Повышение эффективности использования трудовых ресурсов на предприятии

С 1 января 2006 года в результате реорганизации шахта была преобразована из шахтоучастка  ОАО Разрез «Сибиргинский» в филиал ОАО «Южный Кузбасс»- «Шахта «Сибиргинская».

 

 

2. Анализ использования трудовых ресурсов

В филиале  ОАО «Южный Кузбасс» - «Шахта Сибиргинская»  применяется сдельная система оплаты труда. Сдельная заработная плата рабочим комплексно-механизированных очистных забоев начисляется за выполнение и перевыполнение комплексной нормы выработки без тесной увязки с достигнутой нагрузкой на забой. В таких условиях рабочие бригад заинтересованы в перевыполнении нормы выработки, а не нагрузки на механизированный комплекс (комбайн).

Основным  источником формирования средств фонда заработной платы шахты является производство (добыча угля) и реализация товарной продукции.

Для определения  размера источника по шахте в плане и при фактической деятельности рассчитываются затраты по заработной плате на одну тонну, отнесенные к стоимости единицы товарной продукции.

Формирование средств  фонда заработной платы производится в соответствии с дифференцированными рядами по технологическим процессам и установленными или достигнутыми объемами добычи.

Формирование средств  фонда заработной платы по процессу «очистные работы» в плане и по фактическим результатам производится по сумме фонда заработной платы очистных участков, рассчитанного в дифференциальных рядах на конкретный объем добычи угля из комплексно-механизированных забоев (КМЗ) и плановую численность.

Формирование средств фонда заработной платы по процессу «подготовительные работы» осуществляется в соответствии с действующим Федеральным законом Российской Федерации минимального размера оплаты труда (статья 183 ТК РФ).

Формирование средств  фонда заработной платы по процессу «подготовительные работы» осуществляют в соответствии с действующим положением о порядке планирования подготовительных выработок и расчете среднемесячной заработной платы проходчиков и работников промышленно-производственного персонала (ППП), занятых на процессе «подготовительные работы» шахт ОАО «УК Южный Кузбасс». Ограничительными пределами при формировании фонда заработной платы в плане и по результатам работы по данному процессу является наличие источника возмещения этих расходов по шахте.

Формирование средств фонда заработной платы на процессах «прочие подготовительные работы» и «работы на поверхности» производят в соответствии положению о порядке формирования и управления (контроля) затратами на процессах «прочие подземные работы» и «работы на поверхности шахт» ОАО «УК «Южный Кузбасс». Ограничительными пределами при формировании фонда заработной платы в плане и по результатам работы по данным технологическим процессам является наличие источника возмещения этих расходов по шахте.

Минимальная оплата труда работника, отработавшего полностью, определенную на этот период норму рабочего времени и выполнившего свои трудовые обязанности (нормы труда), не может быть ниже установленного Федеральным законом Российской Федерации минимального размера оплаты труда (статья 183 ТК РФ).

В среднемесячную заработную плату включены тарифная ставка, доплата  за работу в ночное время, выслуга  лет, районный коэффициент, доплата за передвижение и другие стимулирующие рост объемов добычи доплаты, начисленные на полные календарные выхода планируемого или отчетного периода.

Для расчета нормативов заработной платы на 1 ППП (промышленно-производственный персонал) и фонда заработной платы по шахте применяются следующие данные: объем добычи на планируемый период, тыс. т.; списочная численность ППП, чел.; норматив затрат по заработной плате в себестоимости 1 тонны добычи, руб.; затраты по зарплате на один рубль товарной продукции; коэффициент приоритета в зарплате по шахте (K_ш =1).

 

 

 

Для расчета фонда  заработной платы (ФЗП) за год по шахте используется следующая формула

 

,  (20)

 

где ФЗП_Ш – фонд заработной платы ППП по шахте, тыс. руб;

Д_Ш – объем добычи на планируемый период, тыс. т;

Н_с.ш. – норматив затрат по заработной плате в себестоимости 1 тонны добычи угля, руб.

Норматив затрат по заработной плате в себестоимости 1 тонны  добычи угля вычисляется по следующей формуле

 

,  (21)

 

где Н_с.ш. – норматив затрат по заработной плате в себестоимости 1 тонны добычи, руб.;

Ч_Ш – среднесписочная численность ППП шахты, чел.;

Н1_ЗП – норматив заработной платы на 1 ППП в себестоимости 1 тонны, коп./чел;

K_Ш – коэффициент приоритета в заработной плате по шахте (К_Ш = 1).

Для расчета по процессам  шахты нормативов затрат на заработную плату в себестоимости 1 тонны добычи угля по элементу «Затраты на оплату труда» используется следующая формула

 

,  (22)

 

где Н_ci – нормативы затрат на заработную плату в себестоимости 1 тонны добычи угля по процессам шахты, руб./т.;

Ч_i – численность ППП на конкретном производственном процессе шахты, чел.;

K_i – коэффициенты приоритета в заработной плате по процессам шахт;

Норматив заработной платы на 1 ППП в себестоимости 1 тонны составляет 13,689 коп./чел.

Среднемесячная заработная плата 1 ППП по процессам работ рассчитывается по формуле

 

,  (23)

 

где ФЗП_{i пл.} – фонд заработной платы на конкретном производственном процессе, руб;

Ч_i.пл. – численность работников, занятых на конкретном производственном процессе по плану, чел.

В состав численности ППП по процессам шахт входят: списочная численность по очистным работам (Ч_оч.), списочная численность по подготовительным работам (Ч_подг.); списочная численность по прочим подземным работам (Ч_{проч.подз.}); списочная численность по поверхностным работам (Ч_пов.); списочная численность руководителей, специалистов и служащих шахтоуправления (Ч_рук.).

