Звіт про проходження навчально-виробничої практики в філії «Укрінбанк»

• кредитування працівників підприємств - клієнтів банку по кредитних зарплатних картках;
• кредитування фізичних осіб - держателів особистих карток;

В задачі виконується автоматизація  наступних операцій:

• ведення заявок підприємств працівники якого кредитуються;
• ведення клієнтів фізичних осіб - держателів МПК;
• ведення кредитних договорів фізичних осіб - держателів МПК;
• ведення договорів забезпечення;
• формування кредитної документації (кредитний договір, анкета позичальника, тощо);

Основним показником, що характеризує фінансову стійкість  і надійність банку, є капітал. Розмір капіталу - це показник фінансового  здоров'я банку.

Банківський капітал - це кошти  і виражена в грошовій формі частина  матеріальних, нематеріальних і фінансових активів, що знаходяться в розпорядженні  банку і використовується ним  для здійснення операцій з розміщення коштів і надання послуг з метою  одержання прибутку,

      Одним з  джерел формування і збільшення  ресурсної бази банківської установи  є власні засоби або капітал  банку. Розмір і динаміка капіталу  банку грають значну роль в  його діяльності, оскільки капітал  є не тільки джерелом проведення  активних операцій, але і інструментом  зміцнення довір'я з боку клієнтів, вкладників і кредиторів в  цілому до банківської системи,  а також до приватної конкретної  банківської установи зокрема.

Статутний капітал – дозволяє визначити ступінь участі засновника в прибутку пропорційно довше  в статутному капіталі), управляти  діяльністю банку.  

     Статутна фундація банку складає 1 млрд.   130 млн. грн., власний капітал - 2 823 млн. грн. Кредитний портфель банку складає 17,276 млрд. грн., у тому числі кредити фізичним особам - 7,491 млрд. грн.

        Статутний капітал – дозволяє визначити ступінь участі засновника в прибутку пропорційно довше в статутному капіталі), управляти діяльністю банку.  

     Статутна фундація банку складає 1 млрд.   130 млн. грн., власний капітал - 2 823 млн. грн. Кредитний портфель банку складає 17,276 млрд. грн., у тому числі кредити фізичним особам - 7,491 млрд. грн.

        З  перерахованих вище функцій банківського  капіталу можна відзначити, що  для знов створеного банку  капітал виконує, перш за все,  функцію “стартового капіталу”.  Надалі, з розвитком банківської  установи функції, виконувані  капіталом розширяються – капітал  стає інструментом зміцнення довір'я з боку його клієнтів, вкладників і кредиторів; дозволяє банку збільшувати об'єм привернутих і позикових засобів – використовувати ефект фінансового важеля. За підсумками фінансового року капітал виконує розподільну функцію при визначенні доходів учасників банку, формуванні резервної фундації і загальних резервів банку; у разі негативного фінансового результату може виступити джерел покриття збитків. Для діючого банку капітал, в першу чергу, виконує захисну функцію, забезпечення поточної діяльності при цьому для нього вторинне, також для діючого банку капітал є інструментом зміцнення довір'я, виконує розподільну функцію.

                                                                                                                                Таблиця 1

                                                                                                                    Розмір капіталу

	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ	На звітну дату поточного кварталу	На кінець попереднього фінансового  року
1	Статутний капітал	1 130 000	917 917
2	Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку	284 000	133 839
3	Резерви переоцінки основних засобів, у  тому числі:	354 301	237 540
4	Резерви переоцінки нерухомості	123 720	46 455
5	Прибуток/збиток минулих років	28 388	11 506
6	Прибуток/збиток поточного року	475 655	164 842
7	Усього власного капіталу	2 272 344	1 465 644

 

 

1.2. Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями

 

Банківські розрахунки проводяться  у готівковій та безготівковій формах згідно з правилами, встановленими  нормативно-правовими актами Національного  банку України. До них належать: Інструкція про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній  валюті; Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, Інструкція про міжбанківські розрахунки в Україні, Інструкція про організацію роботи з готівкового обігу установами банків України; Інструкція № 1 з організації емісійно-касової роботи в установах банків України, Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням.

    Розрахунково-касові  операції полягають у забезпеченні  руху грошових коштів на рахунках  клієнтів банків згідно з їхніми  дорученнями. До касових операцій  належать:

- ухвалення готівки національної  і іноземної валюти від клієнтів  для зарахування на власні  рахунки і рахунки інших юридичних  і фізичних осіб або на відповідний  рахунок банку; 

-  видача готівки національної і іноземної валюти клієнтам з  їх рахунків по витратними касовими документами через касу банку або із застосуванням платіжних карток з  їх рахунків або відповідного рахунку банку через його касу або банкомат. Платіжна картка позбавляє проблем з обміном готівки, вона безпечніша та зручна в подорожі, ніж готівка. Емісія платіжних карток передбачає відкриття карткового рахунка і випуск платіжної картки певної платіжної системи. ПАТ»Укрінбанк»  видає клієнтам різноманітні види карт.

-    виключення з обігу сумнівних банкнот (монет) і послання їх на дослідження;

-    обмін клієнтам не придатних до обігу банкнот (монет) національної валюти на придатні;

-       валютообмінні операції, під час яких видається квитанція.

  Для проведення операцій  з цінностями, які враховуються  на позабалансових рахівницях, використовуються  витратний позабалансовий ордер   і прибутковий позабалансовий  ордер .

                Банк може приймати платежі  готівкою по  рахівницях на  сплату платежів (квартплата і  комунальні послуги, телефонний  зв'язок, кабельне телебачення, електроенергія, газ і тому подібне), роздрукованою  юридичною особою - одержувачем платежів. Такий документ повинен містити  всі обов'язкові реквізити, які  передбачені для виконання цих  операцій.

