Шпаргалка по "Банковской системе РФ"

1. выпуски акций кредитных организаций с уставным капиталом 1000 млн. рублей и более (включая в расчет предполагаемые итоги выпуска), или с долей иностранного участия (в т.ч. физических и юридических лиц из стран СНГ) свыше 50%;
2. выпуски ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций;
3. выпуски опционов кредитных организаций.

Остальные выпуски ценных бумаг кредитных организаций  регистрируются в территориальных  учреждениях Банка России.

Размещение акций при создании банка производится среди учредителей на основании подписки. Дополнительные акции могут размещаться посредством: подписки; конвертации; распределения.

25. Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Коммерческий банк, как  и любой другой банк, выполняет  функции:   аккумуляции (привлечения) средств в депозиты; их размещения {"инвестиционная функция :расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счёт этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

26. Для проведения безналичных расчетов предприятиям и организациям открываются 2 вида счетов: расчетные и текущие.

Расчетные счета открываются юридическим лицам, осуществляющим коммерческую деятельность (независимо от форм собственности), а также индивидуальным, земельным предприятиям, арендным коллективам и крестьянским хозяйствам. Они открываются также филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям предприятий при представлении ходатайства предприятия. Предприятие может иметь несколько расчетных счетов в разных банках.

27. Открытие клиентам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности). Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации. Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком не только получены все предусмотренные документы, но и проведена идентификация клиента. При открытии банковского счета банк должен установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом.

Банковский счет является открытым с внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в  Книгу регистрации открытых счетов.

В настоящее время межбанковские  расчеты в Российской Федерации осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах, являющихся структурными подразделениями Банка России. Межбанковскую операцию, проводимую через систему РКЦ. можно разделить на три фазы:

• инициирование платежа (начальный провод);

• расчет по платежу (ответный провод);

• урегулирование расчетов (взаимная выверка).

28. Статья 855. Очередность списания денежных средств со счета

1. При наличии  на счете денежных средств,  сумма которых достаточна для  удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание  этих средств со счета осуществляется  в порядке поступления распоряжений  клиента и других документов  на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено  законом.

2. При недостаточности  денежных средств на счете  для удовлетворения всех предъявленных  к нему требований списание  денежных средств осуществляется  в следующей очередности:

в первую очередь  осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета  для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

во вторую очередь  производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для  расчетов по выплате выходных пособий  и оплате труда с лицами, работающими  по трудовому договору, в том числе  по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;(в ред. Федерального закона от 18.12.2006 N 231-ФЗ)

29. Межбанковские расчеты – это способ банковских связей,  используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками.

В настоящее время межбанковские  расчеты в Российской Федерации осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах, являющихся структурными подразделениями Банка России. Межбанковскую операцию, проводимую через систему РКЦ. можно разделить на три фазы:

• инициирование платежа (начальный провод);

• расчет по платежу (ответный провод);

• урегулирование расчетов (взаимная выверка).

30. Межбанковские корреспондентские отношения – основа организации международных расчетов. Это всевозможные формы сотрудничества между двумя банками, которые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений.

Корреспондентские отношения  между коммерческими банками  устанавливаются на добровольной основе. Каждый банк, осуществляющий международные  расчеты, имеет корреспондентские  отношения с одним или несколькими  банками.

Существуют три вида корреспондентских  отношений:

•   без открытия счета,

•   с открытием счета одного банка в другом,

•   с взаимным открытием счетов.

31. Формы безналичных расчетов устанавливаются Центральным банком. Клиенты банка самостоятельно выбирают применяемые формы расчетов, что отражается в договоре с банком.

В современных условиях на основании действующего положения  ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных  расчетах в Российской Федерации» (в  ред. от 2 марта 2008 г.) в России действуют  следующие формы безналичных  расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты  чеками; расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных  организаций (филиалов), учреждений и  подразделений расчетной сети Банка  России, а также самими банками.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

32. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ — форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающий его предприятие банк расчетный документ, содержащий поручение о перечислении (переводе) определенной суммы со своего счета на счет получателя средств.

Платежными поручениями  могут производиться:

• а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
• б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
• в) перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;
• г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодатель

33. Платежное требование-поручение принимается банком только при наличии средств на счете плательщика.

Расчеты платежными требованиями-поручениями, как и платежными поручениями, не требуют больших затрат на их проведение, однако скорость расчетов по ним несколько  ниже.

При расчетах по инкассо банк обязуется по поручению своего клиента и за его счет получить от должника (плательщика) причитающиеся клиенту денежные средства и (или) акцепт платежа. Эти расчеты осуществляются на основе инкассового поручения получателя платежа. Инкассовое поручение может быть оформлено с помощью различных расчетных документов, а также иным способом (чеком, векселем).

