Автоматизация расчетов в бизнес-планировании

 

NPV= 600 тыс. (1 + 0,19)^-1 + 700 тыс. (1 + 0,19)^-2 +

+ 800 тыс. (1 +0,19)^-3 + 500тыс. (1 + 0Л9)^-4  -1700 тыс. = 22,1 тыс.

 

Таким образом, внутренняя норма окупаемости  проекта находится на уровне 19,7 %.

Период (срок) окупаемости инвестиций (РР) – это срок, который понадобится для возмещения первоначальных инвестиций. Алгоритм расчета срока окупаемости зависит от равномерности распределения прогнозируемых доходов от инвестиций. Если доход распределен по годам равномерно, срок окупаемости рассчитывают делением единовременных затрат на годовой доход, обусловленный ими. При получении дробного числа оно округляется в сторону увеличения до ближайшего целого. Если прибыль распределена неравномерно, срок окупаемости определяют прямым подсчетом числа лет, в течение которых инвестиция будет погашена кумулятивным доходом. Чтобы результаты расчетов были реальными, необходимо использовать дисконтированные с учетом сроков поступления доходы.

При определении эффективности  вложения капитала нельзя полностью ориентироваться на период окупаемости инвестиций. Однако существует ряд ситуаций, при которых применение этого метода целесообразно. В частности, это ситуация, когда руководство коммерческой организации в большей степени озабочено решением проблемы ликвидности, а не прибыльности проекта: главное, чтобы инвестиции окупились, и как можно скорее. Метод также хорош в ситуации, когда инвестиции сопряжены с высокой степенью риска: чем короче срок окупаемости, тем менее рискован проект. Такая ситуация характерна для отраслей или видов деятельности, которым присуща большая вероятность быстрых технологических изменений.

Таким образом, в отличие от критериев NPV, IRR и PI критерий РР позволяет получить оценки, хотя и грубые, ликвидности  и рискованности проекта. Понятие  ликвидности проекта здесь условно: считается, что из двух проектов более ликвиден тот, у которого меньше срок окупаемости. Что касается сравнительной оценки рискованности проекта с помощью критерия РР, то логика рассуждений такова: денежные поступления удаленных от начала реализации проекта лет трудно прогнозируемы, то есть более рискованны по сравнению с поступлениями первых лет, поэтому из двух проектов менее рискован тот, у которого меньше срок окупаемости [2].

 

2 ИНФОРМАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «КРАЙИНВЕСТБАНК»   

2.1 Общая оценка результатов деятельности кредитной организации - эмитента в банковском секторе

Открытое акционерное общество «Краснодарский краевой инвестиционный банк» создано решением собрания учредителей 14 февраля 2001 года. Центральным  банком Российской Федерации произведена  регистрация открытого акционерного общества «Краснодарский краевой инвестиционный банк» (ОАО «Крайинвестбанк»).

Основным учредителем банка  выступил Краснодарский край в лице краевого государственного специализированного  учреждения «Фонд государственного имущества Краснодарского края».

Решением конкурсной комиссии 4 марта 2002 г. протокол № 2 банк утвержден уполномоченной кредитной организацией администрации  Краснодарского края.

14 мая 2003 года подписан договор  между администрацией Краснодарского  края и ОАО «Крайинвестбанк», согласно которому администрация поручает, а банк принимает на себя обязательства уполномоченной кредитной организации по осуществлению отдельных операций со средствами краевого бюджета.

Основные цели банка:

• создание универсальной, гибкой, динамично развивающейся банковской структуры на финансовом рынке Кубани;
• содействие созданию и функционированию структуры финансового рынка края, позволяющей вернуть доверие российских и зарубежных инвесторов, вовлечь их в процесс подъема экономики Кубани;
• обслуживание и представление интересов учредителей банка: администрации края, администраций городов и районов Краснодарского края, крупных социально значимых предприятий края, выполнение функций банка-оператора;
• содействие развитию реального производственного сектора экономики и социальной сферы, местного товаропроизводителя, сельского хозяйства, курортного бизнеса и других отраслей Кубани.

