стран. Центральный банк, как первое звено, выполняет ряд важнейших функций в государстве. Являясь «банком банков», он контролирует развитие всей системы, проводит надзор за деятельностью всех кредитных учреждений, устанавливает нормы обязательных резервов коммерческих банков, стабилизирует положение всей системы и движение денежной массы в стране, превращается в основной инструмент денежно - кредитной политики, регулирует множественные макроэкономические процессы. От степени выполнения обязательств Центральным банком зависит и состояние всей банковской сферы в государстве.

Коммерческий банк - особая организация всей финансовой системы, которая независимо от формы собственности, проводит обширный круг различных операций. Кроме известных операций таких как выдача ссуд и привлечение денег в депозиты, сегодняшний банк становится и консультантом, и помощником для своего клиента, выполняя ряд трастовых, консультативных, информационных услуг, что говорит о постоянно расширяющемся рынке банковской деятельности. Однако как элемент монетарной политики коммерческих банков выполняют важнейшую функцию создания «новых» или фиктивных денег, особенно это важно в условиях развивающегося огромными темпами финансового сектора, когда финансовые операции занимают все большую долю в экономиках стран.