       ПАТ»Укрінбанк» пропонує клієнтам користуватися кредитною карткою що є справжнім грошовим резервом, яким можна скористатися в будь-який момент. За її допомогою можна оплатити покупки в магазині, або зняти готівку в будь-який час. Картка активується за умови проведення процедури ідентифікації. Для цього потрібно заповнити анкету ,звернутися до відділення банку.

Для забезпечення розрахунків  з використанням платіжних карток банк, повинен мати відповідне обладнання – банкомати, POS – термінали.

Безготівкові розрахунки проводяться на підставі розрахункових  документів на паперових носіях чи в електронному вигляді. Проведення розрахунків за цими способами суттєво  різниться. Розрахунки з використанням  системи „Клієнт-банк” здійснюються на підставі окремого договору між  банком і клієнтом.

     Укрінбанк  в Україні та його відділення  може використовувати як платіжні  інструменти платіжні доручення,  платіжні вимоги, вимоги-доручення,  векселі, чеки, акредитивні заяви,  інкасові доручення, банківські  платіжні картки та інші дебетові  і кредитові платіжні інструменти,  що застосовуються у міжнародній  банківській практиці. Найпоширенішою  формою платіжних інструментів  юридичних осіб є платіжні  доручення, а фізичних осіб  — платіжні картки.

1.3 Прогнозування грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень

Активні операції являють  собою розміщення банками власного капіталу та залучених ресурсів з  метою отримання прибутку, забезпечення діяльності та підтримання необхідного  рівня ліквідності. До активних операцій банків відносять:

• операції з вкладення банківських ресурсів у грошові кошти в готівковій і безготівковій формі з метою підтримання ліквідності банку;
• розрахункові операції, пов'язані з платежами клієнтів;
• касові операції з приймання і видавання готівки;
• інвестиційні операції з вкладення банківських ресурсів у цінні папери;
• фондові операції з купівлі-продажу цінних паперів;
• валютні операції з купівлі-продажу іноземної валюти на внутрішньому і міжнародному валютних ринках;
• депозитні операції з розміщення тимчасово вільних ресурсів банку в депозити в НБУ та інших комерційних банках;

        ПАТ»Укрінбанк»   є лідером на ринку послуг  фізичним особам. Так, більш 40% клієнтів банків, що оформляють  кредити на покупку побутової  техніки, для покупки автомобілів  користуються кредитними програмами  ПАТ»Укрінбанк». Також послугами  даного банку  користуються 27,8% всіх клієнтів депозитних програм,  більш 26% клієнтів, що проводять  обмін валюти. Біля 21% клієнтів українських  банків вибирають ПАТ»ДЕЛЬТА  БАНК» при відкритті поточного  рахунку і зверху 15% користуються  послугами банку при здійсненні  грошових переказів.

У структурі активних операцій банку найбільшу питому вагу мають  кредитні операції. Це пов’язано з  об’єктивною властивістю капіталу спрямовуватися у сфери, де найвища  норма прибутку. Саме аналіз кредитних  операцій банку з погляду ступеня  ризику, забезпеченості та дохідності лежить в основі аналізу якості активів, що, у свою чергу, є важливим напрямом рейтингової оцінки діяльності банку. Позикові операції являють собою один із найефективніших, тобто прибуткових способів розміщення ресурсів банку. Водночас кредитні операції – це найбільш ризиковий вид операцій банку. Кредитні операції формують його кредитний портфель.

Кредитні вкладення, або  кредитний портфель банку - сукупність усіх позик, наданих банком з метою  отримання доходу.

Постійний аналіз кредитного портфеля в системі управління банком дає змогу вибрати варіант  раціонального розміщення ресурсів, напрями кредитної політики банку, знизити ризик за рахунок диверсифікації кредитних вкладень, прийняти рішення  щодо доцільності надання позики клієнтам залежно від їх кредитоспроможності, галузевої належності, форм власності. Результати аналізу дають змогу  приймати рішення про зміну напрямів та методів кредитування.

   Класифікація кредитів  по групах ризику проводиться  з використанням наступної матриці  критеріїв: (Таблиця 1.) 

                                                                                                                             Таблиця 2.

                                                                           Класифікація активів по групах ризику

Фінансовий стан позичальника	Погашення заборгованості по кредиту
		Хороше	Слабке	Незадовільне
А		«стандартна»	«під контролем»	«субстандартна»
БИ		«під контролем»	«субстандартна»	«субстандартна»
В		«субстандартна»	«субстандартна»	«сумнівна»
Г		«сумнівна»	«сумнівна»	«безнадійна»
Д		«сумнівна»	«безнадійна»	«безнадійна»

 

  Якщо позичальник за наслідками оцінки фінансового стану віднесений до класу «В» або «Г», і стан обслуговування ним боргу протягом останні 6 місяців визначається як «хороше», то така кредитна операція класифікується як «під контролем» (якщо клас позичальника «В»)  або «субстандартна» (якщо клас позичальника «Г»). 

Також цю вимогу можна застосовувати  до кредитних договорів, які на дату класифікації кредитного портфеля діють  менше шести місяців.

 Така зміна класифікації  не розповсюджується на кредитні  операції якщо:

- термін отримання доходів  в умовах договору не визначений  або перевищує      3 місяці;

- заборгованість по кредиту  прострочена більше 7 календарних  днів;

- договір пролонгований  з пониженням класу позичальника.

Про розрахункову величину і про фактично сформовану величину резерву, банк робить звіт перед НБУ  один раз в місяць.