Технико - экономическое обоснование создание предприятия

Таблица 3.4.3

Амортизационные отчисления при выходе предприятия  на производственную мощность

Наименование  объектов	Первоначальная  стоимость объектов, млн.руб	Годовая сумма  амортизации, млн.руб
1. Специализированные объекты основных  средств	2068,26	182,75
2. Неспециализированные объекты основных  средства	3960,88	391,45
Всего:	6029,14	574,2

3.5 Расчет налога  на добычу и  прочих затрат

Таблица 3.5.1

Расчет налога на добычу при выходе предприятия на производственную мощность

Наименование  показателей	Единица измерения	Значение показателей
1. Годовой объем добычи	тыс.т	300,000
2. Расчетная себестоимость	руб/т	3227,4
3. Стоимость добытого сырья	млн.руб	8287,5
4. Ставка налога на прибыль	%	8
5. Сумма налога	млн.руб	663

Таблица 3.5.2

Расчет прочих затрат при выходе предприятия на производственную мощность

Прочие  затраты	Сумма, млн.руб
1. Ремонт основных средств (0,5 –  1 % от их стоимости)	47,82
2. Налог на добычу	663
3. Неучтенные (5 – 10 % от учтенных)	825,25
Всего:	1536,07

 

4. Расчет  потребности  в трудовых ресурсах  и средствах на  оплату труда

   Создание  производства всегда связано с людьми, которые работают на предприятии (фирме). Правильные принципы организации производства, оптимальные системы и процедуры играют важную роль, но производственный успех зависит от конкретных людей, их знаний, компетентности, квалификации, дисциплины, мотивации, способности решать проблемы, восприимчивости к обучению.

  В то же время трудовые отношения —  едва ли не самая сложная проблема предпринимательства, особенно когда коллектив предприятия насчитывает десятки, сотни и тысячи человек. Трудовые отношения охватывают широкий круг проблем, связанные с организацией трудового процесса, подготовкой и набором кадров, выбором оптимальной системы заработной платы, создание отношений социального партнерства на предприятии.

                        

                         Персонал предприятия

  Персонал (трудовой персонал) предприятия — основной состав квалифицированных работников предприятия, фирмы, организации. 

  Обычно  трудовой персонал предприятия подразделяют на производственный персонал и персонал, занятый в непроизводственных подразделениях.

  Производственный  персонал — работники, занятые в производстве и его обслуживании, — составляют основную часть трудовых ресурсов предприятия.

Категории производственного  персонала

      Самая многочисленная и основная  категория производственного персонала — это рабочие предприятия (фирмы) — лица непосредственно занятые созданием материальных 
ценностей или работами по оказанию производственных услуг, перемещению грузов. Рабочие подразделяются на основных и вспомогательных.

      К основным   рабочим относят работников, непосредственно создающих товарную (валовую) продукцию предприятий и занятых осуществлением технологических процессов, т.е. изменением форм, размеров, положения, состояния, структуры, физических, химических и других свойств предметов труда.

     К вспомогательным относятся  рабочие, занятые обслуживанием оборудования и рабочих мест в производственных, а также все рабочие вспомогательных цехов и хозяйств.

      Вспомогательные рабочие могут быть подразделены на функциональные группы: транспортную и погрузочную, контрольную, ремонтную, инструментальную, хозяйственную, складскую и т.п.

      Руководители —  работники, занимающие должности: руководителёй предприятий (директора, мастера, главные специалисты)

        Специалисты —  работники, имеющие высшее или среднее специальное образование, а также работники, не имеющие специального, образования, но занимающие определенную должность.

        Служащие — работники, осуществляющие подготовку и оформление документов, учет и контроль, хозяйственное обслужите (агенты, кассиры, делопроизводители, секретари).

           Младший обслуживающий персонал — лица, занимающие должность по уходу за служебными помещениями (дворники, уборщицы и др.), а также по обслуживанию рабочих и служащих (курьеры, рассыльные и др.)

         Соотношение различных категорий работников в их общей численности характеризует структуру кадров (персонала) предприятия, цеха, участка. Структура кадров также может определятся по таким признакам, как возраст, пол, уровень образования стаж работы, квалификация, степень выполнения норм и т.п.

   В данном проекте оценивается предполагаемая потребность в трудовых ресурсах с разделением по категориям промышленно-производственного персонала (рабочие, специалисты, служащие, руководители, прочие). В результате выполнения данного раздела мы получим сумму ежегодных расходов на трудовые ресурсы. 

