Звіт про проходження навчально-виробничої практики в філії «Укрінбанк»

ЗМІСТ

Вступ……………………………………………………………………………….2

Розділ 1. Загальне ознайомлення з банківською установою ПАТ «Укрінбанк»……………………………………………………………………….4

1.1.Ознайомлення з інформаційною  системою «Операційний день банку»...............................................................................................................4

1.2. Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями………………………………………………………………………11

1.3. Прогнозування грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень………………………………………..…..13

Розділ 2. Аналіз фінансового стану банку…………………………………….17

2.1.Фінансово - інвестиційна діяльність банку…………………….......17

2.2.Прогнозування прибутку банку, порядок його розподілу і використання..............................................................................................….20

2.3. Регулювання фінансово-господарської діяльності банку за допомогою економічних нормативів………………………………..………...24

РОЗДІЛ 3 . ВІДНОШЕННЯ БАНКУ  З ДЕРЖАВОЮ………………………..28

3.1. Оподаткування банківської  установи та його специфічні  особливості……………………………………………………………………….31

ВИСНОВКИ……………………………………………………………………34

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

ДОДАТКИ

 

 

 

 

 

 

Вступ

 

Базою для моєї переддипломної практики було обрано Миколаївське відділення ПАТ «Укрінбанк».

Публічне акціонерне товариство «Укрінбанк» (скорочена назва —  ПАТ «Укрінбанк»). Публічне акціонерне товариство "Український інноваційний банк" було створено 24 січня 1989 року ще за часів існування СРСР. Укрінбанк є першим комерційним банком на території Української РСР, дозвіл на його створення отримували безпосередньо у Горбачова М.С. в Москві.

Укрінбанк постійно впроваджує нові види послуг та модифікує вже  традиційні, розробляє і впроваджує сучасні форми обслуговування. Пріоритетним в Укрінбанку вважають комплексне обслуговування клієнтів. Це дає можливість кожному  підприємству чи приватній особі, яка  звернулась в банк за однією послугою, отримати спеціально сформований індивідуальний перелік послуг, який не лише заощадить  кошти клієнта, а й сприятиме  його фінансовому зростанню. Комплексне обслуговування вже має свої результати. На сьогодні, Укрінбанк обслуговує понад 60 000 приватних та бізнес-клієнтів, що дозволяє найстаршій в країні комерційній  фінансово-кредитній установі з  оптимізмом дивитися в майбутнє.

Вибір бази практики був  свідомий і обгрунтований кількома фактами:

- З Укрінбанком співпрацюють понад 300 банків в усьому світі. Основними розрахунковими банками є провідні кредитно-фінансові установи світу з найвищими рейтингами, такі як Deutche Bank Trust Company Americas, Bank of New York, HSBC Bank USA, Commerzbank AG, UBS AG та інші. Сучасні засоби телекомунікацій і налагоджені кореспондентські відносини дозволяють здійснювати розрахунки у найкоротші терміни у всіх валютах світу, а також ефективно і надійно управляти фінансовими потоками.

- Банк є активним оператором фондового ринку України. Надає своїм клієнтам послуги купівлі-продажу цінних паперів, депозитарні послуги, консультує з інвестування коштів в національну економіку.

- Принциповий член міжнародних  платіжних систем Visa International та MasterCard Europe S.A., має повний спектр ліцензій цих систем і впевнено розвиває картковий бізнес у першій когорті провідних українських банків.

- уповноважений банк по  обслуговуванню рахунків пенсіонерів  та виплат соціальної допомоги, за рішенням конкурсної комісії  Пенсійного фонду України.

