Производственная программа организации: сущность, значение и направления по её оптимизации и совершенствованию в рыночных условиях

                

 

Динамика основных экономических

показателей деятельности предприятия

 

 

Таким образом ,можно сделать вывод о том, что выпуск продукции в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличился на 60.47%, что в сумме составило 281715 млн.руб. Выручка от реализации продукции(за вычетом налогов) увеличилась на 63.52%, что в сумме составило 295840 млн.руб.  Полная себестоимость продукции увеличилась на 47.70%, что в сумме  составило 187182 млн.руб. Прибыль от реализации продукции в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличилась на 148.69%, что в сумме составило 103579 млн.руб.Прибыль(убыток) увеличился на 185.92%,что в сумме составило 119895 млн.руб. Среднесписочная численность работников  увеличилось на 1.65%,что в сумме составляло 80 человек. Фонд заработной платы в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличился на 54.01%, что в сумме составило 43860 млн.руб. Среднегодовая стоимость основных средств увеличилась на 44.79%, что в сумме составило 176252,50 млн.руб. Производительность труда в фактических ценах в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличилась на  57.86%, что в сумме составило 55,62 млн.руб. Среднегодовая заработная плата увеличилась на 51.5%, что в сумме составило 8,63 млн.руб. Фондоотдача увеличилась на 10.82%,что в сумме составило 0,13 млн.руб,а   Рентабельность продаж замедлилось на 52.07% , что в сумме составляло 7,79 млн.руб. Рентабельность затрат  замедлилось на 93.58 %, что в сумме составляло 15,38 млн.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Оценка изменения производственной  программы организации.

        Производственная программа отражает основные направления и задачи развития предприятия в плановом периоде, производственно-хозяйственные связи с другими предприятиями, профиль и степень специализации и комбинирования производства.

При разработке производственной программы основываются на потребностях народного хозяйства и мирового рынка в продукции предприятия, общей рыночной ситуации, состоянии конкурентных предприятий и отраслей.

Формирование разделов производственной программы осуществляется с применением балансового метода, позволяющего приводить в соответствие объемы планируемых работ и потребности на них, а также осуществлять расчеты обеспеченности производственной программы производственными мощностями, материальными, топливно-энергетическими и трудовыми ресурсами.

 

Таблица 1.Структура производственной продукции 
                     по "РУП «ГЗЛиН "за 2010-2011год

Ассортимент  продукции	Прошлый год		Отчётный год		Изменение(+;-)
	сумма,  млн.р	уд.вес,       %	сумма,   млн.р	уд.вес,        %	по сумме  млн.р	по уд.        весу,     %
1.Распиловка и строение   древесины.	0	-	20	0,0027	20	0,0027
2.Производство   деревянных   изделий.	8	0,0017	0	0	-8	- 0,0017
3.Холодное вытягивание.	2	0,0004	0	0	-2	- 0,0004
4.Литьё чугунное.	57759	12,40	90194	12,07	32435	-   0,33
5.Литьё стальное.	2387	0,51	12413	1,66	10026	1,15
6.Литьё цветных металлов.	1549	0,33	2057	0,28	508	-   0,06
7.Предоставление услуг   по ковке, прессованию   штамповке, проффелированию металла.	334	0,07	886	0,12	552	0,05
8.Обработка металлов и   нанесение покрытий на металл.	12316	2,64	13709	1,83	1393	-    0,81
9.Производство   металло- и   деревообрабатывающего инструмента.	64	0,01	67	0,01	3	-   0,00
10.Производство   крепёжных изделий, цепей и пружин.	10291	2,21	35723	4,78	25432	2,57
11.Производство прочих   металлических изделий   не включенных в др. группировки.	1286	0,28	2905	0,39	1619	0,11
12.Производство с/х   машин.	260905	56,01	382996	51,23	122091	-    4,77
13.Производсво   оборудования для животноводства,птицеводства, и кормопроизводства.	94768	20,34	204234	27,32	109466	6,98
14.Ремонт и техническое   обслуживание машин и   обоудования, использ.   в с/х и лесоводстве.	37	0,01	0	0	-37	-     0,01
15.Производство прочих   станков и технологической   оснастки.	380	0,08	201	0,03	-179	-   0,05
16.Передача   электроэнергии.	51	0,01	64	0,01	13	-    0,00
17.Производство тепловой   энергии котельными.	45	0,01	71	0,01	26	-    0,00
18.Сбор, очистка и   распределение воды.	72	0,02	117	0,02	45	0,00
Итого произведённой   продукции.	465833	100,00	747548	100,00	100	100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.Динамика выпуска продукции в натуральном выражении