Через банк администрация края и  органы местного самоуправления осуществляют единую инвестиционную политику, обеспечивающую гарантии отечественным и зарубежным инвесторам, контроль над целевым использованием средств и сроками реализации проектов.

Статусы банка:

• член фондовой секции ММВБ;
• член валютной секции MMBБ;
• участник Ассоциации региональных банков России;
• член Российской Национальной Ассоциации СВИФТ;
• член саморегулируемой организации Национальная фондовая ассоциация (НФА);
• участник системы страхования вкладов физических лиц;
• в 2004 году Банк получил гарантии немецкого экспортно — страхового агентства «Гермес» на финансирование поставок промышленного оборудования из Германии.

Целью ОАО «Крайинвестбанк» на рынке  инвестиций является создание благоприятных  условий для развития бизнеса  наших Клиентов.

Деятельность Банка в области  инвестиций осуществляется в двух направлениях — вложение собственных средств банка в эффективные проекты и поиск сторонних инвесторов в интересах клиентов банка для реализации перспективных проектов.

Привлечение финансирования на выгодных для клиента условиях — достаточно сложная процедура, подразумевающая подготовку качественной документации (бизнес-план, информационный меморандум, ТЭО), поиск потенциальных инвесторов, проведение анализа финансово-хозяйственной деятельности, структурирование сделки, проведение переговоров.

Главными задачами Консалтингового центра являются:

• осуществление функций консультативного органа по вопросам привлечения финансирования;
• определение наиболее эффективного для инициатора источника и способа финансирования инвестиционного проекта;
• организация привлечения кредитных и инвестиционных ресурсов;
• работа по позиционированию инвестиционного проекта в Краснодарском крае, России и за рубежом;
• управление проектом на стадии исполнения.

ОАО «Крайинвестбанк» осуществляет открытие и ведение расчетных счетов в  валюте РФ, долларах США, евро, фунтах стерлингов Соединенного королевства, швейцарских франках, японских иенах.

Одно из наиболее приоритетных направлений  работы организации — развитие международного бизнеса. Уделяется большое внимание отношениям с зарубежными банками и международными финансовыми организациями, сотрудничество с которыми позволяет клиентам банка не только застраховать коммерческие риски по международным операциям, но и получить финансирование по более привлекательной стоимости, чем обычно предлагают российские банки.

ОАО «Крайинвестбанк» осуществляет кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Кредиты предоставляются как по стандартным программам:

• Овердрафт
• Финансирование оборотного капитала
• Финансирование основного капитала

так и по специальным:

• Программа кредитования при поддержке Некоммерческой организации «Гарантийный фонд поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства Краснодарского края»
• Программа кредитования предприятий «Дорожной отрасли»
• Программа «Спецтехника для бизнеса»
• Основные условия кредитования по стандартным программам:
• Срок кредита до 36 месяцев

Процентная ставка устанавливается  индивидуально на кредитном комитете банка

Максимальный размер кредита определяется на основании оценки платежеспособности заемщика и представленного обеспечения

Цель кредита:

• Финансирование оборотного капитала
• Финансирование основных средств

Виды обеспечения:

• залог недвижимого имущества
• залог оборудования
• залог автотранспорта
• поручительство физических и юридических лиц
• гарантия

Преимущества:

• помощь кредитного работника в оформлении финансовых документов;
• гибкий подход к обеспечению кредита;
• удобные схемы погашения;
• Возможность досрочного погашения без ограничений и дополнительных затрат
• Необходим пакет финансовых документов только за 1 финансовый год
• Срок рассмотрения заявки от 3-х дней.