Платежи в порядке инкассо  могут осуществляться как с акцептом, так и без акцепта плательщика  в случаях, предусмотренных законодательством  или договором между банком и  клиентом.

34. Для расчетов векселем за товары, работы или услуги должны существовать объективные экономические причины как на уровне макрофинансов, так и на уровне финансов самих участников рынка.

С точки зрения регулирования  валютного рынка также появляются трудности, поскольку применение векселей в расчетах высвобождает рубли, а  в условиях либерального валютного  рынка эти рубли вызывают давление на курс доллара, что может привести к утечке золотовалютных резервов. В плане фискальной политики использование векселей также не соответствует интересам государства. Оно может привести к просрочке получения в бюджет денежных фискальных платежей (недоимке), связанных с оборотами в реальном секторе экономики, так как налоги платятся только деньгами. Если деньги в расчетах не участвуют, то платить налоги нечем. К тому же возможно злоупотребление через создание всяческих "налоговых" схем.

35. Расчетный счет - это счет, открываемый предприятиям и организациям, наделенным собственными оборотными средствами и имеющим самостоятельный баланс для хранения денежных средств и осуществления расчетов.

Для открытия расчетного счета в  банк представляются следующие документы: - заявление об открытии счета по установленной форме; -справка  о  полномочиях должностных  лиц,  которым предоставлено    право    распоряжаться    расчетным    счетом (руководитель  предприятия,  главный   бухгалтер,   начальник финансового отдела);-карточка с образцами подписи указанных лиц и оттиском печати предприятия или организации;-копия            документа      полномочного           органа, подтверждающего законность создания и регистрации данного юридического лица, и копия утвержденного устава (положения);

Каждому предприятию или  организации открывается один расчетный  счет, на котором отражаются денежные операции, связанные с текущей  хозяйственной деятельностью. Владелец счета имеет право самостоятельно распоряжаться средствами на расчетном счете, соблюдая правила расчетов. Остатки средств на расчетном счете предприятия - денежный резерв предприятия для предстоящих платежей. Средства на расчетном счете формируются в основном в результате поступления сумм от реализации продукции. Средства с расчетного счета предприятия или организации используются на выплату заработной платы, оплату материальных ценностей и т.п.

36. Компания может по-разному распорядиться временно свободными средствами - разместить их на депозите, вложить в векселя либо на фондовом рынке. Как правило, при поиске объекта размещения финансовый руководитель стремится выбрать наиболее доходный инструмент с приемлемыми для компании уровнями риска и ликвидности.

Существуют компании, которые  вообще не имеют свободных средств: такие кoмпaнии все денежные средства вкладывают в бизнес. Как правило, темпы роста этих организаций превышают средний показатель по отрасли. Капиталовложения они выполняют за счет кредитных ресурсов либо при необходимости извлекают средства из оборота и направляют их в проекты совершенствования, текущие же расходы финансируют с помощью кредитования под залог товаров в обороте.

Наибольший размер временно свободных средств возникает  у компаний, бизнес которых является сезонным. В промежутке между периодами  высокой оборачиваемости средства таких компаний не работают. Вкладывать их в альтернативный бизнес могут  далеко не все, так как временно свободные  денежные средства потребуются сразу  после начала очередного сезона активности.

37. Методы кредитования – способы размещения денежных средств в соответствие с принципами кредитования (срочность, платность, возвратность, обеспеченность). В 54-П определены способы размещения денежных средств через заключение кредитного договора:

1. Разовым начислением денежных  средств на расчетный счет  клиента или выдача наличных  денег (если это физ.лица и кредит в рублях). Разовое зачисление оформляется кредитным договором, и если клиенту потребуется дополнительные суммы, то заключается новый кредитный договор.

2. Открытие кредитной линии, т.е. заключение договора о максимальной сумме кредита (лимита), которую клиент может получить в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий договора, частями или полностью. Условия могут быть разными, поэтому есть разные кредитные линии.

Виды кредитных линий: отзывные – КБ может закрыть кредитную линию в случае ухудшения финансового положения заемщика или снизить лимит кредитования. безотзывные – таких действий со стороны банка не предполагают.  возобновляемые, при которых возращенные суммы в рамках срока действия кредитной линии, восстанавливаются в ее лимите; невозобновляемые – возвращенные суммы в лимите не восстанавливаются

38. Организации кредитного процесса основывается на разработанной банком кредитной стратегии и кредитной политики, она определяется особенностями организационной структуры банка, развитостью филиальной сети и спецификой целевых групп клиентов данного банка. Кредитный процесс включает несколько этапов: подготовительный, этап оценки кредитоспособности заемщиков, этап заключения кредитного договора, этап кредитного мониторинга и этап взыскания кредита.

Первая стадия кредитного процесса – программирование

Вторая стадия - предоставление банковской ссуды.

Третья стадия кредитного процесса - контроль за использованием кредита.