Подходы к оценке кредитоспособности клиентов - физических лиц в коммерческом банке

Таким образом, индивидуальный риск ссудной операции складывается из индивидуального риска заемщика и индивидуального риска кредитной услуги. Дополнительно, в целях более полного описания индивидуального риска ссудной операции, предлагается осуществлять корректировку на степень операционного риска, возникающего в процессе предоставления определенному заемщику определенной кредитной услуги (например, в случае предоставления нестандартной ссуды).

Портфельный риск охватывает совокупность индивидуальных рисков и фактически представляет собой риск одного из сегментов кредитного портфеля – ссуд, предоставленных физическим лицам. В рамках этого сегмента можно выделить два принципиально различных портфеля кредитов: портфель однородных ссуд и портфель нестандартных кредитов. Кредиты, входящие в портфель однородных ссуд, характеризуются небольшими по отношению к капиталу банка размерами и одинаковыми условиями кредитования. В портфель же нестандартных кредитов включаются ссуды, имеющие значительный размер и нетиповые условия кредитования. Из этого вытекает разная природа риска данных портфелей. В частности, возникновение риска портфеля однородных ссуд и генерируемые им убытки относятся к сфере законов статистики, тогда как в рамках портфеля нестандартных кредитов риск по каждой ссуде должен анализироваться отдельно, то есть следует оценивать риск ссудной операции[7, c. 91].

Теперь же непосредственно перейдем к вопросу кредитоспособности физических лиц, о чем речь пойдет далее.

 

 

 

 

1.2.Понятие и критерии кредитоспособности физических лиц

 

Кредитоспособность физического лица - способность заемщика (физического  лица) полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Кредитоспособность физического лица в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Если заемщик имеет просроченную задолженность, но его баланс ликвиден, а также достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету[14, c. 106-107].

Уровень кредитоспособности клиента - физического лица свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику.

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента - физического лица:

• характер клиента - понимается его репутация, степень ответственности за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка;
• способность заимствовать средства - наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, дееспособность заемщика - физического лица;
• способность зарабатывать средства для погашения долга (финансовые возможности) - определяется, прибыльностью деятельности заемщика, его денежными потоками;
• капитал - достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа);
• условия, в которых совершается кредитная операция - прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы), определяют степень внешнего риска банка;
• контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора);
• обеспечение кредита - проблема обеспеченности как критерия определения платежеспособности, в современное время занимает существенное значение[15, c. 55-56].

Далее перейдем к изучению нормативно-правовых требований в области кредитования и методике анализа кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке.

 

 

Глава 2.  Требования и методика в области кредитования физических лиц

1. Нормативно-правовые требования в сфере кредитования физических лиц

 

Организация работы по кредитованию физических лиц строится на основе нормативных документов.

Основными документами, регулирующим порядок и условия кредитования физических лиц в Российской Федерации являются:

1. Конституция Российской Федерации (с изменениями от 21.07.2014г.);
2. Гражданским кодекс Российской Федерации (далее ГК РФ) (действующая редакция от 06.04.2015г.);
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (действующая редакция от 29.12.2014г.); 
4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (действующая редакция от 20.04.2015г.);
5. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости) (действующая редакция от 06.04.2015г.);
6. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (в ред. Федерального закона от 28.06.2014 № 189-ФЗ).

Конституция РФ устанавливает, что в ведении Российской Федерации находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральный банк (п. "ж" ст. 71).

Согласно п. 1 ст. 75 Конституции РФ государственной денежной единицей является рубль. Исключительно Банк России осуществляет денежную эмиссию. Эмиссия других денег в Российской Федерации не допускается[1].

В главе 42 ГК РФ (ст.819) прописано: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее». Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк, а предметом займа являются только деньги.

Согласно ст.807 ГК РФ «По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества».

В соответствии со ст.329 ГК РФ исполнение обязательств должниками может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором[2].

Требования, которые предъявляются к оформлению кредита, также определены законодательно:

• кредитором выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральным Банком Российской Федерации (далее ЦБ РФ) разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности;
• кредитные отношения банка с клиентом оформляются договором. Кредитный договор заключается обязательно в письменной форме. При этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора (ст.820 ГК РФ);
• в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита могут быть только в безналичной форме.