Банк занимает следующие позиции  в рейтингах РБК «TOP-500 крупнейших банков России» на 01 января 2012 года:

94 место по объему кредитов, выданных  юридическим лицам;

103 место по объему депозитов  физических лиц;

118 место по объему ликвидных активов;

120 место по объему кредитного  портфеля;

106 место по объему депозитов  юридических лиц;

117 место по объему чистых  активов;

66 место по объему филиальной  сети ;

136 место по объему вложений  в ценные бумаги;

152 место по объему кредитов, выданных физическим лицам [3];

2.2 Анализ тенденций развития  в сфере основной деятельности  кредитной организации – эмитента

Радикальных изменений в банковской системе в 2012 году в институциональном  плане не произошло. В то же время  экспертам РИА Рейтинг удалось зафиксировать ряд весьма важных тенденций, которые будут определять «лицо» банковского сектора России на ближайшие годы.

Центральной тенденцией является то, что все больше игроков банковского  рынка России стали менять свою бизнес-стратегию с универсальной модели, когда все банковские услуги развиваются примерно одинаково, на специализацию в целевых нишах. Решив, что успешно развиваться в рамках универсальной модели наряду с крупнейшими российскими банками не представляется возможным, российские частные банки стали находить свои сегменты рынка, в которых у них есть возможность стать локальными лидерами.

Наиболее сильная конкуренция  в 2012 году развернулась на розничном  банковском рынке. Именно он рос наиболее бурными темпами в 2012 году, в то время как нефинансовый сектор переживал не лучшие времена. Кредитные карты, ипотека, автокредитование, необеспеченные потребительские кредиты – все эти сегменты в 2012 году продемонстрировали очень высокие показатели прироста и позволили работающим в них банкам показывать лучшую динамику по сектору.

Во многом столь значительный рост рынка банковских услуг для населения  стал возможен благодаря изменившемуся  поведению физических лиц, которые  стали предпочитать тратить, а не сберегать. Впервые в современной российской истории физические лица больше занимали денежных средств у банков, чем приносили им. Таким образом, на протяжении 11 месяцев 2012 года население являлось нетто-заемщиком. Продолжение развития данной тенденции в 2013 году может привести банковскую систему к абсолютно новой конфигурации, что потребует как перестройки своих бизнес-моделей игроками рынка, так и новых подходов к регулированию банковской системы со стороны Центробанка РФ.

Получила свое продолжение в 2012 году и посткризисная тенденция по уходу иностранных игроков с российского рынка. За год покинули рынок такие игроки, ка ВестЛБ Восток, Абсолют, Свенска Хандельсбанкен и другие. На протяжении всего посткризисного периода многие иностранцы сворачивали бизнес в России, так как конкуренция и риски оказались намного выше их ожиданий, а рентабельность и перспективы, напротив, разочаровывали. Во многом ослабление иностранных банков в России является следствием кризиса в европейских странах и, соответственно, появлением сложностей в работе головных банков, а не проблем в российской экономике. Для части иностранных финансовых институтов уход с российского рынка оказывается обязательным условием для оказания помощи материнским финансовым регулятором.

В текущих институциональных условиях российским банкам удается демонстрировать неплохие темпы роста. По мнению экспертов РИА Рейтинг, в 2013 году динамика основных показателей банковской системы несколько снизится, что будет связано с постепенным насыщение банковского рынка страны.

Важным вопросом в свете дальнейших путей развития банковской системы России является имя следующего главы Центробанка РФ, который летом 2013 года придёт на смену С.М.Игнатьеву. Нынешний Председатель возглавляет ЦБ РФ с 2002 года, и согласно закону он будет обязан сложить полномочия в связи с окончанием третьего срока. Председатель Центробанка является лицом, в значительной степени определяющей денежно-кредитную политику страны. Поэтому фигура того, кто им станет, даст сигнал финансовому сектору о намерении сохранить или изменить ныне проводимый денежно-кредитный курс [4].

Статистика действующих российских банков представлена на рисунке1

Рисунок 1 Число действующих банков в РФ

 

3 АВТОМАТИЗАЦИЯ РАСЧЕТОВ В БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИИ

В процессе выполнения курсовой работы была написана программа позволяющая автоматизировать расчеты в бизнес-планировании в кредитной организации ОАО "Крайинвестбанк". Для запуска программы требуется запустить файл «Расчеты в бизнес-планирование.exe». Откроется следующее окно программы (рис. 2).