   Расчет  потребности в персонале начинается с расчета численности рабочих  на нормируемых работах. Если программа  производства N задана на год, фонд времени  одного рабочего при 40-часовой рабочей  неделе, продолжительности отпуска 24 дня составляет 1780 ч (F_эф) и сложившийся показатель выполнения норм (к_вн), то численность рабочих (Чр)

Чр = (N * t) / (F_эф * к_вн) (4.1) 

 

Таблица 4.1

Штатное расписание и фонд оплаты труда рабочих при  выходе предприятия на полную производственную мощность

Группы  рабочих	Численность, чел	Заработная  плата, руб/мес	Годовой фонд заработной платы, млн.руб
Участок ГПР
а) забойная группа	72	35000	30,24
б) прочие подземные рабочие	10	30000	3,60
Участок очистных и БВР
а) забойная группа	16	45000	8,64
б) прочие подземные рабочие	10	40000	4,8
в) рабочие на шахтной поверхности	12	25000	3,60
Участок эксплуатации и ремонта  самоходного оборудования
а) забойная группа	16	30000	5,76
б) прочие подземные рабочие	10	25000	3,00
Подземный участок электроснабжения и водоотлива
б) прочие подземные рабочие	24	25000	7,20
Подземный участок ВШТ
Электровозная откатка
Продолжение таблицы 4.1
а) машинисты	12	25000	3,60
Дробильный  комплекс
б) прочие подземные рабочие	10	30000	3,60
Участок закладочных работ
а) забойная группа	10	35000	4,20
б) прочие подземные рабочие	10	30000	3,60
в) рабочие на шахтной поверхности	10	25000	3,00
Участок вентиляции
б) прочие подземные рабочие	4	25000	1,20
в) рабочие на шахтной поверхности	4	20000	0,96
Служба  главного энергетика
Компрессорное хозяйство
в) рабочие на шахтной поверхности	12	25000	3,60
Станция нейтрализации
в) рабочие на шахтной поверхности	12	20000	2,88
Ремонт  горного оборудования
в) рабочие на шахтной поверхности	10	25000	3,00
Участок тепло- водоснабжения
в) рабочие на шахтной поверхности	4	25000	1,20
Продолжение таблицы 4.1
Участок шахтной поверхности
Отгрузка  руды на фабрику
в) рабочие на шахтной поверхности	6	30000	2,16
Комплекс  шахтной поверхности
в) рабочие на шахтной поверхности	4	20000	0,96
Всего:	278	-	100,8

 