Фонд заработной платы  по процессам шахты вычисляется  по формуле

 

  (24)

 

В основу расчета фонда  заработной платы ППП шахты за месяц, квартал и так далее принимаются: объем добычи угля за месяц, квартал и так далее (Д_{ш (пд. факт)}); норматив затрат по заработной в себестоимости 1 т (Н_с.ш.); затраты по зарплате на 1 рубль товарной продукции (З_Т), то есть фонд заработной платы вычисляется по формуле

 

,  (25)

 

 

 

В таблице 1 представлен  сравнительный анализ добычи угля и производительности труда за 2003 и 2004 года.

Как видно из таблице 1 годовой объём добычи угля за 2004 год по сравнению с предыдущим годом увеличился на 190 тыс. тонн или 12,7 %.

Это увеличение объясняется  тем, что в 2004 году было введено в эксплуатацию нового оборудования, а также зарезервированных запасов между шахтой и разрезом «Сибиргинский». С повышением добычи угля увеличилась производительность рабочих на 235,4 т/чел. или 12,38 %. Также в 2004 увеличилось количество рабочих (а именно рабочих очистных работ) на 2 человека по сравнению с 2003.

Таблица 1 – Анализ добычи угля и производительности труда за 2003 и 2004 года

Показатели	2003	2004	Отклонения
			абсолютные	относительные, (%)
Добыча угля в год, тыс. т	1500	1690	+ 190	+12,7
Среднесписочная численность, чел	789	791	+ 2	+ 0,25
Выработка, т/чел.	1901,1	2136,5	+235,4	+12,38

 

В таблице 2 представлен  сравнительный анализ добычи угля и производительности труда за 2004 и 2005 года.

Из данной таблицы  видно, что годовая добыча угля в 2005 году составила 1700 тыс. тонн, что  на 10 тыс. тонн или на 0,59 %  больше по сравнению с 2004 годом, данное повышение  добычи угля на не большое число по сравнению с 2004 годом объясняется тем, что в увеличении добычи угля заинтересованы рабочие, так как именно объем добычи влияет на среднемесячную заработную плату рабочих. Производительность труда увеличилась на 18,1 т/чел. или на 0,85 %. Среднесписочная численность не изменилась.

Таблица 2 – Анализ добычи угля и производительности труда за 2004 и 2005 года

Показатели	2004	2005	Отклонения
			абсолютные	относительные, (%)
Добыча угля в год, тыс. т	1690	1700	+ 10	+0,59
Среднесписочная численность, чел	791	789	- 2	- 0,25
Выработка, т/чел.	2136,5	2154,6	+18,1	+ 0,85

 

В таблице 3 представлен  анализ фонда заработной платы и  среднемесячной заработной платы за 2003 и 2004 года, а в таблице 4 – за 2004 и 2005 года.

Как видно из таблицы 3, в 2004 году фонд заработной платы увеличился на 21035 тыс. руб. или 12,98 % по сравнению с 2003 годом. Это объясняется увеличением объема добычи угля.

Среднемесячная заработная плата в 2004 году составляет 19284 рублей, что на 2172 рубля или 12,69 % больше по сравнению с 2003 годом.

Таблица 3 – Анализ фонда  заработной платы и среднемесячной заработной платы в 2003 и 2004 годах

Показатели	2003	2004	Отклонения
			абсолютные	относительные, (%)
Фонд заработной платы, тыс. руб.	162012	183047	+ 21035	+ 12,98
Фонд заработной платы на 1 т, руб./т	108,008	108,312	+ 0,304	+ 0,28

продолжение таблицы 3

Показатели	2003	2004	Отклонения
			абсолютные	относительные, (%)
Среднемесячная заработная плата 1 рабочего, руб./мес.	17112	19284	+ 2172	+ 12,69

 

Из таблицы 4 видно, что фонд заработной платы в 2005 году по сравнению с 2004 годом увеличился на не большое число, а именно на 566 тыс. рублей или на 0,31 %, а среднемесячная заработная плата увеличилась на 109 рублей или 0,57 %.

Таблица 4 – Анализ фонда  заработной платы и среднемесячной заработной платы в 2004 и 2005 годах

Показатели	2004	2005	Отклонения
			абсолютные	относительные (%)
Фонд заработной платы, тыс. руб.	183047	183613	+ 566	+ 0,31
Фонд заработной платы на 1 т, руб./т	108,312	108,008	- 0,304	- 0,28
Среднемесячная заработная плата 1 рабочего, руб./мес.	19284	19393	+ 109	+ 0,57

 

Проведенный анализ предприятия  показал, что наибольшее увеличение показателей наблюдается в 2004 году, это объясняется тем, что в данном году было введены в эксплуатацию зарезервированные запасы между шахтой и разрезом «Сибиргинский», а также ввод нового добывающего оборудования, с помощью которого в место 266,72 тонн добычи угля за 1 час стало добываться 300,51 тонн угля за 1 час работы комбайна КМЗ. При этом фонд заработной платы по сравнению с предыдущем годом увеличился на 21035 тыс. руб., среднемесячная заработная плата увеличилась на 2172, производительность труда 1 ППП в месяц увеличилась на 1,06 т./мес.

В 2005 показатели увеличились на не большие числа за счет увеличения продолжительности работы комбайна в КМЗ, продолжительность работы составило 8 нормо-часов в место 7,922 нормо-часов.

Таким образом, проведенный анализ свидетельствует о том, что работники данной шахты должны быть заинтересованы в большей добыче угля, так как это влияет на заработную плату, а, следовательно, и увеличится их производительность труда и значит, увеличится  прибыль предприятия.