Показатели	Прошлый   год	Отчётный   год	Динамика,   %	Отклонение        (+;-)
1.Распиловка и строение   древесины.	0	20	0	20
2.Производство   деревянных   изделий.	8	0	0	-8
3.Холодное вытягивание.	2	0	0	-2
4.Литьё чугунное.	57759	90194	156,16	32435
5.Литьё стальное.	2387	12413	520,03	10026
6.Литьё цветных металлов.	1549	2057	132,80	508
7.Предоставление услуг   по ковке, прессованию   штамповке, проффелированию металла.	334	886	265,27	552
8.Обработка металлов и   нанесение покрытий на металл.	12316	13709	111,31	1393
9.Производство   металло- и   деревообрабатывающего инструмента.	64	67	104,69	3
10.Производство   крепёжных изделий, цепей и пружин.	10291	35723	347,13	25432
11.Производство прочих   металлических изделий   не включенных в др. группировки.	1286	2905	225,89	1619
12.Производство   машин.	260905	382996	146,80	122091
13.Производсво   оборудования для животноводства,птицеводства, и кормопроизводства.	94768	204234	215,51	109466
14.Ремонт и техническое   обслуживание машин и   обоудования, использ.   в с/х и лесоводстве.	37	0	0	-37
15.Производство прочих   станков и технологической   оснастки.	380	201	52,89	-179
16.Передача   электроэнергии.	51	64	125,49	13
17.Производство тепловой   энергии котельными.	45	71	157,78	26
18.Сбор, очистка и   распределение воды.	72	117	162,50	45

 

 

Рассмотрев таблицу можно сделать вывод, что в 2011 году распиловка и строения древесины увеличился на 20 млн руб. В 2011 году по сравнению с 2010 годом производство   деревянных изделий снизилась на 8 млн руб. Произошло  снижения в 2011 году  холодного вытягивания на    2 млн руб. по сравнению с 2010. Чугунное литьё в 2011 году по сравнению с 2010 снизился на 32435 млн руб. Так же можно заметить увеличение  стоимости стального литья в 2011 году на 10026 млн руб. по сравнению с 2010 годом. В 2011 году увеличилась стоимость  литья цветных металлов на 508 млн руб по сравнению с 2010 годом. Предоставление услуг  
по ковке, прессованию штамповке, профилированию металла увеличились в 2011 году по сравнению с 2010 годом на 552 млн руб. Стоимость обработки металлов и нанесение покрытий на металл увеличилась на 1393 млн руб в 2011 году по сравнению с 2010 годом. Производство  
металло- и деревообрабатывающего инструмента в 2011 году увеличилась на 3 млн руб. по сравнению с  2010 годом. Так же можно заметить увеличения производства  крепёжных изделий, цепей и пружин в отчётном году по сравнению с прошлым на 25432 млн руб. Можно заметить увеличение производство прочих металлических изделий не включенных в др. группировки в 2011 году по сравнению с 2010 годом на 1619 млн руб.

Производство с/х машин в 2011 году увеличилась на 122091  млн руб. по сравнению с 2010 годом.

В 2011 году производство оборудования для животноводства, птицеводства, и кормопроизводства увеличилась на 10946 млн руб по сравнению с 2010 годом. А вот ремонт и техническое обслуживание машин и оборудования, используя. в с/х и лесоводстве в 2011 году снизилась на  37 млн руб по сравнению с 2010 годом. Производство прочих станков и технологической оснастки в отчётном году по сравнению с прошлым так же снизилась на 179

 

млн руб. В 2011 году передача электроэнергии увеличилась на 13 млн руб по сравнению с 2010 годом. Производство тепловой энергии котельными увеличилась на 26 млн руб в 2011 году по сравнению с 2010 годом.

В 2011 году по сравнению с прошлым стоимость сбора, очистка и распределение воды увеличилась на 45 млн руб.по сравнению с 2010 годом.

