Банковская система Германии: особенности, уровни, кредитные институты

Банковский надзор в Германии на протяжении более чем 40 лет осуществлял учрежденный Банковским Актом Федеральный офис банковского надзора (ФОБН) в сотрудничестве с Бундесбанком, и в этом тандеме ФОБН была отведена лидирующая роль. Отчеты ФОБН направляются непосредственно Федеральному министерству финансов. Под совместным контролем ФОБН и Бундесбанка находятся около 2700 кредитных учреждений и более 1200 финансовых. Однако именно система Бундесбанка с его главными офисами и отделениями обеспечивает эффективный надзор за деятельностью субъектов финансового рынка па локальном уровне. ФОБН выпускает административные акты, касающиеся общих вопросов регулирования деятельности финансовых институтов. До выпуска таких документов ФОБН обязан провести консультации с Бундесбанком. Степень участия Бундесбанка в подготовке этих документов зависит от того, в какой степени они влияют на выполняемые Бундесбанком функции, Например, при выпуске директив относительно капитала и ликвидности ФОБН обязан достичь соглашения с Бундесбанком, тогда как в других случаях он может ограничиться консультациями. Бундесбанк осуществляет постоянный надзор за кредитными и финансовыми учреждениями, мониторинг их операций, анализирует годовые и другие отчеты, готовит информационные материалы. Расширение деятельности немецких кредитных институтов, прежде всего за пределы Германии, требовало адекватных растущим рискам методов регулирования банковской системы. Крах Банкирского Дома Herstatt в 1974 г. выявил недостаточность действовавших норм и методов банковского надзора. Поправки к Банковскому Акту 1976 г. устранили отставание банковского надзора от изменившихся условий деятельности.

Федеральное министерство финансов в ноябре 1974 г. учредило комиссию по подготовке второй поправки к Банковскому Акту. В задачу комиссии входило дать ответы на «основные банковские вопросы», а также определить, требует ли изменений структура банковской системы Германии. В докладе, опубликованном в мае 1979 г., комиссия пришла к выводу, что для повышения эффективности банковская система страны требует улучшения. В Поправке 1976 г. были повышены требования к кредитным учреждениям с позиций контроля за принимаемыми рисками. Однако возникла необходимость добиться того, чтобы кредитные учреждения и банковские группы имели адекватный объемам операций капитал, недостаточность которого выявилась из опыта практической деятельности.

В Третьей поправке к Банковскому Акту, вступившей в силу 1 января 1985 г., в дополнение к существовавшей системе надзора за отдельными кредитными учреждениями была введена консолидированная система надзора: до того кредитные учреждения могли строить «кредитные пирамиды» через взаимные займы между материнскими и дочерними компаниями без реального увеличения капитала и тем самым обходить ограничения объемов операций, основанные на размере собственного капитала.

Последующими законодательными актами, последним из которых является Шестая поправка к Банковскому Акту от 1 января 1998 г., вводились директивы Европейского Союза и тем самым унифицировался («гармонизировался») банковский надзор на Европейском экономическом пространстве. В результате сложились единые юридические условия свободы банковской и финансовой деятельности на едином европейском рынке. В настоящее время на всем Европейском экономическом пространстве применяются единые надзорные требования ко всем банковским и финансовым учреждениям и их филиалам на территории Евросоюза и за его пределами, а также к филиалам и подразделениям учреждений, штаб-квартиры которых находятся за пределами Евросоюза. Определение «финансовое учреждение» в Банковском Акте не совпадает с определением инвестиционной фирмы в Директиве инвестиционных услуг (Investment Services Directive) Евросоюза. Понятие «финансовое учреждение» в Германии шире и включает фирмы, оказывающие инвестиционные услуги, брокерские услуги за пределами Евросоюза, перевод средств, валютный дилинг. В соответствии с рекомендациями Совета Европейского валютного института к числу банковских организаций относятся фирмы, занимающиеся пластиковыми картами, а также интернет-банки. Включение этих институтов в сферу банковского надзора позволяет на ранней стадии нейтрализовать развитие нежелательных аспектов этих новых форм электронных платежей и обеспечить надежность безналичных расчетов.

Отмена законодательных ограничений на деятельность участников финансового рынка, диверсификация их операций требовали дальнейшей реорганизации системы надзора. На основании Закона от 22 апреля 2002 г. об интеграции надзора за финансовыми услугами с 1 мая 2002 г. Федеральный офис банковского надзора (BAKred), Федеральный комитет по надзору за страхованием (ВА V) и Федеральный •офис по рынку ценных бумаг (ВА We) были объединены в Федеральное ведомство по надзору за финансовым рынком (BAFin). Таким образом, создан единый орган надзора над всем национальным финансовым рынком, с созданием BAFin объединены в единое целое защита кредиторов и надзор за платежеспособностью. Новый федеральный институт должен внести значительный вклад в обеспечение стабильности финансового рынка Германии и усиления ее конкурентоспособности.

BAFin является федеральным  институтом в структуре Министерства  финансов Германии, располагается  в Бонне и Франкфурте-на-Майне  и имеет штат в количестве 1000 человек. Под надзором BAFin находятся  около 2700 кредитных учреждений, 800 финансовых  учреждений и более 700 страховых  компаний.

