Расчёт финансового результата работы предприятия. Формирование положительного денежного потока

 

3. Производственная  программа предприятия

 

3.1. Обобщающие показатели  производства продукции

Годовая производственная программа, ед.	Коэффициент использования производственной мощности	Производственная мощность, ед.	Фонд работы оборудования в году, ч.	Количество дней работы в году, дн.	Время смены, ч.	Количество смен, ед.	Количество станков, ед.
1	2	3	4	5	6	7	8
69721553	0,98	71144442	19920	249	8	2	5

 

3.2. Удельные показатели  производственной программы

Сменно-суточное задание по выпуску (дневная производственная программа  всего предприятия), ед.	Сменно-суточное задание по выпуску (дневная производственная программа  единицы оборудования), ед.	Часовая производительность 1 единицы  оборудования, ед./ч.	Трудоемкость изготовления 1 единицы  продукции, н-ч
1	2	3	4
280006	13944310	3500	0,0002

 

Мероприятия по повышению  использования производственной мощности и ожидаемый результат от внедрения  мероприятий.

Производственная мощность, как экономическая категория, отражает производственные отношения с целью  использования организованной совокупности наиболее активного вида средств труда — машин и оборудования для обеспечения максимального выпуска продукции.

Производственная мощность — это максимально возможный  выпуск продукции, предусмотренный  на соответствующий период (декаду, месяц, квартал, год) в заданной номенклатуре и ассортименте с учетом оптимального использования наличного оборудования и производственных площадей, прогрессивной технологии, передовой организации производства и труда, в соответствии с установленной специализацией, кооперированием производства и режимом работы.

На величину производственной мощности оказывают влияние следующие  факторы: 
1 Технические факторы: 
- количественный состав основных фондов и их структура; 
- качественный состав основных фондов; 
- степень механизации и автоматизации технологических процессов; 
- качество исходного сырья. 
2 Организационные факторы: 
- степень специализации, концентрации, кооперирования производства; 
- уровень организации производства, труда и управления. 
3 Экономические факторы: 
- формы оплаты труда и стимулирования работников.

4 Социальные факторы: 
- квалификационный уровень работников, их профессионализм; 
- общеобразовательный уровень подготовки.

Планирование ввода дополнительных производственных мощностей рекомендуется  осуществлять по следующим этапам. 
 

Условия улучшения  производственной мощности	Пути повышения  производственной мощности
Повышение количества сырья и новых конструктивных материалов Ввод в действие новых предприятий Механизация и автоматизация производства Введение новых видов оборудования	Изменений структуры управления Увеличение норм и зон обслуживания Повышение уровня спец. производства Сокращение потери рабочего времени

4. План по труду  и кадрам

 

4.1. Фонд рабочего времени  одного рабочего

Показатель	Сумма
1. Календарных дней, дн.	365
2. Воскресных дней, дн.	52
3. Субботних дней, дн.	52
4. Праздничных дней, дн.	12
5. Дней основного отпуска, дн.	20
6. Дней дополнительного отпуска, дн.	12
7. Дней болезни, дн.	6
8. Дней гос обязанностей, дн.	2
9. Время смены, ч.	8
10. Сокращения смены, ч.	9
11. Плановый фонд рабочего времени, ч.	1663

 

4.2. Фонд оплаты труда  с начислениями

Фонд оплаты труда с начислениями	Фонд оплаты труда, руб.	Отчисления на социальные нужды
1	2	3
11292712	8962469	2330243

 

4.3. Расчет численности  работников  и заработной платы

Категории работников	Число работников, чел.	Структура, %	Фонд оплаты труда, руб.	Коэффициент  трудового участия, руб.	Часовая тарифная ставка, руб.	Премия, руб.	Среднемесячная заработная плата, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1. Основные рабочие, чел.	8	80	7169975	4	431	2987489	74687
2. Вспомогательные рабочие, чел. (15%)	1	10	896247	6	431	4481234	74687
3. Руководители, специалисты, служащие, чел.(5%)	1	10	896247	2	431	1493744	74687
4. Всего работников, чел.	10	100	8962469	12	1296	8962467	224061

 

 

Пути повышения производительности труда

• Материально и моральное стимулирование работников;
• Обеспечение необходимых условий на производство: климат, питание, интерьер и т.д;
• Обеспечение соц. пакетом и страхованием;
• Установление оптимального режима труда;
• Проезд до места работы;
• Использование повышения приборов управления снабжения производства.

 

 

4.4. Выработка работников  предприятия

Показатель	в рублях дохода, руб.	в показателях физического объема производства, ед.	в трудовых показателях, н-ч
1	2	3	4
1. Годовая выработка	6972155	24611	1992
2. Дневная выработка	28000	98	8
3. Часовая выработка	3500	12	1

 Пути повышения производительности  труда

• Материально и моральное стимулирование работников;
• Обеспечение необходимых условий на производство: климат, питание, интерьер и т.д;
• Обеспечение соц. пакетом и страхованием;
• Установление оптимального режима труда;
• Проезд до места работы;
• Использование повышения приборов управления снабжения производства.

 

5. Материальная  база предприятия

 

5.1. Амортизация основных  средств предприятия

Наименование объектов основных средств	Балансовая стоимость всех основных средств, руб.	Структура основных средств, %	Норма амортизации	Сумма амортизации оборудования
1	2	3	4	5
1. Машины и оборудование	965250	45	-	-
2. Транспортные средства	128700	6	-	-
3. Инструмент	900900	42	-	-
4. Инвентарь	150150	7	-	-
5. Всего	2145000	100	15	3217917

 

5.2. Показатели использования  основных средств предприятия

Годовые доходы предприятия, руб.	Годовой объем продаж, ед.	Численность работников, чел.	Фондоотдача		Фондо-емкость	Фондово-оружен-ность
			в стоимостном выражении	в натуральном выражении
1	2	3	4	5	6	7
69721553,6	246114,3	10	32504	114	2145	215

 

Мероприятия по улучшению  использования основных средств  и результат от предложенных мероприятий.

1. Освобождения предприятия  от излишнего оборудования, машин  и других основных средств  или сдачи их в аренду;  
2. Своевременного и качественного проведения планово-предупредительных и капитальных ремонтов;  
3. Приобретения высококачественных основных средств;  
4. Повышения уровня квалификации обслуживающего персонала;  
5. Своевременного обновления, особенно активной части, основных средств, с целью недопущения чрезмерного морального и физического износа; 
6. Повышения коэффициента сменности работы предприятия, если в этом имеется экономическая целесообразность;  
7. Улучшения качества подготовки сырья и материалов к процессу производства;  
8. Повышения уровня механизации и автоматизации производства;  
9. Обеспечения там, где это экономически целесообразно, централизации ремонтных служб;  
10. Повышения уровня концентрации, специализации и комбинирования производства;  
11. Внедрения новой техники и прогрессивной технологии - малоотходной, безотходной, энерго и топлевосберегающей; 
12. Совершенствования организации производства и труда с целью сокращения потерь рабочего времени и простоя в работе машин и оборудования.

 

 6. План материально-технического снабжения предприятия

 

6.1. Нормирование производственных  запасов

Вид материально-технического ресурса	Годовая сумма расходов	Структура материальных затрат	Однодневный расход сырья	Норма запаса, дн.	Норматив оборотных средств, руб.	Оборачиваемость запаса, об.	Продолжительность оборота запаса, дн.
1	2	3	4	5	6	7	8
1. Сырье	19307506	90	77540	2	155080	3	83
2. Комплектую-щие	1072639	5	4307	2	8614	3	83
3. Топливо	214527	1	861	2	1722	3	83
4. Расходные	858111	4	3446	2	6892	3	83
5. ИТОГО	21452785	100	86155	2	172310