Таблица 4.2

Штатное расписание и фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих

Наименование  должностей	Категория персонала	Численность, чел	Заработная  плата, руб/мес	Годовой фонд заработной платы, млн.руб
Директор  рудника	Рук.	1	150000	1,80
Главный инженер	Рук.	1	130000	1,56
Зам. гл. инженера по горным работам	Рук.	1	110000	1,32
Зам. гл. инженера по БВР	Рук.	1	100000	1,20
Инженер по снабжению	Спец.	1	80000	0,96
Заведующий  хозяйством	Рук.	1	30000	0,36
Секретарь-машинистка	Служ.	1	20000	0,24
Геологический отдел
Главный геолог	Рук.	1	75000	0,90
Участковый  геолог	Спец.	2	45000	1,08
Маркшейдерский  отдел
Главный маркшейдер	Рук.	1	75000	0,90
Участковый  геолог	Спец.	2	45000	1,08
Чертежник	Служ.	1	35000	0,42
Отдел главного механика
Главный механик	Рук.	1	80000	0,96
Зам. гл. механика	Рук.	1	60000	0,72
Инженер механик	Спец.	1	40000	0,48
Отдел главного энергетика
Главный энергетик	Рук.	1	75000	0,90
Зам. гл. энергетика	Рук.	1	55000	0,66
Электромеханик	Спец.	1	35000	0,42
Технический отдел
Начальник	Рук.	1	75000	0,90
Продолжение таблицы 4.2
Ведущий инженер по горным работам	Спец.	1	40000	0,48
Горный  инженер по горным работам	Спец.	1	40000	0,48
Инженер-конструктор	Спец.	2	30000	0,72
Отдел охраны труда и  ТБ
Зам. гл. инженера по ОТ и ТБ	Рук.	1	90000	1,08
Инженер	Спец.	2	40000	0,96
Производственный  отдел
Начальник	Рук.	1	80000	0,96
Диспетчер	Спец.	5	30000	1,80
Отдел организации труда  и заработной платы
Начальник	Рук.	1	80000	0,96
Участковый  горный нормировщик	Спец.	2	40000	0,96
Инженер по организации и нормированию труда	Спец.	2	40000	0,96
Старший табельщик	Служ.	1	35000	0,42
Планово-экономический  отдел
Начальник	Рук.	1	75000	0,90
Экономист	Спец.	2	45000	1,08
Продолжение таблицы 4.2
Бухгалтерия
Главный бухгалтер	Рук.	1	100000	1,20
Зам. гл. бухгалтера	Рук.	1	80000	0,96
Бухгалтер	Спец.	5	40000	2,40
Кассир	Служ.	2	20000	0,48
Участок очистных и ГПР
Начальник	Рук.	2	70000	1,68
Зам. начальника	Рук.	4	60000	2,88
Электромеханик	Спец.	2	50000	1,20
Горный  мастер	Рук.	10	45000	5,40
Участок эксплуатации и ремонта  самоходного оборудования
Начальник	Рук.	1	65000	0,78
Зам. начальника	Рук.	1	55000	0,66
Горный  мастер	Рук.	5	40000	2,40
Электромеханик	Спец.	1	45000	0,54
Механик	Спец.	2	35000	0,84
Продолжение таблицы 4.2
Участок взрывных работ
Начальник	Рук.	1	60000	0,72
Зам. начальника	Рук.	1	55000	0,66
Горный  мастер	Рук.	4	35000	1,68
Зав. подземным складом	Рук.	1	30000	0,36
Зав. складом ВМ на поверхности	Рук.	1	35000	0,42
Участок ВШТ
Начальник	Рук.	1	60000	0,72
Зам. начальника	Рук.	1	55000	0,66
Сменный электромеханик	Спец.	5	35000	2,10
Электромеханик	Спец.	10	30000	3,60
Продолжение таблицы 4.2
Участок буровых работ
Начальник	Рук.	1	65000	0,78
Зам. начальника	Рук.	1	60000	0,72
Горный  мастер	Рук.	4	40000	1,92
Электромеханик	Спец.	1	40000	0,48
Механик	Спец.	2	35000	0,84
Участок закладочных работ
Начальник	Рук.	1	60000	0,72
Зам. начальника	Рук.	1	50000	0,60
Электромеханик	Спец.	1	40000	0,48
Горный  мастер	Рук.	4	40000	1,92
Участок вентиляции
Начальник	Рук.	1	60000	0,72
Электромеханик	Спец.	1	40000	0,48
Горный  мастер	Рук.	4	40000	1,92
Продолжение таблицы 4.2
Участок электроснабжения и  водоотлива
Начальник	Рук.	1	55000	0,66
Электромеханик	Спец.	1	35000	0,42
Участок тепло- водоснабжения
Начальник	Рук.	1	55000	0,66
Участок автоматики и ремонта  электрооборудования
Начальник	Рук.	1	45000	0,54
Участок связи
Начальник	Рук.	1	45000	0,54
Всего по руднику:		132		75,36
в том числе: - руководители		72		48,94
- специалистов		55		24,84
- служащих		5		1,56

 

4.1 Смета затрат на  годовой объем  производства продукции

 

Таблица 3.6.1

Смета затрат на производство продукции при выходе предприятия на полную производственную мощность

Элементы  затрат	Сумма затрат				Структура, %
	Всего, млн.руб	в т.ч.		руб/т
		постоянные	переменные
1. Материальные затраты	267,43	17,07	324,26	891,43	9,57
2. Энергия	3,38	0,17	3,21	11,27	0,12
3. Оплата труда	176,16	155,44	20,72	587,20	6,30
4. Начисления на оплату труда	57,25	48,48	5,39	190,83	2,05
5. Амортизация				0,00	0,00
- специализированных	182,75	-	182,75	241,83	2,60
- неспециализированных	391,45	391,45	-	1304,83	14,01
6. Прочие затраты	1536,07	873,07	663	5120,23	54,96
Итого:	2614,49	1485,68	1199,33	8347,63	89,60
7. Затраты на закладку	125	125	-	416,67	4,47
8. Затраты на обогащение	35	-	35	116,67	1,25
9. Коммерческие расходы	130,7245	50,74	456,63	435,75	4,68
Всего:	2905,2145	1661,42	1690,96	9316,71	100,00