Закон РФ «О банках и банковской деятельности устанавливает правила функционирования банков и банковской деятельности. Дает разъяснение по функционированию банковской системы, проводимым операциям банками. Устанавливает порядок государственной регистрации и лицензирования банковских операций[4].

Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изменениями и дополнениями от 21 июля 2001г.) гласит о том, что предоставление банком денежных средств клиентам банка – физическим лицам осуществляется разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику[3].

Предоставление банком денежных средств клиенту-заемщику производится на основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.

Федеральный закон РФ «О кредитных историях» предусматривает создание как системы частных кредитных бюро, так и федерального бюро, учрежденного Центральным банком (Центральное бюро кредитных историй). Основная цель бюро кредитных историй состоит в накоплении определенного перечня информации, характеризующей платежную дисциплину заемщика по исполнению договоров займа (кредита) и в совокупности составляющей кредитные истории юридических и физических лиц. Банки заключают договора с кредитными бюро о предоставлении сведений о заемщиках. При этом информация о заемщиках должна храниться в зашифрованной форме и быть недоступной для самого бюро[6].

Кроме вышеперечисленных нормативных документов, Сберегательный банк России, опираясь на накопленный опыт и практику работы, формирует и совершенствует внутренние нормативные документы.

Основным нормативным документом Сбербанка России по кредитованию физических лиц являются правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами №229-3-р от 30.05.2003 г. с последующими изменениями и дополнениями, которые определяют общий порядок кредитования. Особенности предоставления отдельных видов кредитов, оформления кредитной документации, объектов, условий и сроков кредитования устанавливаются дополнительными нормативными документами Сбербанка России по каждому виду кредита в отдельности[5].

 

 

 

2.2. Методика и анализ кредитоспособности  физических лиц в коммерческом  банке

 

При кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящая процедура оценки кредитоспособности относительно получаемой в результате прибыли.

Для оценки кредитоспособности физических лиц банку необходимо оценить как финансовое положение заемщика, так и его личные качества.

При этом проводят оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика. Оценка должна проводиться в три этапа:

1. оценка качественных показателей деятельности заемщика;
2. оценка количественных показателей деятельности заемщика;
3. получение сводной оценки – прогноза и формирование окончательного аналитического вывода[8, c. 203].

Оценка кредитоспособности физического лица осуществляется на основе анализа, который направлен на выявление объективных результатов и тенденций в его финансовом состоянии.

Основными источниками информации для оценки кредитоспособности заемщика являются:

• финансовая отчетность;
• сведения, предоставленные заемщиком;
• опыт работы других лиц с данным клиентом;
• схема кредитуемой сделки с техноэкономическим обоснованием получения ссуды;

Качественный анализ реализуется также поэтапно:

1. изучение репутации заемщика;
2. определение цели кредита;
3. определение источников погашения основного долга и причитающихся процентов;
4. оценка рисков заемщика, принимаемых банком на себя.

Репутация заемщика изучается весьма тщательно, при этом очень важным является анализ кредитной истории клиента, то есть прошлого опыта работы с ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются сведения, характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика. Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам и т.д.

В основе анализа кредитоспособности физического лица лежит сбор необходимой информации, наиболее полно характеризующей клиента, основными целями анализа которой являются:

• определение сильных сторон ситуации заявителя;
• выявление слабых сторон потенциального заемщика;
• определение, какие специфические факторы являются наиболее

важными для продолжения успешной деятельности заемщика;

• возможные риски при кредитовании[8, c. 210].

В большинстве западных стран анализ кредитоспособности физических лиц проводится по следующим направлениям:

1. Personal capacity – личные качества потенциального заемщика (честность, серьезность намерений, характеристика как хорошего работника и т.д.);
2. Revenues – доходы клиента, анализ совокупного дохода семьи. При этом считается, что расходы клиента на погашение ссуды не должны превышать третьей части месячных доходов клиента;
3. Material capacity – обеспечение ссуды, включая анализ движимого и недвижимого имущества клиента[19].