- Укрінбанк посів 23 місцев рейтингу "50 провідних банків України" за версією журналу "КоммерсантЪ-Украина" ( від15/03/2012). Крім того, Укрінбанк посів 15 місце в рейтингу українських банків за показником розгалуженості мережі відділень (в 70 населених пунктах), 21-е місце – за кількістю відділень (133 на 1/1/2012), 29-е місце за кількістю власних банкоматів

-Незалежна рейтингова  агенція «Кредит-Рейтинг» присвоїла  ПАТ «Укрінбанк» рейтинг надійності  банківських вкладів на рівні  4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 1. Загальне ознайомлення з банківською установою ПАТ  «Укрінбанк»

 

1.1.Ознайомлення з інформаційною  системою «Операційний день банку»

Публічне акціонерне товариство "Український інноваційний банк" було створено 24 січня 1989 року ще за часів  існування СРСР. Укрінбанк є першим комерційним банком на території  Української РСР.В період з 1989 до 1991 року (до набуття Україною незалежності) Укрінбанк проводив діяльність направлену на розрахунково-касове обслуговування комерційних структур, що тільки-но почали створюватися, та кредитування інноваційних проектів, мається на увазі пошук науково-технічних  розробок та фінансування їх впровадження у виробництво. Після 1991 року Укрінбанк  був змушений змінити орієнтири  своєї діяльності, вони стали направлені на зовнішньоекономічну діяльність клієнтів.Сьогодні Укрінбанк – це універсальна кредитно-фінансова установа, яка надає весь спектр традиційних  та інноваційних послуг, що відповідають міжнародним стандартам.

З 1992 року розпочалася розбудова  мережі філій Укрінбанку, яка стала  фундаментом фінансової стійкості. Нині банк має розгалужену мережу філій, яка представлена в усіх регіонах України і нараховує 19 філій та 93 відділеня.Починаючи з 1995 року Укрінбанк  став одним з провідних банківських  установ України, та поряд з фінансування малого та середнього бізнесу розпочав роботу з великими державними підприємствами.

Банк є активним оператором фондового ринку України. У 1995 році Укрінбанк один з перших підписав угоди з компаніями American Express та Thomas Cook.

У грудні 1997 року Укрінбанк  отримав статус агента Уряду України  з обслуговування іноземних кредитів, наданих під гарантії Кабінету Міністрів  України згідно з Постановою Кабінету Міністрів України від 20 грудня 1997 року № 1428. Отримавши у 1998 році статус агента Уряду України з реструктуризації внутрішньої заборгованості України Укрінбанк протягом 1998 – 1999 років спільно з інвестиційним банком Merrill Lynch приймав активну участь у реструктуризації внутрішнього державного боргу України та у реструктуризації облігацій зовнішньої державної позики 1995 року, у якості радника Міністерства фінансів України. З квітня 2003 року АТ "Укрінбанк" отримав статус уповноваженого банку з обслуговування коштів Державного бюджету України.З 2001 року АТ "Укрінбанк" здійснює обслуговування фонду "Взаєморозуміння та примирення" яке передбачено міждержавним договором між Німеччиною та Україною. З моменту обслуговування фонду виплачено кошти у розмірі понад 19 млн. євро 17,5 тис. жертвам нацистських переслідувань.

Згідно даних Нацбанку України, станом на 1 жовтня 2012 року за розміром загальних активів Укрінбанк  посідав 42-е місце (4,692 млрд. грн.) серед 175 діючих в країні банків.

 «Укрінбанк» - універсальний  банк, що надає повний комплекс  банківських послуг представникам  малого та середнього бізнесу,  корпоративним клієнтам та фізичним  особам.

Прибуток Укрінбанку склав 10,5 млн. грн.

Статутний капітал банку 305 млн. грн.

Загальні активи – 5,101 млрд. грн.; кошти клієнтів – 3,321 млрд. грн., кредитно-інвестиційний портфель - 3,219 млрд. грн.

План на 2013 рік - збільшити  активи майже на 35% - до 6,9 млрд. грн.

• Акціонери банку:
• State Street Bank and Trust Company (США, 5,64%);
• UniCredit Bank AG (Німеччина, 2,84%);
• UniCredit Bank Austria AG (Австрія, 1,13%);
• The Bank of New York Mellon (США, 0,14%);
• The Bank of New York Mellon (Бельгія, 0,07%);
• 250 юридичних осіб;
• 8,4 тис. фізичних осіб, найбільші з них Володимир Клименко (9,986%), Костянтин Хуршудян (9,975%).