Образование единого надзорного органа вызвано несколькими причинами, связанными с необходимостью поддержания стабильности финансовой системы Германии в условиях быстрых изменений на финансовых рынках, появления новых финансовых продуктов:

• клиенты банков, финансовых и страховых компаний требуют сегодня выбора более надежных финансовых продуктов. Предложение адаптируется к потребностям, что вызывает развитие и изменение как всех финансовых стратегий, так и всех финансовых продуктов. Четкого ранее разделения между кредитными и небанковскими учреждениями в индустрии финансовых услуг и страховании уже нет: например, страховые компании активно вторгаются на классический кредитный рынок, предлагая комплексное финансовое обслуживание. В свою очередь банки с новыми продуктами вторгаются в области деятельности, ранее принадлежавшие исключительно страховым компаниям. Уровень такого взаимопроникновения отражает возросшую конкуренцию между поставщиками сходных или даже одинаковых финансовых продуктов одному и тому же потребителю. Эта конкуренция дополнительно усиливается возможностями "электронных средств через Интернет. С позиций потребителя безразлично, кто предоставляет ему услуги — банк или страховая фирма. Значение имеют только качество, цена, надежность;

• результатом такого развития является, с одной стороны, расширение числа участников рынка, предлагающих в одном и том же секторе сходные финансовые продукты, а с другой — формирование мощных финансовых конгломератов. В Германии развивались свободные, не основанные на юридической подчиненности отношения между банками и крупнейшими страховыми фирмами. В этой связи можно выделить такие группы, как «Альянс/Дрезднербанк» или расположенный в Мюнхене «Рюк/ХипоФерайнсбанк», которые по биржевой капитализации относятся к крупнейшим финансовым группам мира. («Альянс» — одна из крупнейших страховых компаний мира, основанная в 1890 г.) Следует ожидать подобного развития ситуации в формировании финансовых групп и в будущем. Вследствие подобного развития ситуации разделение надзорных функций между BAKred, BAV и BAWe более не соответствовало изменившимся условиям; в последние годы большинство стран полностью модернизировали структуру финансового контроля. Финансовый контроль расширенного финансового сектора будет сплошным благодаря всестороннему охвату как участников, так и операций. Он также позволит избежать конкурентных искажений, вызванных разными юридическими правилами деятельности разных институтов (банков, финансовых и страховых компаний) в одной и той же сфере. Существенно важно, прежде всего для иностранных фирм, и то, что в Германии создан фактически единый центр для всех участников рынка. Кроме того, облегчается обмен информацией с надзорными органами других стран. Федеральный институт по надзору за финансовыми услугами преследует три основные цели. Первая, самая традиционная и обычная цель — гарантировать дееспособность финансового сектора Германии. Две другие вытекают из первой: с одной стороны, обеспечить надежность и платежеспособность банков, финансовых и страховых компаний, а с другой — обеспечить защиту потребителей услуг и инвесторов.

Заключение

Банковская система Германии представлена двумя уровнями.

Первый уровень банковской системы страны представлен Бундесбанком, образованным в 1957 г. Банк организован на децентрализованной основе, входит в Европейскую систему центральных банков. В ЕСЦБ Бундесбанк выполняет те же задачи, что и Банк Франции, и другие члены ЕСЦБ.

Основной орган банковского надзора и регулирования в Германии — Федеральное ведомство по надзору за финансовым рынком (BAFin), образованное в 2002 г. и объединившее органы банковского надзора, надзора за страхованием и рынком цепных бумаг. Бундесбанк осуществляет текущий мониторинг деятельности кредитных учреждений и их операций, анализ отчетности, готовит информационные материалы. Бундесбанк и его подразделения проводят операции по поддержанию стабильности евро, оказывают финансовые услуги федеральному правительству и правительствам земель.

Банковские учреждения второго уровня в национальной статистике подразделяются на несколько групп в зависимости от объема и характера операций, организационно-правовой формы. Практически все они были и есть универсальными коммерческими банками, предоставляющими клиентам полный набор банковских продуктов. Среди банков выделяется «большая четверка» гроссбанков во главе с Дойче Банком.

Особенность Германии — высокий уровень развития институтов сберегательных касс и кооперативного сектора и их значение в банковской сфере и экономике страны в целом.

Список использованной литературы

1. Закон ФРГ «О кредитной системе» от 10.07.1961

2. Закон ФРГ «О Центральном банке ФРГ» от 30.04.2002

3. Закон ФРГ «Об обращении ценных бумаг» от 27.06.1994

4. Закон ФРГ «О надзоре за оказанием финансовых услуг» от 22.04.2002

5. Закон ФРГ «О вкладах» от 04.02.1937

6. Алпатов С.Б., Антипова О.П., Ушаков В.А. Реформы системы Немецкого федерального банка // Банковское дело. 2000. № 11. С. 30-35

7. Бубнов И.Л. Развитие системы центрального банка в Германии // Деньги и кредит. 2000. № 11. С. 49-58

8. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Банковские системы зарубежных стран: Курс лекций. — М.. Экономиста, 2004. —с. 210 -235

9. Грачева М.В. Банковская система в развитых странах: некоторые проблемы цифровых технологий. М.: Ось-89, 2003.

10. Деньги, кредит, банки. Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2003.

11. Зеленкевич М.Л. Эволюция денежно-кредитной политики на рубеже 20-21 веков. Мн.: УП «Технопринт», 2003.

12. Масленников В. В. Зарубежные банковские системы. М.: ТД «Элит-2000», 2001.

13. Масленников В.В., Соколов Ю.А. Национальная банковская система. М.: ТД «Элит-2000», 2003.

14. Общая теория денег и кредита: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.

15. Реструктирование кредитных организаций в зарубежных странах: Учебн. / Под. ред. А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой, В.М. Новикова. М.: Финансы и статистика, 2000.

16. Рудый К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран. М.: Новые знания, 2003.

17. Рудый К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран. М.: Новые знания, 2004.

18. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. М.: Экзамен, 2001