Итого произведённой продукции в 2011 году увеличилась на 100 млн руб по сравнению с 2010 года. Удельный вес распиловка и строение  
древесины увеличился в 2011 году по сравнению с 2010 годом на   0,0027   %,  удельный вес производство   деревянных изделий так же снизился на 0,0017   % в 2011 году по сравнению с 2010 годом. Так же снизился удельный вес холодного вытягивание на 0,0004 % в отчётном году по сравнению с прошлым. Удельный вес литья чугунного снизился на 0,33   %. А вот удельный вес литья стального увеличился на 1,15   % в 2011 году по сравнению с 2010.Удельный вес литья цветных металлов снизился на  0,06   %..Увеличился удельный вес предоставления услуг  
по ковке, прессованию штамповке, профилированию металла в 2011 году  по сравнению с 2010 годом на 0,05   %.Удельный вес обработки металлов и  
нанесение покрытий на металл снизился на 0,81 %. Так же необходимо заметить, что удельный вес производства металло- и деревообрабатывающего инструмента не изменился . Удельный вес производства крепёжных изделий, цепей и пружин увеличился на 2,57 % в 2011 году по сравнению с 2010.Удельный вес производство прочих  
металлических изделий не включенных в др. группировки увеличился на 0,11%.В 2011 году удельный вес производство с/х  
машин снизилась на 4,77   % по сравнению с 2010 годом. Удельный вес производство оборудования для животноводства, птицеводства, и кормопроизводства увеличился на 6,98 %. В 2011 году удельный вес ремонта и техническое обслуживание машин и оборудования, использ. в с/х и лесоводстве снизился на 0,01 % по сравнению с 2010 годом. Удельный вес производство прочих станков и технологической оснастки в 2011 году снизился на 0,05 % по сравнению с 2010.Удельный вес производства тепловой энергии котельными, передачи электроэнергии и удельный вес сбор, очистка и распределение воды в 2011 году по сравнению с 2010 годом не изменился.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.Оценка показателей  производственной программы, млн.р.

 

Показатели	Прошлый   год	Отчётный  год	Динамика,%	Отклонение        (+;-)	Влияние  факторов
1.Запасы готовой   продукции на   начало года.	27575	36811	133,49	9236	9236
2.Обьём выпуска   продукции в   фактических    ценах.	465833	747548	160,48	281715	281715
3.Обьём   реализованной   продукции	456597	683310	149,65	226713	226082
4.Запасы готовой   продукции на   конец года.	36811	101049	274,51	64238	-64869

 

На основе формулы балансовой увязки рассчитывается влияние факторов на изменение объема реализованной продукции:

Зн + ВП = РП + Зк

РП = Зн + ВП – Зк

Влияние факторов определяется по отклонению показателей.

 

 

Проанализировав данные таблиц можно сказать, что в 2011 году по сравнению с 2010 годом запасы готовой продукции на начало года увеличились на 33,49% или на 9236 млн руб. Так же можно заметить увеличение объёма выпуска продукции в фактических  ценах в 2011 году по сравнению с 2010 на 60,48 % , что в стоимостном выражении составляет  281715 млн руб. Объём реализованной продукции в 2011 году увеличился на 49,65 % или на 226713 млн руб. по сравнению с 2010. Запасы готовой  
продукции на конец года в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличились в 2 раза или на 64238 млн руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4.Структура реализации продукции

 

Показатели	2010 год	2011  год	Удельный вес, %		Отклонение (+;-)		Темп роста,   %
			2010   год	2011 год	по сумме,   млн.р.	по уд.весу,        %
1.Обьём реализованной   продукции, млн.р.	465833	747548	100	100	281715	0	160,48
2. В том числе:
3.На внутренний рынок	386448	551010	82,96	73,71	164562	- 9,25	142,58
4.За пределы РБ	68886	130406	14,79	17,44	61520	2,66	189,31

 

 

Рассмотрев данные таблицы можно сделать вывод, что в 2011 году объём реализованной продукции увеличился на 60,48 % или на 281715 млн руб. по сравнению с 2010 годом, в том числе  произошло увеличение

реализованной продукции на внутреннем рынке в 2011 год   по сравнению

с 2010 годом на 42,58% или 164562 млн руб.  
Значительно увеличились объёмы реализованной продукции за пределами РБ в 2011 по сравнению с 2010 годом на 89,31 %, что в стоимостном выражении составляет 61520 млн руб. Удельный вес реализованной продукции в 2011 году по сравнению с 2010 годом снизился на 9,25 %, а вот удельный вес реализованной продукции за пределы РБ в 2011 году увеличился на 2,66 % по сравнению с 2010 годом.

 

 

 

 

 

      

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                        Таблица 5.Структура выручки от реализации

Показатели	2010  год	2011   год	Удельный вес, %		Отклонение(+;-)		Динамика           %
			2010     год	2011       год	По сумме  млн.р.	По уд.   Весу,%
1.Выручка от   реализации   продукции(товаров,услуг), млн.р.	544286	881256	100	100	336970	0	161,91
2.Налоги   выплачиваемые   из выручки от   реализации продукции, млн.р.	78615	119747	14,44	13,59	41132	- 0,86	152,32
3.Выручка от реализации   продукции (за вычетом налогов),млн.р.	465671	761511	85,56	86,41	295840	0,86	163,53

 

 

Проанализировав данные таблицы можно сделать вывод, что выручка

от реализации продукции(товаров, услуг) в 2011 году увеличилась на 61,91 %  по сравнению с 2010 годом и составляет 336970 млн руб. Так же в 2011 году произошло увеличение налогов выплачиваемых из выручки от реализации продукции на 52,32% по сравнению с прошлым , что в стоимостном выражении составляет 41132 млн руб.