Операційна діяльність банку  – це сукупність технологічних процесів, пов’язаних з проведенням банківських  операцій, документуванням інформації про них, проведенням їх реєстрації у відповідних облікових регістрах, перевірянням та здійсненням контролю за операційними ризиками.

Операційний день банку –  це діяльність банку протягом робочого дня, що пов'язана з реєстрацією, перевірянням, обліком, контролем операцій (у тому числі приймання від  клієнтів документів на переказ і  документів на відкликання, а також  їх оброблення та виконання) з відображенням  у балансі банку. Тривалість операційного дня, в тому числі режим роботи підрозділів банку, що обслуговують клієнтів,  встановлюється окремим  наказом по банку.

Регламент роботи внутрішньої  Системи електронних платежів (СЕП) банку визначається наказом по банку.

Операційна діяльність в  Укрінбанку базується на таких принципах:

1. Наявність дозволу на здійснення операції,
2. Наявність підстав для проведення операції,
3. Наявність бухгалтерського запису, що підтверджує проведення операції,
4. Здійснення внутрішнього контролю.

Хронологічне та систематичне відображення всіх операцій банку здійснюється засобами автоматизованої системи  обліку Операційний День Банку «SyBridge», яку розроблено з урахуванням  вимог нормативних актів Національного  банку України, а також внутрішніх функціональних та технологічних потреб банку.

        В  процесі експлуатації ОДБ SyBridge  передбачається:

• реалізація принципу надання користувачам необхідних повноважень;
• обмеження доступу до інформації з робочого місця працівника  відповідно до його функціональних обов’язків;
• інформування користувачів при спробі введення невірної інформації про причину відмови;
• автоматичне присвоєння протягом одного операційного дня кожній  операції унікального ідентифікатора - референсу проводки;
• надійність та здатність до швидкого поновлення робочого процесу у разі виникнення технічних неполадок, наявність резервних копій та збереження всієї інформації для забезпечення поновлення роботи банку внаслідок виникнення форс-мажорних обставин;

Положення про організацію операційної  діяльності в ПАТ «Укрінбанк»  розроблено на основі наступних документів:

    -Закон України “Про  банки і банківську діяльність”  №2121-III від 07.12.2000р. із змінами і доповненнями;

   -Закон України “Про платіжні  системи та переказ коштів  в Україні” №2346-III від 05.04.2001р.  із змінами і доповненнями;

• Закон України “Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні”  №996-XIV від 16.07.1999р. із змінами і доповненнями;
• Положення про організацію операційної діяльності в банках України, затверджене Постановою Правління НБУ №254 від 18.06.2003 р. із змінами і доповненнями;
• Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банківських установах України, затверджене Постановою Правління НБУ №566 від 30.12.1998 р. із змінами і доповненнями;
• Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затверджена Постановою Правління НБУ №492 від 12.11.2003 р. із змінами і доповненнями;
• а також інших нормативно-правових актів Національного банку України.

Технічне забезпечення банківських  операцій покладено на відділ комп’ютеризації. Основними завданнями відділу є:

• ведення технологічного процесу обробки даних за завданнями, що вирішуються в банках;
• відстеження роботи техніки, локальної обчислювальної мережі, обладнання зв’язку;
• управління носіями даних, зберіганням і відновленням інформації – адміністрування баз даних;
• відстеження критичних ситуацій.

Відділ кредитування використовує програмне забезпечення „Управління кредитними ресурсами”. Дане програмне забезпечення включає комплекс задач „Кредитування фізичних осіб”, призначений для супроводу кредитних угод, угод забезпечення, які укладаються з фізичними особами та ведення іншої документації по кредитних угодах фізичних осіб, видачі різноманітної робочої та статистичної інформації, яка допомагає прискорити процес оформлення кредитної документації та видачі кредитів.

При кредитуванні фізичних осіб - держателів міжнародних платіжних  карток (далі - МПК) виділяють наступні види кредитування: